.内部控制建设启动情况评价工作底稿

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1、1.内部控制建设启动情况评价工作底稿评价指标分值:内部控制建设启动情况（14分）评价基准日:2016年9月30日填表人：日期：复核人：日期：123456评价指标评价要点(分值)操作细则职责分解实施证据评价结果(分值)1.内部控制建设启动情况(14分)1.1成立内部控制领导小组，制定、启动相关的工作机制(4分)1.1.1本单位应启动内部控制建设,成立内部控制领导小组(1分）领导小组校办会议纪要或文件1.1.2由单位主要负责人担任组长（1分）1.1.3建立内部控制联席工作机制并开展工作（1分）1.1.4明确内部控制牵头部门（或岗位）（1分）小计1.2开

2、展内部控制专题培训(3分)针对国家相关政策，单位内部控制制度，以及本单位内部控制拟实现的目标和采取的措施、各部门及其人员在内部控制实施过程中的责任等内容进行专题培训的（3分）领导小组财务处培训通知培训材料针对国家政策和单位制定制度进行培训的（2分）针对国家政策进行培训的（1分）1.3开展内部控制风险评估(3分)基于本单位的内部控制目标并结合本单位的业务特点开展内部控制风险评估；并建立定期进行风险评估的机制(3分)领导小组审计处风险评估报告、风险评估会议纪要1.4开展组织及业务流程再造(4分)根据本单位“三定”方案，进行组织及业务流程梳理、再造，编制

3、流程图。领导小组审计处对职能部门或岗位的增减或调整、相关制度修订的前后比较确认合计152.单位主要负责人承担内部控制建立与实施责任情况评价工作底稿评价指标分值:单位主要负责人承担内部控制建立与实施责任情况（6分）评价基准日:2016年9月30日填表人：日期：复核人：日期：123456评价指标评价要点(分值)操作细则职责分解实施证据评价结果(分值)2.单位主要负责人承担内部控制建立与实施责任情况（6分）2.1单位主要负责人主持召开会议讨论内部控制建立与实施相关的议题（2分）单位主要负责人主持内部控制工作专题会议对内部控制建立与实施进行讨论的（2分）领

4、导小组校办会议纪要或部署文件单位主要负责人主持会议，但仅将内部控制列入会议议题之一进行讨论的，只得（1分）2.2单位主要负责人主持制定内部控制工作方案，健全工作机制（2分）单位主要负责人主持本单位内部控制工作方案的制定、修改、审批工作（1分）领导小组校办会议纪要或内部控制工作方案的相关文件负责建立健全内部控制工作机制（1分）2.3单位主要负责人主持开展内部控制工作分工及人员配备等工作（2分）单位主要负责人对内部控制建立与实施过程中涉及到的相关部门和人员进行统一领导和统一协调，主持开展工作分工及人员配备工作，发挥领导作用、承担领导责任。领导小组校办会

5、议纪要或内部控制工作方案的相关文件合计153.对权力运行的制约情况评价工作底稿评价指标分值:对权力运行的制约情况（8分）评价基准日:2016年9月30日填表人：日期：复核人：日期：123456评价指标评价要点(分值)操作细则职责分解实施证据评价结果(分值)3.对权力运行的制约情况(8分)3.1权力运行机制的构建(4分)完成对本单位权力结构的梳理，并构建决策科学、执行坚决、监督有力的权力运行机制，确保决策权、执行权、监督权既相互制约又相互协调。领导小组校办会议纪要或文件3.2对权力运行的监督(4分)本单位应建立与审计、纪检监察等职能部门或岗位联动的权

6、力运行监督及考评机制，以定期督查决策权、执行权等权力行使的情况，及时发现权力运行过程中的问题，予以校正和改进。领导小组校办会议纪要权力清单相关制度合计154.内部控制制度完备情况评价工作底稿(1)评价指标分值:内部控制制度完备情况（16分）评价基准日:2016年9月30日填表人：日期：复核人：日期：123456评价指标评价要点(分值)操作细则职责分解实施证据评价结果(分值)4.内部控制制度完备情况(16分)4.1建立预算管理制度(2分)（对于一个方面中包含两点的，如只涵盖其中一点，仍视为这个方面未涵盖）4.1.1本单位预算管理制度涵盖预算编制与内部

7、审批(0.5分）财务处本单位已印发并执行的预算管理制度、有关报告及财政部门批复文件4.1.2本单位预算管理制度涵盖分解下达（0.5分）4.1.3本单位预算管理制度涵盖预算执行（0.5分）4.1.4本单位预算管理制度涵盖年度决算与绩效评价（0.5分）小计4.2建立收入管理制度(2分)4.2.1本单位收入（包括非税收入）管理制度涵盖价格确定（0.5分）财务处本单位已印发并执行的收入管理制度4.2.2本单位收入（包括非税收入）管理制度涵盖票据管理（0.5分）4.2.3本单位收入（包括非税收入）管理制度涵盖收入收缴（0.5分）4.2.4本单位收入（包括非税

8、收入）管理制度涵盖收入核算（0.5分）小计4.3建立支出管理制度(2分)（对于一个方面中包含两点的，如只涵盖其中一点，仍视