小微企业信贷风险管理探讨

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1、小微企业信贷风险管理探讨小微企业信贷风险管理探讨小微企业信贷风险管理探讨小微企业信贷风险管理探讨小微企业信贷风险管理探讨小微企业信贷风险管理探讨小微企业信贷风险管理探讨小微企业信贷风险管理探讨　　改革开放之后，我国开始进入以公有制经济为主体的时代，有效的推动了小微企业的发展，而且在实体经济的各行各业均有分布，不仅是吸纳社会就业的主要形式，而且还有效的推动了我国经济建设的发展。如今，小微企业已经成为国民经济发展过程中不可或缺的组成部分，但是在其发展过程中存在着信贷风险问题，因此需要做好小微企业信贷风险管理工作，制定相关

2、的法律法规，以更好的推动小微企业的发展。　　(一)小微企业的概念界定　　小微企业一般是指在从业人员、资产总额或营业收入上达到国家制定的标准的微型企业和小型企业的统称。2011年，国家统计局、工业和信息化部、财政部和国家发展和改革委员会共同颁发了《中小企业划型标准规定》。其明确提出了微型企业的划分标准，同时将中小企业根据其规模划分为微、小、中三种类型。　　(二)信贷风险的概念界定　　信贷风险一般是指商业银行在信贷业务开展过程中，由于外部因素或内部因素的影响，如借贷方财务状况萎缩，自身偿还利息的能力低于预期；经济大环境的

3、动荡诱发了一系列无法预知的因素，从而导致在本项业务中，商业银行的收益低于预期，甚至出现了亏损的状态。如果借款人无法按照协议上规定的期限偿还贷款，将会导致银行无法获取由于信贷而产生的利益，有的时候可能连贷款本金也无法收回，从而造成较大的经济损失。信贷风险并非某一个时间段内形成的，其诱发因素比较多。由于受到经济大环境和其他因素的影响，导致借贷企业出现了不同程度的经营困境，从而对企业的财务产生不利影响，就会无法按时偿还贷款，这就是所谓的市场性风险。而非市场性风险一般是由外部因素中的社会、自然因素引起的，而自然因素一般涉及到

4、了天灾人祸，会对借贷人的企业运营状况产生直接的影响，从而出现信贷风险。　　(三)小微企业信贷风险成因　　1.市场风险　　由于小微企业实力相对较弱，市场应变能为不强，产品和生产技术相对比较为落后，而且大部分企业会面临自身经验积累不足、盈利能力较差等特点，抗风险能力弱，一旦遭受到外界因素的冲击，将会出现较大的经济损失。同时，小微企业一般为市场的跟随者，并且大部分企业的进入口槛较低，主要集中在生产工艺简单、技术含量低的领域和行业，从而产生了较大的竞争压力，对经济周期和外部环境具有较强的依赖性。一些突发或意外事件将会导致一个

5、正常经营的小微企业面临倒闭，这些因素都是商业银行无法预测的，如产品遭到大面积索赔、劳资纠纷、大的生产事故、企业核心成员或主要控制人发生意外、法人或企业偷漏税等。因此，社会、政治、经济等因素的变化都会对小微企业的生存产生较大的影响，从而使其市场风险承受能力降低，容易出现信贷风险。　　2.管理风险　　目前，我国大部分的小微企业都存在管理制度不健全、治理结构不完善的问题，同时经营者和所有者间缺少有效的监督和制约机制，小微企业管理人员综合素质较差，甚至有些管理之间由于利益驱动而出现内斗，从而影响企业的正常运行，严重的时候还会

6、导致小微企业倒闭。同时，还有一些小微企业的经营者文化水平比较低，“煤老板”、“钢老板”、“暴发户”大量存在，从而导致他们的经营理念受到限制，对企业未来的发展缺乏系统、有效的规划，甚至还有一些企业为家族企业，企业的大小事物都由一个人说了算，一旦出现决策失误，将会给企业的经营带来风险。　　3.道德风险　　部分小微企业由于管理层道德水平比较低，存在较为严重的道德风险，导致骗贷行为时有发生。小微企业的法定代表人、管理人员道德素质比较差，缺乏信用观念，经常不择手段的从银行套取贷款，并想尽一切办法躲避银行债务等。由于目前我国还缺

7、乏完善的信用体制，导致商业银行未对小微企业的资信状况全方位的掌握，一旦给这些蓄意骗贷或信用不良的企业发放贷款，将极有可能诱发信贷风险。　　(一)信用评价体系缺失　　银行进行贷款决策的主要依据是贷款企业的授信和信用评级。由于我国小微企业发展比较晚，而且商业银行的信贷业务起步较晚，大部分商业银行尚未建立一套针对小微企业授信体系和信用评级的标准，一般是根据大中型企业的信用评级标准来实施，包括了定性评价和定量评价两方面。目前我国大部分商业银行对小微企业的信用评级评价体系，主要是通过人为定性评价和财务报表定量评价，但是有些小微

8、企业的经营状况并不能完全由财务报表来判断，而且在定性评价的过程中又容易受到人为因素的影响，从而使评级授信依据的真实性大打折扣，使一些存在信用风险的小微企业获得贷款，导致商业银行有信贷风险，因此亟待对我国小微企业的信用评价体系进行补充和完善。　　(二)市场准入机制缺失　　市场变化、宏观经济政策和行业发展都会影响小微企业的发展。为了能够对各类风险实