关于开展“小金库”专项治理复查工作的通知

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1、关于开展“小金库”专项治理复查工作的通知 集团公司总部各部门、所属各单位，股份公司总部各部门、所属各单位：      为深入贯彻落实中央、省委的部署，继续深化“小金库“专项治理工作，根据省治理办《关于印发〈2011年“小金库”专项治理工作实施方案〉的通知》（赣治金办[2011]6号）要求，现就集团2011年开展“小金库”专项治理复查工作的有关事项通知如下。     一、复查时间及范围      这次“小金库”全面复查工作从2011年5月10日起至5月30日结束。复查范围包括：集团公司、股份公司及其所属各单位。复查面必须达到100%。      二、复查内容及方法步骤     （一）复查内容 

2、     本次复查是在2010年“小金库”专项治理基础上开展全面深入的自查自纠，内容重点是2008年以来各项“小金库”资金的收支数额，以及2007年底“小金库”资金滚存金额和形成的资产，主要包括：       1、隐匿收入设立“小金库”     （1）用销售商品收入、提供劳务收入等营业收入设立“小金库”；     （2）用资产处置、出租、使用收入设立“小金库”；     （3）用股权投资、债权投资取得的投资收益设立“小金库”；     （4）用政府奖励资金等其他收入设立“小金库”。       2、虚列支出设立“小金库”     （1）虚列产品成本、工程成本、采购成本、劳务成本等营业成本设立

3、“小金库”；     （2）虚列研究与开发费、业务招待费、会议费、销售手续费、销售服务费等期间费用设立“小金库”；     （3）虚列职工工资、福利费用、社会保险费用、工会经费、管理人员职务消费等人工成本设立“小金库”。       3、转移资产设立“小金库”     （1）以虚假会计核算方式转移原材料、产成品等资产设立“小金库”；　　（2）以虚假股权投资、虚假应收款项坏账核销等方式转移资产设立“小金库”；　　（3）以虚假资产盘亏、毁损、报废方式转移资产设立“小金库”；　　（4）以虚假关联交易方式转移资产设立“小金库”。　　4、其他形式设立“小金库”     （二）复查的方法与步骤复查工作采

4、取自查自纠和重点检查的方式，以自查为主。具体分四步进行：     1、全面自查。各单位接通知后，要立即组织对本单位及所属单位进行全面自查，也可组织内部力量进行专项审计或检查。省新华印刷集团和省新华发行集团负责其所属公司、各设区市分公司专项治理复查工作。要坚决扫除治理工作死角，各单位负责人对全面复查工作负完全责任。     2、复查公示。在复查中要落实公示制、承诺制和问责制，将复查情况在单位内部进行公示和承诺，并明确责任追究的规定，接受群众监督。     3、填写报表。复查工作结束后，各单位要填报《“小金库”全面复查报告表》（见附件1）。省新华印刷集团公司和省新华发行集团公司根据各单位报送的情

5、况汇总填报《“小金库”全面复查统计表》（见附件2）。各单位报表及文字说明请于2011年5月25日前报送集团公司“小金库”治理办（出版大厦2314室）。     4、重点检查。省治理办已将出版社、报社、杂志社和以前发现存在“小金库”问题的单位；有群众举报的单位及自查自纠“零申报”，特别是复查措施不得力、工作走过场的单位等列为关注的重点。因此，集团公司和股份公司将组织检查组对出版社、杂志社等单位进行督导检查，重点检查分析以假发票套取资金设立“小金库”、虚列会议费和培训费套取资金设立“小金库”、以资产出租和处置收入设立“小金库”、以地方财政补助收入设立“小金库”、虚列成本费用转出资金设立“小金库”

6、和使用“小金库”款项购买消费卡等治理工作中暴露出来的“小金库”突出问题和共性问题。     三、几点要求　     (一)提高认识，加强组织领导。各单位要高度重视“小金库”专项治理复查工作，从政治和全局的高度，进一步深化对治理工作重要意义的认识，切实增强责任感和使命感。要按照省治理办和集团公司工作部署和要求，周密安排，认真实施。财务、审计、纪检监察、组织人事等业务部门要履行各自职责，形成各司其职、各尽其责、相互配合、齐抓共管的工作局面。各单位主要负责人要切实担负起“小金库”治理工作的领导责任，把“小金库”治理工作摆在重要位置，认真抓好本单位的治理工作。     （二）把握政策，强化责任追究。

7、坚持自查从宽、被查从严的原则，严惩顶风违纪行为。对在自行复查中发现的“小金库”问题能够及时纠正的，可从轻减轻或免予处分，对在上级督导检查中发现的问题，要分别追究主要领导和有关人员的责任。     （三）源头防治，构建长效机制。防治“小金库”长效机制建设是“小金库”治理的根本任务。为巩固“小金库”治理成果，各单位要深入分析“小金库”专项治理工作中暴露出的突出问题，注重从实际出发，提出源头治理的措施，要从完善制度