金蝶k总账系统用户手册

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----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方系统概述本章是对总账系统内容的总述。 关于本系统总账系统是财务会计系统中最核心的系统，以凭证处理为中心，进行账簿报表的管理。可与各个业务系统无缝链接，实现数据共享。企业所有的核算最终在总账中体现。本系统主要功能有：ü      多重辅助核算ü      科目计息控制ü      科目预算控制ü      凭证分账制核算流程ü      强大的账簿报表查询ü      多币别核算的处理ü      现金流量表的制作ü      往来业务的核算处理，精确计算账龄ü      与其他业务系统无缝链接ü      对业务系统生成的凭证提供明细管理功能ü      自动转账设置ü      期末调汇的处理ü      期末损益结转ü      结账日的控制可以进行月份的选择ü      集团内部往来协同 多重辅助核算在总账系统中，可对科目设置任意多的核算项目进行多重辅助核算。并且提供丰富的核算项目账簿和报表，满足企业对多种辅助核算信息的项目管理。 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方提供科目计息控制在未使用结算中心系统时，可以对科目进行利息计算，提供资金管理，计算科目积数与利息，计算各种资金机会成本。 提供科目预算控制可进行科目预算，科目预算也可从预算管理系统中引入，从而在凭证录入时可根据需要进行各种控制。而与预算管理系统集成使用，可以实现更复杂的预算管理与控制。 提供凭证分账制核算流程系统在提供“统账制”的基础上，同时提供了“分账制”核算要求下从凭证处理到业务报表的完整核算流程。 强大的账簿报表查询查询账簿报表时，可由总账追查至明细账直至凭证，同时可查询到核算项目信息；有跨期查询功能，可以在本期未结账的情况下查询以后期间的数据；提供多种核算项目报表的查询，可进行多核算项目类别的组合查询；具体提供的账簿包括：总分类账、明细分类账、数量金额总账、数量金额明细账、多栏账、核算项目分类总账、核算项目明细账等；具体提供的报表包括：科目余额表、试算平衡表、日报表、摘要汇总表、核算项目余额表、核算项目明细表、核算项目汇总表、核算项目组合表、核算项目与科目组合表、科目利息计算表、调汇历史信息表等。 多币别核算的处理期末自动进行调汇的处理。而通过调汇历史信息表可方便查询到各种币别的变动过程。 实现现金流量表的制作在凭证录入时即可指定现金流量项目，也可通过T形账户，批量指定现金流量项目，生成现金流量表的主表与附表。同时现金流量表可进行多级次多币别的查询。 实现往来业务的核算处理，精确计算账龄提供基于凭证的往来业务核销，可按数量与金额两种核销方式，准确计算数量金额的往来业务计算。分段准确计算账龄，利于资金控制以及账款催收，加强财务管理。 与其他业务系统无缝链接各业务系统可直接自动生成凭证到总账中，在总账可直接查询到各系统生成的凭证。其他业务系统可以直接从总账中进行取数。业务单据与凭证间可相互联查。 对业务系统生成的凭证提供明细管理功能在系统参数中提供“不允许修改/删除业务系统凭证”----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方的参数选项，当选择了该参数，则不允许修改或删除物流系统及应收、应付系统等业务系统机制凭证，反之则可以修改和删除。 自动转账设置系统提供自动转账设置模板，期末时可由系统自动生成转账凭证，无需人工录入。 期末调汇的处理本功能主要用于对外币核算的账户在期末自动计算汇兑损益，生成汇兑损益转账凭证及期末汇率调整表。 期末损益结转期末损益自动结转，方便快捷核算经营成果。 集团内部往来协同内部往来协同主要应用于集中式管理模式的企业集团内各成员企业，在一方发生内部往来业务记账时，同时传递凭证上的内部往来信息到对应机构，由其进行确认并进行相应的账务处理，从而确保在业务发生时，往来的双方都可以即时进行确认，保证了内部往来信息及时性和准确性。 结账日的控制可以进行月份的选择举例：举例说明可实现如下功能：如账套期间为8月份，8月份的结账日是9月6日，则在9月6日前仍然可以增加、修改凭证，在9月6日后便不再允许对8月份的凭证进行新增、修改和删除。 系统在ERP中的位置详细内容见流程图1-1：----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方流程图1-1 与其它系统的接口----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方详细内容见流程图1-2：流程图1-2 与应收应付系统的接口应收应付系统生成的往来款凭证传递到总账系统。 与固定资产系统的接口固定资产系统生成的凭证传递到总账系统，固定资产初始余额可以传递到总账初始余额。 与供应链系统的接口核算系统生成的凭证传递到总账系统，并可实现物料与总账系统的对账功能。 与工资系统的接口工资系统可向总账系统提供数据。 与报表系统的接口报表系统可以通过ACCT、ACCTCASH、ACCTGROUP、ACCTEXT等取数函数来实现从总账系统中取数。 与预算管理系统的接口预算管理系统可以对总账业务进行预算控制，可以分别以当期预算余额、当前累计预算余额、年度累计预算余额或预算方案累计预算余额为控制标准。 与现金管理系统的接口现金管理系统的现金日记账和银行存款日记账可以从总账中引入。同时会计可以根据出纳人员录入的收付款信息生成总账凭证。 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方与项目管理系统的接口项目管理系统的所有业务活动，均可以根据实际情况在总账系统中生成相应的会计分录。这些会计分录包括项目的成本、费用、收入等，还包括项目管理系统的资本化业务。在总账系统中通过定义的凭证分类可以方便的查询到这些凭证。 与成本管理系统的接口总账系统的折旧费用、人工费用、其它费用凭证可做为成本系统的折旧费用、人工费用、其它费用的数据来源，成本系统中的业务数据生成的凭证自动传入总账系统。----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 主要业务流程及规范 系统总体业务流程图详细内容见流程图2-1:流程图2-1 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 系统初始化 系统初始化流程图详细内容见流程图2-2: 流程图2-2 系统初始化流程说明相关内容见表2-1:----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方   目标进行系统初始化，使系统进入可处理正常业务状态。业务背景系统安装后，系统的参数、基础资料等都没有，系统还不能处理具体的业务。用户必须根据实际的业务管理需要，设置系统控制参数、科目、核算项目等后，才能处理正常业务。适用范围  在系统启用之前，适用所有的行业。序号 责任部门责任人1启用账套——启用账套，设置账套期间财务/IT部系统管理员2系统参数设置——设置系统参数财务/IT部系统管理员3用户设置——将系统用户和每个用户的权限在系统中设定财务部主管会计4币别设置——在系统中设置币别财务部总账会计5核算项目、科目设置——在系统中设置科目和核算项目财务部主管会计6期初数据录入——将期初余额录入系统财务部主管会计7数据检查——系统检查期初余额是否平衡，数据是否正确还需人工做进一步的检查。财务部主管会计表2-1 凭证处理业务 凭证处理业务流程图详细内容见流程图2-3:----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方                        流程图2-3 凭证处理业务流程说明相关内容见表2-2:    目标实现凭证的生成、审核、过账和修改所有的操作----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方业务背景用户在实现初始化之后，系统已成功启用。财务人员需要以凭证的方式记录公司发生的实际经济业务。同时，按照实际的工作要求，对凭证进行审核、过账，发现错误进行修改。适用范围1.      1、各种方式产生的凭证，包括手工凭证、系统生成凭证、模式凭证、自动转账凭证、外部引入凭证、凭证冲销等6种方式产生的凭证。2.      2、凭证的所有处理业务，凭证的生成、审核、过账、修改和删除。序号 责任部门责任人1新增凭证——手工录入、引入或者系统产生的凭证。财务部会计2凭证查询——查询符合条件的凭证财务部财务人员3凭证审核——会计主管审核系统内的凭证财务部总账会计4凭证反审核——发现已审核的凭证错误，将其反审核，进入可修改状态财务部主管会计5凭证过账——将符合条件的凭证登记到账薄财务部主管会计6凭证反过账——发现已过账的凭证错误，将其反过账，进入可修改状态财务部主管会计表2-2 凭证录入与审核4业务流程图详细内容见流程图2-4：----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方流程图2-44流程说明相关内容见表2-3：----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方规程目标确保原始数据以凭证形式变为软件数据，并通过审核得以确认。业务背景1.        已建立会计制度；2.        原始凭据真实、合法、完整；规程适用范围1.      直接由普通原始凭据制作凭证；2.      由软件的业务数据生成凭证或由手工录入此类凭证；序号处理说明责任部门责任人1根据已审核过的原始凭据，在K/3系统总账系统凭证录入中录入凭证并自检，或检查由系统自动生成凭证的准确性。财务部总账会计2要求当天的业务凭据，当天生成或录入总账凭证。财务部总账会计3原始凭据真实、合法、有效。财务部总账会计4会计记账凭证的编制期不能早于实际业务的发生期。财务部总账会计5审核录入凭证是否信息完整准确。财务部主管会计6如凭证录入有问题，则通知制单人依据原始凭据检查和修改凭证，此工作要求在1个工作日内完成。财务部主管会计7如凭证录入无问题，则在K/3系统凭证查询功能中对已录入凭证进行审核，此工作要求在凭证检查无误后1个工作日内完成。财务部主管会计表2-3 凭证反审核业务4凭证反审核业务流程图详细内容见流程图2-5：----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方流程图2-5 4流程说明相关内容见表2-4：规程目标对发现问题的已审核凭证进行反审核，使之返回至未审核状态以便于改正。----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方业务背景已审核的凭证在账簿生成或报表生成等后续处理过程中发现有误；问题凭证为已审核凭证或已过账凭证；规程适用范围1.      审核与反审核必须为同一人；2.      如果此凭证已过账，则需先反过账后再反审核；3.      适用于本会计期间修改或跨会计期间修改；序号处理说明责任部门责任人1发现问题凭证后申请反审核凭证以便修改  a由主管会计检查问题原因，并对是否反审核凭证做判断财务部主管会计2不同意反审核凭证，则通过红字冲销或蓝字更正凭证财务部总账会计3同意反审核凭证，则检查此凭证是否在当前会计期间，是否需要反过账或反结账财务部主管会计a需反过账或反结账时，则先进行反过账或反结账后，再反审核凭证财务部主管会计b如凭证为业务系统生成的凭证，且相关票据已核销，则需要先对相关票据进行反核销后才能再做反审核处理。财务部主管会计4不需反过账或反结账时，则直接进行反审核凭证财务部主管会计表2-4 注意：审核与反审核必须由同一人完成。  凭证过账与对账业务4凭证过账与对账业务流程图详细内容见流程图2-6：----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 流程图2-6 4流程说明相关内容见表2-5：规程目标对已审核凭证进行过账与及账簿查询，做结账前准备。业务背景凭证已审核规程适用范围待过账凭证序号处理说明责任部门责任人1财务部总账会计----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方检查待过账凭证，是否具备过账条件，如：是否已审核，是否业务单据已生成凭证2如果检查未通过，则通知相关人员查找原因，并要求及时改正财务部总账会计a此工作要求在0.5个工作日内完成财务部总账会计3检查通过后，对所有应过账凭证进行过账财务部总账会计4核对总账与明细账财务部总账会计a总账与明细账一致，基本可以确认过账正确财务部主管会计5总账与明细账不一致，则需检查原因，并反过账，及时改正财务部主管会计a反过账一般不允许使用，以保证过账的严肃性与准确性财务部主管会计b总账与明细账不符，需尽快查找原因，此工作需在1个工作日完成财务部主管会计c反过账后凭证需再反审核后才可修改财务部主管会计表2-5 往来管理业务 往来管理业务流程图详细内容见流程图2-7:----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方1.1.1流程图2-7  往来管理业务流程说明相关内容见表2-6：目标实现往来业务的对账、核销管理----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方业务背景往来业务管理在企业的财务管理的重要环节。往来业务要求及时、准确入账、及时对账，以保证往来资料正确和比较良好的客户关系。适用范围往来对账单的生成、往来核销和往来对账序号 责任部门责任人1录入往来凭证——设置往来科目的基础上，录入凭证财务部会计2往来核销——将应收实收、应付实付款项按一定的规则逐笔进行核销，反馈未收、未付和未匹配款项情况财务部会计3查询往来对账单——系统生成每个客户的往来对账单财务部会计4查询账龄分析表——自定义分析公司应收、应付、其他往来等的账龄财务部会计表2-6 现金流量表业务 现金流量表流程图详细内容见流程图2-8:----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 流程图2-8 现金流量表流程说明相关内容见表2-7：   目标编制现金流量表的主表和附表按照《企业会计准则--现金流量表----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方业务背景》的要求，企业必须对外报送现金流量表（包括主表和附表），它集中反应企业资金资源的流动和配置，是企业对外报送的三大报表之一。常用的方法是T型账户法和工作底稿法。用手工编制现金流量是一个烦琐和技术复杂的工程，系统针对此难题提供了解决方法。适用范围现金流量表适合所有用总账系统的用户。提供了常用的现金流量编制方法：T型账户法和附表项目指定法，系统还提供了一种特别方法：凭证指定法，通过指定每张凭证的现金流量，最后汇总得出现金流量表。序号 责任部门责任人1定义现金流量项目——在系统内定义现金流量项目财务部会计2凭证指定现金流量——指定每张凭证的主表和附表现金流量项目财务部会计3T型账户指定主表项目——通过T型账户指定主表项目，可以和凭证指定法结合使用财务部会计4指定附表项目——指定调整科目的附表项目，分析填列，可以和凭证指定法结合使用财务部会计5出具现金流量表——在指定现金流量项目的基础上，系统自动生成某期间（或期间段）的现金流量表财务部会计表2-7 期末处理业务 总账期末处理业务流程图详细内容见流程图2-9：----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方流程图2-9 流程说明相关内容见表2-8:   规程目标完成本期所有凭证处理，并结账至下一个会计期间----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方业务背景为了总结某一会计期间(如月度和年度)的经营活动情况，必须定期进行结账。所有会计事项均已生成凭证且过账的情况下，我们就可以进行月底结账。规程适用范围结账转入下一个会计期间序号处理说明责任部门责任人1 期末处理条件检查财务部总账会计 a基本业务凭证（除损益外）都已过账财务部总账会计 b相关模块（固定资产、工资等）均已结账财务部总账会计 c应收、应付等相关模块的单据均已生成凭证且过账财务部总账会计2 期末调汇——根据系统设置，有外币企业处理汇兑损益，并通过审核和过账财务部总账会计3 自动转账——根据系统设置，相关处理包括自动生成转账凭证，并通过审核和过账财务部主管会计4 结转损益——生成损益凭证，并审核与过账财务部主管会计5 期末处理，进行结账，结账结束后，系统显示已进入下一个会计期间财务部主管会计 a结账后发现错误，可进行反结账，但此功能只有系统管理员才有权限使用财务部系统管理员6 查询账、表  表2-8 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 系统初始化初始化是指企业账务和物流业务的背景设置和启用账套会计期间的期初数据。本章主要讲述了金蝶K/3总账系统在使用前的初始化工作。总账系统的初始化设置是所有K/3系统进行业务操作的第一步，所以设置尤为重要。 初始化流程详细内容见流程图3-1：流程图3-1如上图所示总账系统初始化流程包括以下几步：Ø        新建账套Ø        系统设置Ø        基础资料设置Ø        初始数据录入Ø        结束初始化    初始化操作说明 新建账套账套在系统中是非常重要的，它是存放各种数据的载体。各种财务数据、业务数据都存放在账套中。账套本身其实就是一个数据库文件。如果您是第一次使用金蝶K/3系统，那么您首先要在“账套管理”中新建账套。----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方Ø        选择〖开始〗®〖程序〗®〖金蝶K/3〗®〖中间层服务部件〗®〖账套管理〗，首先弹出“账套管理登录”对话框。第一次使用，不必更改用户名Admin，密码为空，单击【确定】，进入“账套管理”界面。Ø        单击【新建】，弹出“新建账套”窗口，内容详见表3-1所示。数据项说         明是否必填项账套号账套在系统中的编号。用于标识账套具体属于哪个组织机构。是账套名账套的名称。是账套类型系统中存在九种账套类型，即金蝶K/3系统根据不同的企业需求设置不同的解决方案。在新建账套时，在账套类型中选择不同的解决方案，系统会自动根据解决方案新建相关的内容。如：用户选择了“标准供应链解决方案”类型，则账套可以使用金蝶K/3系统提供的供应链业务和财务业务的各模块。是数据实体账套在SQLServer数据库服务器中的唯一标识。新建账套时，系统会自动产生一个数据实体，也可以手工更改。是系统账号新建账套所要登录的数据服务器名称、登录数据服务器方式、登录用户名和密码。是数据库文件路径账套保存的路径。该路径是指数据服务器上的路径，由选择的数据库服务器决定。是表3-11.   设置好账套后，单击【确定】，系统开始自动创建新账套及相关初始数据。账套建好后，在“账套管理”界面右边的<账套列表>中列示。在<账套列表>中选中刚新建好的账套，单击工具栏的【设置】，弹出“属性设置”窗口，在这里进行账套参数设置。在“属性设置”窗口中包含三个标签页，分别是“系统”、“总账”和“会计期间”：系统：录入用户企业基本信息。总账：根据用户实际情况录入<记账本位币代码>（系统默认RMB）、<名称>（系统默认人民币）、<小数点位数>（系统默认2位）。其中<凭证过账前必需审核>可以选择也可以不选择，在以后的设置中还可以再次确认。会计期间：根据用户实际情况选择。系统默认为<自然年度会计期间>，如果用户不选择该选项，则选择<会计期间数>，系统的可以自定义会计期间，但是期间数只能是12或13个。 “属性设置”窗口信息录入完整后，单击【保存修改】。如对填写的信息校验无误，单击【确认】，退出“属性设置”窗口，同时弹出提示框：“确认启用当前账套吗？”单击【确定】，则系统启用当前账套。也可单击【取消】，暂不启用账套。以后通过单击“账套管理”界面的【启用】来启用账套。此时，完成新建账套操作。以后也可通过“账套管理”，对账套信息进行修改、升级、恢复等操作。关于账套管理详细内容请参见《金蝶K/3系统管理员手册》。----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 系统设置账套启用后，就可以登录K/3系统，对总账系统的一些基础参数进行设置。这些参数是总账系统的基础，它的设置关系到所有财务业务和流程的处理，用户在设置前要慎重考虑。1. 登录金蝶K/3主控台。有关登录主控台的操作请参见《K3V10.4基础资料用户手册》。2. 在“金蝶K/3主控台”，选择【系统设置】®【系统设置】®【总账】®【系统参数】，打开“系统参数”窗口，如图3-4所示：图3-4“系统参数”窗口中的“系统”标签页即为“设置账套属性”中的“系统”标签页的内容，可在此处修改。“会计期间”标签页在此处只是浏览和查看，因为它已在新建账套中确定，不能修改。这里，我们重点介绍一下“总账”标签页中各个参数的设置及说明。“总账”标签页下面又包括“基础信息”、“凭证”、“预算”三个信息页。Ø        基础信息如表3-2所示:----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方参数说明记账本位币此处仅列示记账本位币的代码和名称，记账本位币信息是在设置账套时确定的，账套一旦启用便不可以再修改。*本年利润科目在此处可选择设置本年利润的会计科目。单击<本年利润科目>右面的【】，系统将为您列示出所有的会计科目，选择一个具体的科目做为本年利润科目。利润分配科目在此处可选择指定利润分配的会计科目。单击<本年利润科目>右面面的【】，系统将为您列示出所有的会计科目，选择一个具体的科目做为利润分配科目。“以前年度损益调整”的结转到该科目。数量单价位数此处对数量单价设置了具体的小数位数后，在“凭证录入”时，数量和单价在自动计算后将按照所设置的小数位数四舍五入后进行保存。启用往来业务核销如果选择这一个选项，则启用往来业务核销，否则核销管理将不能使用。不使用金蝶K/3系统应收、应付管理系统的用户最好选择此参数，可以进行应收应付业务的账务核销，对于已使用K/3系统应收、应付管理系统的用户可以按业务需要对除应收、应付以外的会计科目进行设定。往来业务必须录入业务编号选中这个选项，则凭证录入时对设置了往来业务核算的科目必须录入往来业务编号。账簿核算项目名称显示相应代码选中该选项，账簿在显示核算项目时会显示相应的核算项目代码。账簿余额方向与科目设置的余额方向相同用于账簿格式的显示，如选中这一个选项，则在显示账簿时，账簿的余额方向始终是同科目的方向一致，如果不同，则是以负数来进行显示，如应收账款的科目余额方向为借方，当科目余额为借方余额时，则直接显示为，借100；如果科目余额为贷方余额时，以负数来显示，如借-100。如果不选择这一个选项时，当余额方向同科目本身的方向相反时，则是显示科目余额的方向，金额始终为正数，如上例，余额是贷方余额时，显示为贷100。凭证/明细账分级显示核算项目名称核算项目可以分级设置，选择该选项，则在凭证录入时和明细账查询时（显示核算项目信息时），会显示核算项目所有级次的项目名称；如果不选择这个选项，则只显示最明细级次的核算项目的名称。如核算项目客户分两级设置，一级为地区，二级为具体核算项目，一核算项目代码为001.001，为华东区-上海公司，如果选中了这个选项，则核算项目显示为001.001-华东区-上海公司；如果不选中这个选项，则显示为001.001-上海公司，只显示最明细级次的核算项目名称。这个选项对凭证录入和明细分类账查询都有效。*明细账科目显示所有科目名称选择此项，在预览、打印明细账的时候，显示该明细科目的全部内容，如上一级科目；否则，只显示最明细科目。----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方明细账（表）摘要自动继承上条分录摘要选择了该选项，系统在生成明细分录账、数量金额明细账、核算项目明细账、核算项目明细表时，如果凭证中该条分录没有摘要，则明细账摘要自动继承上条有摘要分录的摘要。如果不选择该选项，则自动继承凭证中第一条分录的摘要，而不是上条有分录的摘要。核算项目明细表在不选择该选项的情况下，如果第一条分录科目下挂核算项目且有摘要，则自动继承第一条分录的摘要，如第一条分录科目下不挂核算项目，则不继承摘要，核算项目明细表的摘要栏为空。结账时要求损益类科目余额为零损益结转采用账结法的企业，必须选中此项，则在结账时如果损益类科目的余额尚未结为0，将无法进行期末结账；损益结转采用表结法的企业，则不需要此项选择。多栏账损益类科目期初余额从余额表取数对于采用表结法的用户来说，不是每一期都会结转损益，该选项使多栏账损益类科目期初余额从余额表取数，从而使多栏账损益类科目期初余额在表结法下能够对应正确取数。多栏账成本类科目期初余额从余额表取数成本类科目处于未结平的状态（余额不为零），系统参数选择该参数。多栏账取数时，左边多栏式与具体明细栏目的期初余额取自初始余额录入的期初余额。成本类科目已结平（余额为零）时，不选择该参数，左边多栏式余额为零，但具体明细栏目的期初余额取自初始余额录入的实际损益发生额。数量金额明细账商品核算项目显示规格型号科目带商品数量金额核算时，选择该选项则在数量金额明细账商品核算项目显示规格型号。不允许跨财务年度的反结账选择该参数，不能进行跨年度的反结账。核算项目余额表非明细级核算项目的余额合并在一个方向选择该参数，核算项目余额表按照其明细级核算项目的余额汇总后，如果即有借方余额又有贷方余额，需要以借贷方的差额填列，填列方向选取差额的正数方向。如果选择了系统选项“账簿余额方向与科目设置的余额方向相同”，则此选项的作用就会失效。表3-2温馨提醒：如果需要进行损益的自动结转，则必须进行本年利润科目的设置；如果不进行损益的自动结转，可以不设置本年利润科目。'利润分配科目'同本年利润科目' ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方举例：科目分两级，101.01，科目全称为现金-中国银行，如果在参数中没有选择<明细账科目显示所有科目名称>选项，在进行明细分类账查询时，科目显示为[101.01]中国银行，只显示最明细级次的科目名称；如果选择了这个选项，科目显示为：[101.01]现金-中国银行，显示所有级次的科目名称。Ø        凭证插页参数说明*凭证分账制外币的处理有统账制和分账制两种，统账制下，每笔外币业务都必须折合为本位币进行记录；如果是分账制，则录入外币业务时，则不需要进行外币的折算，直接记录外币的原币金额。分账制一般是应用于外币业务量较大的企业，对于外币业务量较少的单位，一般采用统账制进行外币业务的处理。在凭证录入中，如果是统账制，一个凭证中允许不同的分录是不同的币别；分账制中，不同的分录必须是相同的币别。凭证过账前必须审核对凭证过账作出限制，如果不选择此选项，凭证不审核也可以过账；如果选择了这个选项，则凭证必须审核后才可以进行过账处理。一般情况下都应选择这个选项，使业务的处理流程更加严谨。凭证过账前必须出纳复核该参数控制在凭证过账前需检查凭证是否经过出纳复核。选择该选项，凭证必须经出纳复核后才能过账。该选项只对有现金科目或银行存款科目的凭证有效，即只对这类凭证在过账前进行检查是否出纳复核，对其他不涉及到现金科目和银行存款的科目不用进行检查。凭证过账前必需核准对凭证过账作出限制，如果不选择此选项，凭证不核准也可以过账；如果选择了这个选项，则凭证必须核准后才可以进行过账处理。企业应视具体情况下选择这个选项，使业务的处理流程更加严谨。每条凭证分录必须有摘要选中此项，凭证录入时，系统会自动检测，否则不予保存，如果有机制凭证，系统会自动在每条分录上添上摘要。凭证查询分录科目显示核算项目如果选择了此参数，则在凭证分录序时簿的<科目名称>一列中同时显示科目下挂的核算项目；反之，凭证分录序时簿中，在<科目名称>一列显示的只是凭证分录的科目名称，不会显示该科目相应下挂的核算项目。现金流量科目必须输入现金流量项目在总账中，可以通过在凭证中对现金流量科目指定现金流量项目的方法编制现金流量表（具体对现金流量表的操作中有参加“现金流量表”部分）。如果在凭证中必须对现金流量科目输入现金流量项目，则需要选择这个选项；否则，现金流量项目为非必录项，凭证保存时不做检查。录入凭证时指定现金流量表附表项目如果用户选择该选项，则在凭证录入时对于附表相关科目，必须输入现金流量附表项目，凭证保存时检查该作证是否合法，如未输入附表项目，则视同作证不合法，不予保存。如果用户取消该选项，则在凭证录入时，不对附表相关科目是否录入现金流量附表项目做检查。不允许修改/对非总账系统生成的凭证，如果选择这一个选项，则凭证在总账中只能查看，不能进行修改或是删除。----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方删除业务系统凭证现金银行存款赤字报警当现金和银行存款余额小于0时，在凭证录入时会出现相应的提示。往来科目赤字报警“往来科目赤字报警”的控制与“现金银行存款赤字报警”类似。该选项控制的科目范围是在科目设置中设置了“往来业务核算”的科目。赤字报警根据科目的余额方向来判断，如：在科目设置中设置的科目余额方向为借方，则当余额方向为贷方时，给出预警提示；在科目设置中设置的科目余额方向为贷方，则当余额方向为借方时，给出预警提示。如某往来核算科目出现赤字，系统给出提示：“往来科目赤字，是否继续？”，选择【是】则继续，选择【否】则重新输入数据。银行存款科目必须输入结算方式和结算号选择此项，在凭证录入及保存的时候，对于银行科目（在科目属性设置中选中了<银行科目>这一选项的会计科目）系统会作强制性检查，如不通过，凭证无法保存。凭证套打不显示核算项目类别名称选择了该选项，凭证套打打印时不打印核算项目类别名称或代码，只用打印出具体的明细核算项目的名称或代码。有关套打的相关内容请参见《单据套打》。科目名称显示在科目代码前选择了该选项，凭证中科目名称显示在科目代码前面不允许手工修改凭证号选择了此参数，新增凭证时，由系统根据用户选择的凭证号规则，如选择了<新增凭证自动填补断号>、<凭证号按期间统一排序>、<凭证按年度排列>，给出一个凭证号，在凭证中该凭证号显示为灰，不允许用户修改。修改凭证时也不允许修改凭证号。如果不选择此参数，则凭证号可由用户自行修改并保存。新增凭证检查凭证号在网络应用的时候，如果不需要系统分配的凭证号，自己录入，可选此项；否则，系统自动给新增的凭证增加凭证号。新增凭证自动填补断号新增的凭证自动获取断号，如凭证号最大号已是15号，但是中间的2号和9号凭证因为种种原因被删除了，如果选中了这个选项，在新增凭证时，凭证号将选上没有凭证的凭证号，如前面的2和8，这两个号都已补上之后，增加凭证时，才会是在最大号之后+1；如果不选中这个选项，则系统将对断号不做检查而直接在最大号后面进行追加。一般情况下，应选择这个选项，否则凭证号将可能不连续，无法判断是没有凭证的凭证号本身就是没有业务记录，还是由于人为的原因将该凭证丢失或是做了其他的处理，不利于财务管理。凭证号按年度排列有此选项，凭证号按年度排列，否则，按每一会计期间排列。如第1期的最大凭证号为125，在结账到第2期后，新增凭证时，凭证号从126开始；如果不选择该选项，凭证号按期间排列，第2期新增凭证时，凭证号从1开始。凭证号按期间统一排序 凭证审核此参数提供两种选项：<禁止成批审核>----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方，即如果选中这一个选项，则必须一张张凭证的单独审核，不能进行多张凭证的批量审核。<必须双敲审核>，即如果选中这一个选项，必须对凭证执行双敲审核这一步骤。该选项主要是满足金融、证券等特殊行业的需要。凭证日期处理在“凭证日期处理”中，增加选项<凭证录入截止日期>和<月份调整系数>，供月份和截止日期的选择。如账套期间为8月份，8月份的结账日是9月6日，则在9月6日前仍然可以增加、修改凭证，在9月6日后便不再允许对8月份的凭证进行新增、修改和删除。可处理为：在凭证录入截止日期的选框中输入数字6，在月份调整系数中输入数字1即可。月份调整系数可输入正自然数和负自然数，实际的控制月是“当前账套期间加月份调整系数”，当月份为0，只选择结账日，则默认该结账日为所有月份的结账日。当结账日为0时，则月份可以随便输入，不做控制。当<结账月>和<结账日>都为0时，则不控制结账月和结账日。表3-3注意：凭证分账制参数一般只使用于金融行业，一般企业绝对不要选用。Ø         Ø        预算插页参数说明显示科目最新余额、预算额选中此项，即在凭证录入的时候可即时显示该科目的最新余额，包括未过账凭证；预算额是在科目属性中所设置的预算数据的范围。余额和预算额在“记账凭证_新增”界面中的<参考消息>上面的位置显示，只有当光标指向金额处时才会显示余额和预算额的数据。在显示余额时包括未过账凭证，如果需要显示录入了当前分录后的科目余额，应在录入完金额后将光标移开后，再指向金额处才会显示包括当前录入分录的金额后科目余额。录入以后期间的凭证，显示科目的最新余额时，将该凭证期间已录入的凭证包括在内计算余额。预算控制系统对科目余额预算、科目发生额预算、科目单笔分录发生额预算不符合预算（大于最高预算或小于最低预算）的科目录入提供三种选择：不检查、警告（可继续录入）、禁止使用（不可继续录入）。表3-4Ø        往来传递插页Ø        相关内容见表3-5:系统参数说  明----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方启用内部往来凭证协同处理选中时，主控台的〖内部往来协同处理〗及相应的子功能〖我方内部往来〗、〖对方内部往来〗才可以使用。只有选中“启用内部往来协同处理”时，参数“内部往来信息未完成确认，不允许结账”与“内部往来信息发送方式”才可以选择；内部往来信息未完成确认，不允许结账本期有内部往来信息未完成确认不允许结账，即本期还有我方或对方的内部往来信息处于“未确认”、“未完全确认”状态时，期末不允许结账。默认不选中。内部往来信息发送方式提供三种选择，三选一：1、 限借方发送（默认选中）2、 限贷方发送3、 借贷双方均可发送该参数在子公司账套中不能选择，由集团账套统一控制。表3-5Ø        在“系统参数”窗口设置好各项参数后，单击【确定】，设置成功。 基础资料设置基础资料是总账系统以及其他各财务系统在操作中共同使用的基础数据，是各系统绝对不可缺少的资料，一旦不全或错误将会导致系统无法使用。因此，针对此部分内容另外编写了一本《金蝶K/3基础资料手册》，为您详细介绍有关基础资料的设置等操作内容，请您参阅。此处将不再赘述。 科目初始数据录入当各项资料输入完毕后，接下来就可以开始初始数据的录入工作了。除非是无初始余额及累计发生额，否则所有用户都要进行初始余额设置。初始余额的录入分两种情况进行处理：一是账套的启用时间是会计年度的第一个会计期间，只需录入各个会计科目的初始余额；另一种情况是账套的启用时间非会计年度的第一个会计期间，此时需录入截止到账套启用期间的各个会计科目的本年累计借、贷方发生额、损益的实际发生额、各科目的初始余额。根据以上情况，在初始数据录入中要输入全部本位币、外币、数量金额账及辅助账、各核算项目的本年累计发生额及期初余额。在如图3-5“金蝶K/3主控台”界面，选择【系统设置】®【初始化】®【总账】®【科目初始数据录入】，进入“初始余额录入”窗口进行录入操作。----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方图3-54初始余额录入在“初始余额录入”窗口的<币别>下拉列表框中，可选择不同的货币币种进行录入。选择非本位币的其他币种时，所有的数据项目都会分为原币和折合本位币两项，在输入完原币数额后，系统会根据预设的汇率自动将原币折算为本位币，系统会将输入的各个币种的折合本位币汇总为综合本位币进行试算平衡。在数据的录入过程中，系统提供了自动识别的功能：如果科目是数量金额核算，当光标移到该科目时，系统自动弹出“数量”栏供用户录入；如果科目是损益类科目，当光标移到该科目时，系统会自动弹出“损益类本年实际发生额”供用户录入；余额可分为借贷方两栏显示。当然，所有这些操作，您应该在“过滤”工具栏中作出相应的选择。如果科目设置了核算项目，系统在初始数据录入的时候，会在科目的核算项目栏中做一标记“√”，单击“√”，系统自动切换到核算的初始余额录入界面，每录完一笔，系统会自动新增一行，当然，您也可以单击鼠标右键增加新的一行来录入数据。如果科目设置了核算项目辅助核算，核算项目初始明细数据录入时，可以按F10批量选择需要录入的核算项目明细范围，系统将根据所选的核算项目范围生成表格分录，便于用户直接录入初始明细数据。在“初始数据录入”----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方界面中系统以不同的颜色来标识不同的数据：白色区域：表示可以直接录入的账务数据资料，它们是最明细级普通科目的账务数据；黄色区域：表示为非最明细科目的账务数据，这里的数据是系统根据最明细级科目的账务数据或核算项目数据自动汇总计算出来的；绿色区域：系统预设或文本状态，此处的数据不能直接输入。最左边的小的数字按钮1、2、3表示科目的级次，选择不同的数字。可以录入不同级次科目的初始数据，也可以在初始余额的录入界面，单击“过滤”图标，选择“科目”标签进行相关的设置。在“初始数据输入”界面中，所能录入的内容主要包括：期初余额、累计借方、累计贷方以及本年累计损益实际发生额四项。期初余额：是指在进行初始化当期的期初科目余额。累计借方：指某一科目自年初至初始设置时止借方累计发生额。累计贷方：指某一科目自年初至初始设置时止贷方累计发生额。本年累计损益实际发生额：由于损益类科目处理的一些特点，对于在账套启用之前所发生的损益类科目的实际发生额，系统就无法取到。因此这里就需要用户将损益类科目的本年累计实际发生额在初始化时录入系统，这样系统才能对损益类科目的实际发生额进行处理，才能保证有关业务资料数据的准确。损益类科目的本年累计实际发生额与损益类科目的借方累计或贷方累计数是不同的，他们之间往往会不一致。例如：某年的营业收入为200万，后来又发生退货5万，那么营业收入的实际发生额为195万。但在实际进行账务处理时，退货的5万就有可能会借记销售收入，这样销售收入的累计贷方就是200万，这显然与销售收入的实际发生是不一致的。因此，在输入本年累计损益实际发生额项目时一定要输入它的实际发生额数据，否则将来在输出损益表及其他有关损益类科目的报表时，所取数据可能会不正确。系统中账套数据的年初余额将根据以下的公式自动计算得出：借方年初余额＝期初余额+本年累计贷方发生额－本年累计借方发生额贷方年初余额＝期初余额+本年累计借方发生额－本年累计贷方发生额您只需输入最明细级科目的有关期初余额、累计借方、累计贷方数据。对于上级科目数据，系统会自动进行汇总计算。 4试算平衡上述数据输入无误后，单击【平衡】或选择菜单〖查看〗®〖试算平衡〗，系统会弹出“试算平衡表”界面对数据进行试算平衡。如图3-6所示：----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方图3-6系统进行试算平衡时是将所有的账务数据合计在一起进行的，因此只有将所有的本位币、外币、核算项目账、数量金额账等全部数据录入完毕之后才能够进行总账数据的试算平衡。试算平衡表中会显示出所有一级科目的年初借方、年初贷方、累计借方、累计贷方、期初借方、期初贷方各项数值。在币别处选择某一币别时，单击【平衡】或选择菜单〖查看〗®〖试算平衡〗，显示的试算平衡表是该币别的试算平衡，选择<币别>为“综合本位币”，显示的试算平衡表是所有币别折合为综合本位币后的试算平衡，只要在综合本位币状态下试算平衡，系统就允许您结束初始化，否则就不能结束初始化。如果账套数据是平衡的，系统在界面的左下方以蓝字显示“试算结果平衡”的字样，借、贷方的差额为零；如果账套数据不平衡，系统会在界面的左下方以红字显示“试算结果不平衡”的字样，并显示借、贷方的差额数据，提示您账务数据不正确，需要检查修改。您可以在试算平衡表中仔细核对您的账务数据，以确保账套初始数据准确无误。 温馨提醒：初始数据录入工作可以和日常单据录入工作同时进行，只要在期末处理前关闭初始化即可。本业务系统提供了反初始化的功能，如果系统已经进行了期末处理，必须先反期末处理到账套启用期间后才能进行反初始化操作。这种操作，只有系统管理员才有权限。 现金流量初始数据录入目前在系统中可以对启用期后的账套数据进行现金流量表的指定。但如果账套为年中启用的账套，需要对启用前的现金流量的数据进行录入，系统才能计算全年的现金流量表。在“金蝶K/3主控台”界面，选择【系统设置】®【初始化】®【总账】®【现金流量初始数据录入】，进入“现金流量初始数据录入”窗口进行录入操作。----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方4现金流量初始数据录入现金流量初始余额录入界面与现金流量表的格式相同，同时显示主表与附表。如图3-7：图3-7币别下拉框，列出基础资料中的所有币别，提供综合本位币的汇总、查询。 注意：综合本位币是单币别的汇总，选择综合本位币时不允许录入数据。工具栏与菜单需提供的功能与科目初始余额录入基本相同，4钩稽检查以下现金流量项目间的勾稽关系的正确性，此项检查在后台完成。如正确，给出提示：“检查结果正确”；如不正确给出提示：“检查结果不正确，请重新录入”，同时不允许结束初始化。主表“经营活动产生的现金流量净额”＝附表“经营活动产生的现金流量净额”主表“现金及现金等价物的净增加额”＝附表“现金及现金等价物的净增加额”----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方  结束初始化初始数据试算平衡和现金流量数据符合钩稽关系之后，在“结束初始化”界面就可以结束初始化工作，您也可以将全部数据打印出来保存。在“金蝶K/3主控台”界面，选择【系统设置】®【初始化】®【总账】®【结束初始化】，进入“结束初始化”界面进行操作。结束初始化后，初始数据录入界面将变为不可编辑状态，此时，您可以开始一系列财务工作了。 反初始化初始化后，还没有进行日常业务处理之前，发现初始化的数据错误，可以进行反初始化处理。在“金蝶K/3主控台”界面，选择【系统设置】®【初始化】®【总账】®【反初始化】，进入“反初始化”窗口进行操作。 温馨提醒：只有在账套启用期间才可以结束初始化与反初始化。科目初始余额满足平衡的条件、现金流量初始化检查结果正确后才可以结束初始化、反初始化。 科目初始数据标准模板引出为了让用户对初始数据能够更加方便的编辑，系统提供初始数据的EXCEL引入引出功能。但由于系统对EXCEL的数据引入，需要遵循一定的规则才能识别要引入数据。因此我们提供科目初始数据标准模板供用户引出使用。如果您需要在EXCEL里进行科目初始数据的录入，然后再导入到K/3系统中，请先引出标准的EXCEL模板，并在此模板上进行操作。这样才能保证引入的数据的正确性。在“金蝶K/3主控台”界面，选择【系统设置】®【初始化】®【总账】®【科目初始数据标准模板引出】，进入“模板引出”向导界面，单击【下一步】，该界面将引导你进行标准模板引出的操作。在向导界面中，需要选择该模板所属币别、引出的科目范围以及导出文件的保存路径：----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方  温馨提醒：为了避免科目过多而导致引出的EXCEL文件过大，以至于编辑数据时产生速度缓慢的问题。系统在引出模板时对于选择引出的科目范围中，带核算项目的科目个数控制为200个以内。如果您选择的科目范围中带核算项目的科目个数超过了200个，请您缩小科目范围分次引出模板。  科目初始数据引入在标准模板上保存好的数据可以使用科目初始数据引入功能将数据导入到系统中。这样可以方便用户进行数据的存放。在“金蝶K/3主控台”界面，选择【系统设置】®【初始化】®【总账】®【科目初始数据引入】，进入“数据引入”向导界面，单击【下一步】，该界面将引导你进行科目初始数据引入的操作。1.    首先指定要引入的文件路径，并选择导入模式：----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方覆盖模式：导入模式为覆盖模式时，初始化表中原有的数据将会全部给引入的EXCEL数据覆盖掉。追加模式：导入模式为追加模式时，初始化表中已经存在的科目数据将不会改变，系统只将根据EXCEL中的数据填充引入系统中数据为0的科目（科目的任何一列有数据都视同该科目已经有数据，在追加模式下，这种科目的数据不会因EXCEL的数据发生改变）。2.    执行数据引入前的检查并引入数据：----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 凭证处理会计核算处理系统是以证—账—表为核心的有关企业财务信息加工系统。会计凭证是整个会计核算系统的主要数据来源，是整个核算系统的基础，会计凭证的正确性将直接影响到整个会计信息系统的真实性、可靠性，因此系统必须能保证会计凭证录入数据的正确性。金蝶K/3总账系统为您提供十分安全、可靠、准确快捷的会计凭证处理功能。凭证分为原始凭证和记账凭证两种，在业务发生时应首先根据原始凭证和其他有关业务资料手工填制凭证。或者根据原始凭证直接在电脑上制作记账凭证。为方便用户使用和财务管理的需要，系统提供了多种凭证数据的校核和控制功能：会自动显示科目的最新余额及预算金额；Ø    提供外币分账制的凭证录入；Ø    会自动检验记账凭证借贷方是否平衡；Ø    检验科目是否为最明细级；Ø    检验本位币金额是否等于汇率乘原币；Ø    检验金额是否等于数量乘单价。系统在对凭证内数据进行控制的同时，还对凭证在记账前的审核检验提供控制。这些控制你可以根据您企业的实际情况进行设定。如果您认为凭证不需要经二次审核即可记账，您就可以在账套选项中将<凭证过账前必须经过审核>选项去掉，则凭证就可以不经审核直接过账。您也可以进行双敲审核，来提高审核质量。凭证处理的业务流程如流程图4-1：流程图4-1  凭证录入----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方凭证录入功能就是为用户提供了一个仿真的凭证录入环境，在这里，可以将您制作的记账凭证录入电脑，或者根据原始单据直接在这里制作记账凭证。在凭证录入功能中，系统为您提供许多功能操作以方便您高效快捷地输入记账凭证。有关凭证录入与审核的业务流程及规范说明见本帮助手册中凭证录入与审核的业务流程。在“金蝶K/3主控台”界面，选择【财务会计】®【总账】®【凭证处理】®【凭证录入】，进入“记账凭证-新增”界面。如图4-1所示：图4-1 工具栏主要功能介绍相关内容见表4-1:功能说明新增用于新增凭证。保存用于保存录入的凭证内容。还原发现凭证录入错误，要将凭证内容整个的删除，可以单击该按钮。插入插入凭证中的某一条分录。删除删除凭证中的某一条分录。外币用于切换记账凭证的输入格式。系统提供了两种记账凭证输入查看格式：一种是一般格式，一种是外币格式，系统默认为一般输入格式，在一般格式中不显示录入凭证的外币原币及汇率数据，如果要查看全部凭证中的外币汇率及原币数据，可用此功能转换成外币格式查看。如果科目是数量金额核算科目，则点击外币显示计量单位及数量单价。代码查询功能，按F7也可。用于查询系统提供的各种资料和参数，在凭证录入时有“摘要”、“会计科目”和各种“核算项目”可以查询。流量----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方针对科目属性中指定为现金类科目或现金等价物的会计科目，可以在此定义其现金流量内容，是做现金流量表的一种方法。表4-1温馨提醒：如果在预算管理系统的“参数设置”中选择了<对总账凭证进行预算控制>和<自动扣减预算单据>，根据选择的控制状态（控制、提醒、不控制），判断凭证保存时是否进行预算控制：选择“控制”，总账凭证在保存时，系统根据预算管理的自动扣减条件判断是否满足自动扣减，如果可以自动扣减则直接保存，如不能满足条件则弹出“预算控制”界面。选择“提醒”，总账凭证在保存时，提醒是否进行预算单据扣减，选择【是】，根据预算管理的自动扣减条件判断是否满足自动扣减，如果可以自动扣减则无需弹出预算控制界面直接保存，如不能自动扣减则调出预算控制界面。选择【否】，凭证直接保存。选择“不控制”，凭证直接保存。 常用功能键4[F7]按[F7]系统即可弹出“科目代码”界面查看所有的代码，如凭证摘要库、科目代码库、核算项目代码库等，您可以从代码中选择您所需的科目。代码查询功能是凭证录入中十分有用的一项功能，它是一种具有智能化的功能，它能根据光标所在位置自动选择您需要查看的代码内容。4[F8]按[F8]即以下拉框形式弹出摘要库、会计科目、核算项目等，并即时过滤显示。4[F9]按[F9]进行汉字模糊查询，只要您在科目栏中录入汉字，如“应”，再单击功能键F9，系统会自动将包含“应”字的会计科目全部显示出来。温馨提醒：数字和汉字模糊查询，不仅仅适用于会计科目，对于凭证摘要、核算项目的录入、往来业务资料，同样有效。4[F10]按[F10]可以选择需要录入核算项目或会计科目范围，用户一次选择多个核算项目或者多个会计科目后，系统便可自动生成凭证分录，用户只需再填入分录金额。----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方  记账凭证主要字段说明相关内容见表4-2： 字段说明币别一般情况下币别栏默认为不显示状态。如果系统参数您选择了<凭证分账制>，在凭证录入的时候，币别栏显示在凭证日期的上方，您必须选择相关币别，如“银行存款---中行”核算的是港币，凭证的币别就应该选择<港币>。凭证日期凭证录入的日期若在当前的会计期间之前，则系统不允许输入；但允许输入本期以后的任意期间的记账凭证，在过账时系统只处理本期的记账凭证，以后期间的凭证不作处理。凭证字此下拉列表显示所有在基础资料中设置的凭证字。用户可从下拉列表中选择用户需要的凭证字。凭证号由系统自动生成。附件数直接录入凭证后以附件的形式备份原始单据的数量。*摘要栏对凭证分录的文字解释，可以直接录入，也可以用F7到摘要库中读取。系统提供了摘要库的功能，在凭证录入界面，将光标移动到摘要栏，按[F7]，可以选择已录入摘要库中的摘要，单击【确定】后，摘要会自动添入当前的凭证中。摘要库进行增加、修改、删除操作。如果录入的是结转成本、损益类的凭证，且在多栏账查询中需要不参与多栏账汇总，那么在摘要属性中选中“不参与多栏账汇总”的属性。这样此条摘要下的凭证数据将不会参与多栏账汇总。注意：如果某摘要曾经设置了“不参与多栏账汇总”的属性，那么包含其摘要的凭证分录就已经被保存为不参与多栏账汇总，不会因为将摘要的这个属性取消而取消掉这条分录数据的属性。只可以删除掉此条分录后，重新录入数据才可以按修改好的属性进行数据保存。*会计科目栏录入会计科目代码。可以直接录入，在录入过程中左下方的状态栏会随时动态提示代码所对应的科目名称，并且随着输入的代码自动检索并处于选中状态，如果输入完代码后，状态栏中没有科目名称显示，则说明输入的代码有错误，如果在“科目设置”中定义了助记码，则可以在此处直接输入助记码，系统会根据助记码查到您需要的科目，也可以将光标定位于会计科目栏时，按[F7]键（或双击鼠标左键），即可调出会计科目代码表，在科目代码表选择所要录入的科目，单击【确定】，即可获取科目代码。*金额栏----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方金额分为借方金额和贷方金额两栏，每条分录的金额只能在借方或贷方，不能在借贷双方同时存在。币别、汇率、原币金额当会计科目有外币核算时，点击“外币”键转换到外币凭证格式。币别可以按F7查询，汇率在选择了币别后自动提供。原币金额是指外币的金额，录入后系统会根据外币汇率*原币金额得出本位币的金额。单位、单价和数量当会计科目要进行数量金额核算时，系统会自动弹出数量格式让用户录入。单位系统会根据会计科目属性中提供的内容自动出现，用户只要录入单价和金额即可。系统会检验数量单价的乘积是否与原币金额相等，如不相等，系统会提示是否继续。往来业务对选择了核算往来业务的会计科目，要录入往来业务的编码。可直接手工输入或按[F7]调出往来信息供选择。结算方式、结算号银行存款的结算方式和结算单据的号码，用户可以录入也可以不录入。经办可以直接将经办人的姓名写在凭证上。表4-2温馨提醒：系统提供了摘要的快速复制功能：在录入完第一条摘要以后，将光标移到凭证栏中的下一条摘要处，录入“..”，复制上一条摘要，录入“//”复制第一条摘要。温馨提醒：如果科目同时下挂部门、职员两个核算项目，在输入部门后，按F7录入职员时能够自动显示该部门的职员，而不是所有职员。前提是必须在“基础资料－职员属性”中录入部门信息。如果需要修改部门或职员，则按[F8]，系统将列出所有的部门或职员供您选择。如果会计科目中设定了<核算单一外币>选项，则在输入科目代码之后，系统会显示出外币输入格式，显示出币别代码，汇率数据，要求您输入原币金额。如果选择了<核算所有外币>，在输入外币时还必须对币别进行选择。输入原币金额后，系统会自动根据汇率折算为折合本位币金额并显示在金额栏中，折合本位币金额可以修改，若原币乘以汇率不等于金额，系统会提示是否继续。----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方温馨提醒：金额栏快速录入技巧：w         如果要将已录入的金额转换到另一方，只需将光标定位于要转换的金额栏上，然后按[空格[键进行切换。w         如果要输入负金额，在录入数字后再输入“-”号，系统即会以红字显示。w         如果您需要计算器计算，则在金额栏按F7或双击鼠标左键即可调出金蝶计算器，您可用我们提供的计算器进行简单计算，最后敲空格键将数据回填到凭证上。w         如果需要清除金额栏中的数据，只需将光标移至金额处，按“Esc”键即可。您可单击“Ctrl”和“F7”两个功能键在有关界面实现借贷数据自动平衡，也可以直接按“=”实现借贷数据自动平衡。温馨提醒：系统在凭证录入时支持核算项目及科目的多选录入，可一次选择多个核算项目或者多个科目后，由系统自动生成凭证分录后，用户只需再填入分录金额。当录入凭证时，有会计科目栏录入会计科目，若录入的会计科目属最明细级科目，并且此科目带核算项目辅助核算时，按F10弹出该科目下核算项目的过滤范围选择对话框，用户选择核算项目范围后，系统根据已经录入的科目和选择的核算项目的范围进行组合并批量生成凭证分录；若录入的会计科目属非明细级科目后，按F10键可以调出该科目下所有级别的会计科目，用户可以选择科目范围后，由系统按选择的所选择的科目批量生成凭证分录。  主要菜单项功能介绍4〖文件〗®〖保存到文件〗对于单张凭证存在大量分录的情况，如一张凭证含有2000条以上的会计分录，您很难作到一次完整录入，此时，菜单〖文件〗®〖保存到文件〗功能，将所录入的凭证以文件的形式保存下来，下次录入的时候，直接使用〖文件〗®〖从文件调入〗功能，将保存到文件中的凭证调出来，稍作编辑，您就可以保存凭证了，这样可为您节省大量的时间。----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方4〖文件〗®〖保存为模式凭证〗在“凭证录入”界面，当录入完一张凭证后，如该凭证内容会经常使用，我们可以选择〖文件〗—>〖保存为模式凭证〗，将该凭证保存为模式凭证，如以后重复使用时，只要在“凭证录入”界面，选择〖文件〗®〖调入模式凭证〗，即可。有关模式凭证的详细内容请参见模式凭证一节的详细介绍。4〖编辑〗®〖出纳复核〗对于涉及到“现金”和“银行存款”等科目的凭证，每付完一笔款，出纳人员都需要在凭证上面签字，此时，您可以选择〖编辑〗®〖出纳复核〗，系统会自动地将当前用户的姓名添在凭证的<出纳>栏上。4〖编辑〗®〖插入分录〗如果在录入凭证的过程中需要插入一个分录，单击工具栏中的【】或选择〖编辑〗®〖插入分录〗，即可插入一条分录。4〖编辑〗®〖删除分录〗如果在录入凭证的过程中需要删除一条分录，单击工具栏中的【】或〖编辑〗®〖删除分录〗，即可将选中的分录删除。4〖编辑〗®〖新增凭证〗录入完一张凭证后，如果您还需要录入下一张凭证，单击【】或选择〖编辑〗®〖新增凭证〗，系统将弹出“录入凭证”界面，您可以继续录入新的一张凭证。4〖查看〗®〖选项〗在凭证录入的过程中，系统提供了多种选项供用户选择，力求凭证录入方便、快捷、准确。在“凭证录入”界面，选择〖查看〗—>〖选项〗，系统弹出“凭证录入选项”界面。界面中包含选项如表4-3:：数据项说  明自动显示代码提示界面系统自动在摘要、科目、核算项目录入时显示提示界面。凭证录入缺省显示外币缺省录入界面以外币凭证格式显示。凭证保存后立即新增凭证保存后自动跳入下一张凭证的录入界面而无需再单击【新增】按快捷键[F4]才能新增凭证。新增分录自动平衡系统自动在下一条分录的金额栏进行数据借贷平衡。自动携带上条分录信息在凭证录入的过程中，按向下[¯]或[Enter]键可以自动将上条分录的相关信息复制下来，以提高凭证的录入速度。新增凭证时取系统日期当系统日期与账套期间不一致时，选择此项，在新增凭证时，凭证日期取系统日期，如：当系统日期为2003-03-06，而账套还在第二期，如果选择了此选项，则新增凭证的凭证日期显示为----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方2003-03-06，如果没有选择此选项，则新增凭证的凭证日期显示为2003-02-28。需注意的是，当系统日期与账套的期间一致，如系统日期为2003-03-06，账套期间也为2003年第三期，则不管选不选择该选项，新增凭证时都取系统日期为凭证日期。凭证录入检查对分录的每一项数据及每一条分录的正确性进行合法性检查。连续新增模式凭证在“新增凭证界面，引入一张模式凭证，录入金额保存后，不论是否选择了该选项，新增凭证界面都仍然为该模式凭证界面。直到引入另外一张模式凭证后，新增凭证的界面则开始连续停留在另外一张模式凭证界面上。如果不想录入模式凭证了，则必须取掉<连续新增模式凭证>的参数选项。单价不随金额计算在单价、数量和金额已经存在时，改变金额（包括原币和本位币），单价将不随着金额的改变而改变。如果此时“单价*数量≠金额”，则在保存时给出提示：“单价*数量≠金额，是否继续？”，由用户自己决定是否需要手工调整。结算方式和结算号重复报警输入的银行科目的结算方式和结算号相同，系统在保存凭证时会给予警告提示。参考信息凭证的一些辅助信息，可做为凭证查询的条件。表4-34〖查看〗®〖附件管理〗凭证中提供的附件管理实现了将原始单据扫描进电脑以附件形式存储的功能。在“凭证录入”界面，编辑并保存完凭证后，选择〖查看〗—>〖附件管理〗，调出如图4-2“附件管理－编辑”界面：图4-2----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方上传附件：在“附件管理-编辑”界面中，首先录入<附件说明>，然后将光标移到<附件文件名>栏中，此时该编辑栏右边出现【】，单击该按钮，打开“选择附件文件”对话框，选择好附件文件后，单击【确定】即可。单击下一行，可继续添加附件。删除附件：在“附件管理”界面中，先选中某一附件前面的复选框，然后单击【删除】，即可删除该附件。下载附件：在“附件管理-编辑”界面中，先选中某一附件前面的复选框，然后单击【下载】，弹出“保存附件文件”对话框，选择好保存附件文件的路径后，单击【确定】即可。打开附件：在“附件管理”界面中，先选中某一附件前面的复选框，然后单击【打开】，即可该附件文件查看其内容。 注意：如果在查看-选项中选择了“凭证保存后立即新增”则对此凭证的附件管理只能在会计分录序是簿的修改中完成。 凭证查询凭证查询提供了十分丰富的凭证处理功能。在主控台界面，选择【财务会计】®【总账】®【凭证处理】®【凭证查询】。 过滤条件在打开“凭证查询”界面之前，首先弹出如图4-3“过滤条件”对话框。在此对话框中，可设置查询窗口的过滤条件、排序规则以及查询方式。----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方图4-34条件在“条件”标签页中，设定条件过滤公式，如果选择的条件字段是“会计科目”，则光标停在<比较值>栏中时可以按[F7]查看科目代码。如果有多个过滤条件，可选择菜单〖编辑〗®〖插入行〗，继续设定下一个过滤条件。还可以选择〖编辑〗®〖删除行〗删除选中的过滤条件行或〖编辑〗®〖全部清除〗清除所有过滤条件。设定好过滤条件公式后，选择<已过账>、<未过账>和<全部>三选项之一，<未审核>、<已审核>和<全部>三选项之一。4排序如果希望查询的结果按某一字段排序，则在“排序”标签页中，在左段的<字段>列表中选择该字段，单击，被选中的字段被移动到右边的“排序字段”列表中。4方式在实际财务管理工作的过程中，会计分录序时簿涵盖了丰富的财务信息，需要以不同的方式提供。因此，在“方式”标签页中提供了如表4-4方式供您选择：过滤方式说   明按凭证过滤当选择此选项时，会出现<本位币凭证>和<外币凭证>两个过滤方案，前者是指将本位币的凭证过滤出来，后者是指将有外币的凭证过滤出来。该选项主要实现本位币凭证和外币凭证分不同凭证格式打印的功能。按分录过滤当选择此选项时，所有的过滤条件与排序均是基于分录进行的。显示禁用科目选择此项，会计分录序时薄与凭证中显示禁用科目。单独查询禁用科目时，需手工录入禁用科目代码，按[F7]查询科目界面不显示禁用科目。----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方表4-44设置方案设定完“条件”、“排序”和“方式”后，可选择菜单〖设置〗®〖保存设置〗，将该过滤条件保存下来，以备以后查询相同条件的凭证查询。也可单击【删除】删除方案，或单击【另存为】另存方案。设置好过滤条件后，单击【确定】，系统即可按设定的过滤条件查询，并打开“凭证查询”界面显示查询结果—会计分录序时簿。 新增凭证在“凭证查询”界面，单击工具栏的【新增】，打开“凭证录入”界面。有关凭证录入的内容请参见本帮助手册有关凭证录入的说明。 修改凭证您可以修改已录入的未过账且未审核和未复核的凭证。将光标定位于要修改的凭证中，选择菜单〖文件〗®〖修改〗或单击工具条的【修改】。系统会显示“记账凭证修改”界面，您可以在此界面中对记账凭证进行修改，其操作方法与凭证录入相似。 注意：如果要修改的记账凭证已经过审核，此凭证只能进行查看，不能修改，只有未审核未复核且未过账的凭证才允许修改。 删除凭证对于一些业务中作废的凭证，可以对其进行删除。删除凭证提供两种方式，一种是单张删除，另一种是批量多张删除。单张删除凭证：光带定位于需要删除的凭证上，单击【删除】或【编辑】→【删除单张凭证】。系统会提示您是否确认删除该张凭证，确实要删除时单击【是】，不要删除时单击【否】。如果选择了多张凭证，系统将删除第一张凭证。成批删除凭证：在页面设置中选择“多行选择”进行批量选择，单击【编辑】→【成批删除选中凭证】，对选中的凭证进行删除。需注意的是：如果选中的凭证中有不能删除的，系统将自动过滤对其不作删除操作。 注意：只有未过账且未审核未复核的凭证才能删除。 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方复制凭证在会计分录序时簿中，可以进行凭证复制的业务处理，生成和原有凭证相同的凭证。在“凭证查询”界面中，光标定位在要复制的凭证上，然后选择菜单〖编辑〗®〖复制〗。系统立即打开“凭证录入”窗口，并将该凭证内容复制到新凭证中。 注意：复制后的新凭证的业务期间为当前账套所在期间。如果在凭证选项中选择了<新增凭证时取系统日期>，则业务期间为当前系统日期所在的期间。 凭证审核 审核单张凭证制作完一张凭证后，如果确认无误，下一步就是对凭证进行审核。1.          在“凭证查询”界面，将光标定位于需要审核的凭证上，然后选择菜单〖编辑〗®〖审  核〗，或者单击工具条的【审核】，系统即进入“记账凭证”界面；2.         此界面中的凭证项目不能修改，只能查看。如果发现凭证有错，在凭证上提供了一个<批注>录入框，您可以在<批注>录入框中注明凭证出错的地方，以便凭证制单人修改。录入批注后，表明凭证有错，此时不允许审核，除非清空批注或凭证完成修改并保存。凭证修改后，批注内容自动清空。如查看完毕并确认无误后，单击【】或按[F3]，表示审核通过，在<审核>处签章显示该用户名。 温馨提醒：如果未经审核的凭证数量很多，为明确哪张凭证是已经审核但未通过的，会计分录序时薄的“过滤条件”界面中提供了“批注”的过滤条件，方便查找到此类标记为“有”或“无”的凭证，以作进一步的修改。3.       审核后的记账凭证，可以再单击【】进行反审核，消除原审核签章，该凭证变为未经审核状态。有关反审核业务流程说明请参见凭证反审核业务。注意：w         要修改已审核过的记账凭证时，必须先销章，然后才能修改。----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方w         审核与制单人不能为同一操作员，否则系统拒绝审核签章。w         反审核必须与审核人是同一操作员，否则不能进行销章。 成批审核您可以选择成批审核（或反审核）的功能来节省宝贵的时间。在“凭证查询”界面中，按[Ctrl]或[Shift]选择多个凭证，然后选择菜单〖编辑〗®〖成批审核〗，弹出“成批审核”对话框，对话框有两个选项分别是指对未审核的凭证进行成批审核及对已审核的凭证进行成批反审核。单击【确定】，系统开始对选择的凭证进行审核签章操作，完成后提示：“审核完毕，共审核凭证X张。” 出纳复核如果在系统初始化时选择了<凭证过账前必须出纳复核>，则在凭证审核后，出纳要进行复核。因用户实际应用情况的多样化，系统对出纳复核与凭证审核、核准之间的顺序未做强制性规定。因此，本版出纳复核功能的修改，不考虑审核、核准状态的影响。在“记账凭证”界面，如查看完毕并确认无误后，单击【复核】，表示复核通过，在<出纳>处签章显示该用户名。出纳复核允许修改结算方式、结算号，其他凭证字段不允许修改。进入会计分录序时薄，选择凭证，点工具栏/文件菜单/右键菜单的“复核”，进入凭证复核界面，光标定位于银行存款科目，修改结算方式、结算号，再点凭证工具栏上的“复核”。如操作人员修改结算方式、结算号后，未点“复核”，即凭证未打上出纳复核标记就退出凭证复核界面，所做修改有效，并提示：凭证的结算方式、结算号已经修改，是否复核？“是”则完成凭证复核，“否”退出凭证复核界面、“取消”仍在凭证复核界面。如操作人员修改结算方式、结算号后，点“复核”，即凭证打上出纳复核标记，原制单人名称不变。凭证已复核状态下，再次进入凭证复核界面，结算方式与结算号不允许修改。如需修改，需取消复核标记。 主管核准如果在系统初始化时选择了<凭证过账前必须核准>，则在出纳复核后，主管领导要进行核准。1.        在“凭证查询”界面，将光标定位于需要核准的凭证上，然后选择菜单〖编辑〗®----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方〖核准〗，或者单击工具条的【核准】，系统即进入“记账凭证”界面；2.        此界面中的凭证项目不能修改，只能查看。如查看完毕并确认无误后，单击【核准】，表示审核通过，在<核准>处签章显示该用户名。 注意：w 凭证是在审核的基础上增加会计主管核准的功能，对于已结账期间的凭证，不允许使用该功能。w 凭证处于已审核、已核准状态，需要反审核凭证，必需先反核准。w 核准不是必须的流程，系统参数提供选择<凭证过账前必需核准>，则凭证在过账前必需检测，没有核准的凭证不允许过账。 凭证过账在会计凭证审核完毕之后就可以开始过账了。凭证过账就是系统将已录入的记账凭证根据其会计科目登记到相关的明细账簿中的过程。经过记账的凭证以后将不再允许修改，只能采取补充凭证或红字冲销凭证的方式进行更正。因此，在过账前应对记账凭证的内容仔细审核，系统只能检验记账凭证中的数据关系错误，而无法检查业务逻辑关系。这其中的内容只能由会计人员自已检查。有关凭证过账的业务流程及规范说明请参见凭证过账与对账业务。凭证过账是一项十分简单的操作，您可以在过账向导的引导下，轻松的完成过账操作，过账可分为以下三个步骤进行：第一步，选择过账参数。在“主控台”界面，选择【财务会计】®【总账】®【凭证处理】®【凭证过账】，打开如图4-4“凭证过账”向导界面，首先选择凭证过账参数。----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方图4-4在该界面中，系统提供了两种过账模式：“逐张过账”和“成批过账”。另外我们可以通过参数控制当<凭证号不连续时>和<过账发生错误时>是否“停止过账”还是“继续过账”。如果需要查看凭证是否存在断号，可单击【断号检查】，系统将会提供一个凭证断号检查表列示系统断号情况。在该界面，还可以确定凭证过账的范围，如果选择<全部未过账凭证>，则系统将所有未过账的凭证进行全部过账操作。如果选择<指定日期之前的凭证>，则在右边出现一个日期列表框，用户可以选择一个日期，系统将对该日期之前的所有未过账凭证进行过账操作。第二步，开始过账。凭证过账参数设置完成后，单击【开始过账】，系统开始自动过账操作。在过账过程中，系统会对所有的记账凭证数据关系进行检查，有发生错误时，如在第一步选择过账参数时，<过账发生错误时>选择“停止过账”，则系统会给出错误提示信息，并中止过账。在修正完错误之后重新过账。否则，将在过账全部结束后才显示错误信息。在凭证过账的过程中，您也可以中止过账，单击【中止】，系统提示是否中止过账，【确定】后将中止凭证过账。第三步，显示过账信息。在这个步骤中，系统显示成功过账的凭证数及发生错误数信息，如图4-5所示。您在看完过账信息之后，可以单击【关闭】，结束本次过账操作，还可以将过账的信息打印保存下来。----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方图4-5 凭证冲销对于已经过账的凭证，如果发现它不符合企业的财务规则，您可以使用系统的“冲销”功能，生成一张红字冲销凭证。1. 在“凭证查询界面，将光标选中一张已过账且要冲销的凭证，然后选择菜单〖编辑〗®〖冲销〗；2. 系统会自动在当前的会计期间生成一张与选定凭证一样的红字冲销凭证。如图4-6：----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方图4-63. 单击【保存】即可保存该红字冲销凭证。 凭证汇总总账系统在凭证处理功能中提供了凭证汇总功能，凭证汇总就是将记账凭证按照指定的范围和条件汇总其一级科目的借贷方发生额。按不同条件对会计凭证进行汇总，可以提供各种所需的会计信息。在“主控台”界面，选择【财务会计】®【总账】®【凭证处理】®【凭证汇总】首先弹出如图4-7“凭证汇总过滤条件”界面：----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方图4-7输入凭证汇总所需的各项汇总条件如表4-5：数据项说明日期凭证汇总的开始日期和结束日期，选定后将汇总在此日期范围内的凭证。科目级别这里提供了科目的汇总级别，可以只汇总一级科目，也可以汇总二级科目或是三级四级科目，汇总科目的级别可以由您任意选择。币别选择汇总的币别。范围这里提供了三种范围选项<所有凭证>、<已过账凭证>、<未过账凭证>，您可以选择不同的范围进行汇总。包含所有凭证字号选择此选项，系统将对所有凭证字号的凭证进行汇总。凭证字、凭证号如果不选择<包含所有凭证字号>选项，将显示凭证字列表，在这里针对您选定的某一种凭证字，选择该种凭证字需要参加汇总的凭证号的范围，如果未选凭证号，系统将默认<全部>凭证号显示。表4-5输入完凭证汇总条件之后，系统就开始按条件生成凭证汇总表。在此界面中，可用光标键和滚动条对凭证汇总表进行浏览查看，并可进行过滤、打印等操作。 凭证打印凭证录入后，用户可以在凭证录入界面打印，也可以在凭证序时簿中打印。系统提供了凭证套打，具体参见“打印与套打”。在凭证录入界面，工具菜单下增加功能选项“套打模板指定”，用户可以建立不同凭证类型与不同凭证套打模板的对应关系。系统提供按凭证字和四种凭证类型：普通、外币、数量、数量外币的组合方式进行对应套打模板的指定。----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方凭证可以汇总打印。“凭证序时簿中”中，<文件>→<打印凭证>→<汇总打印>或凭证录入界面<文件>→→<汇总打印>在汇总打印时，可选择科目级次和核算项目级次，也可以分币别进行汇总。如图4-8:图4-8 其他功能介绍 模式凭证为方便用户重复录入，系统提供模式凭证功能，将常用凭证保存为模式凭证，以后在录入凭证时调用。4保存模式凭证在“凭证录入”界面保存一张凭证，然后选择菜单〖文件〗®〖保存为模式凭证〗，系统弹出如图4-9“保存模式凭证”对话框：图4-9Ø    名称：该模式凭证名称。----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方Ø    类型：为模式凭证分类名称。单击【】弹出“凭证类别”对话框，在这里选择凭证类别，也可选择“编辑”标签页对<凭证类别>进行【新增】、【编辑】、【删除】等操作。Ø    选项：选择保存到模式凭证中的内容。4调入模式凭证在“凭证录入”界面，选择菜单〖文件〗®〖调入模式凭证〗，在弹出“模式凭证”窗口中选择一个模式凭证，单击【确定】后，调入所选的模式凭证，在可根据实际情况对该凭证的个别数据项稍作修改后即可保存为一张新凭证，这大大地减轻了用户重复工作量。4编辑模式凭证进入〖主控台〗→〖财务会计〗→〖总账〗→〖凭证处理〗→〖模式凭证〗，单击“编辑”标签，可进行模式凭证编辑，在这里，您可以对模式凭证进行【浏览】、【新增】、【编辑】、【保存】、【删除】、【复制】等操作。模式凭证中可以设置现金流量，类似凭证指定现金流量，具体的控制与操作方式参见“现金流量表—附表项目—有关凭证制作”的有关内容 。 注意：w   流量为模式凭证非必录项。w   设置两条以上的分录才能指定现金流量。w   模式凭证可以不录入金额或者凭证不平衡也可以保存。 双敲审核双敲审核主要是满足金融、证券等一些特殊行业的需要，通过对凭证的二次录入，达到系统自动审核凭证的目的。在“主控台”界面，选择【财务会计】®【总账】®【凭证处理】®【双敲审核】，打开如图4-10“双敲审核”界面：----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方图4-10选择凭证字和凭证号后，进行凭证分录的录入，如果录入的凭证分录在凭证序时簿中有科目、核算项目、借贷金额都相同的凭证分录，才可以进行下一条凭证分录的录入，审核完毕，继续进行下一张凭证的录入。进行双敲审核操作时也遵循审核人和制单人不为同一人的原则。 标准凭证引入现在大部分企业开发了MIS(管理信息系统)，财务作为企业MIS的一部分，就需要与MIS系统或其它业务系统进行数据交换。总账系统提供了“引入/引出标准凭证”功能，使得财务软件系统可以从其它模块引入数据和引出数据为多种格式。标准格式凭证是总账系统之外的一个数据文件，它可以由其它系统生成，作为总账系统与其他系统传递数据的接口。标准凭证的数据结构可在总账系统安装目录下的expvch..txt中找到。标准凭证是一个DBF文件格式或INI文件格式，Dbase,Foxbase,Foxpro,Excel等系统可以直接读取。标准凭证的引入操作如下：1.        在“主控台”界面，【财务会计】®【总账】®【凭证处理】®【标准凭证引入】，弹出“标准凭证引入”向导对话框；2.        指定引入凭证库的名称和存放位置；3.        确定引入凭证范围；----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方4.        设置凭证检查选项；5.        引入标准凭证。单击【开始引入】，您就可以进行标准凭证的引入了。在此之前，您可以单击【检查凭证错误】来查看一下将要引入的凭证是否存在错误及能否正确引入。 标准凭证引出在“主控台”界面，【财务会计】®【总账】®【凭证处理】®【标准凭证引出】，打开“标准凭证引出”向导；单击【下一步】，向导窗口将引导您进行标准凭证的引出操作。第一步，指定引出文件名及存放位置。单击【】，在弹出如图4-11的对话框中，指定引出文件的存放路径及文件名，确定后，单击【下一步】；图4-11第二步，通过设定以下选项，确定引出凭证的范围：并单击【下一步】；如图4-12:图4-12----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方第三步，单击【检查凭证】，系统将自动检查是否有无法正确引出的凭证。如图4-13：图4-13第四步，单击【开始引出】，系统开始将指定范围内的凭证引出到指定的路径下。引出完毕后，显示引出结果。 凭证报告凭证录入界面【查看】®【凭证报告】或会计分录序时薄界面【查看】®【凭证报告】，系统可以提供凭证报告。您可以选择单个期间、单个凭证字及凭证号范围查看凭证报告，默认为当前期间，凭证字默认为全部。凭证报告包括：各凭证字的最大最小号数，凭证张数，附件张数，最大最小日期；凭证断号情况、凭证作废情况。 凭证作废、反作废系统提供凭证“作废”、“反作废”功能。凭证录入界面“编辑”菜单、凭证查询界面“编辑”菜单、会计分录序时薄右键菜单均可以进行操作。凭证只能在可修改状态下执行作废。凭证已复核、已审核、已核准、已过账、已结账、已核销凭证不允许作废。由业务系统生成的机制凭证、已经预算扣减的凭证不允许作废（包括总账期末调汇、结转损益、自动转账生成的凭证）。作废凭证在系统中保留，不参与会计的记账。有作废标志，允许删除。作废的凭证不允许修改、过账、复核、审核、核准、指定现金流量、发送内部往来信息。您可以对已经作废的凭证反作废。凭证反作废后，恢复为正常状态。 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方凭证整理操作前提：只有在“用户设置”中设置了相关的权限，用户才可以进行凭证整理。凭证查询界面〖编辑〗菜单下以及会计分录序时簿右健菜单增加【凭证整理】功能，将凭证号码重新排列。如选择【按凭证日期重排凭证号】的选项，可按凭证日期重排凭证号，否则按原来的凭证顺序。凭证整理只对可修改状态凭证、已复核的凭证、已作废凭证起作用，对已审核、已核准、已过账凭证、已结账期间的凭证不起作用。该功能需与系统参数－凭证页签设置中的两个选项：“凭证号按期间统一排序”、“凭证号按年度排列”结合处理。 温馨提醒：该操作是不可撤消的，用户将凭证号码重新整理后，您原来已经打印的凭证需要重新打印。所以进行此操作时要特别小心。----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 往来往来业务管理是财务管理的重要职能之一， 系统提供了往来业务管理的功能。通过设置、核销、对账单、账龄分析表等一体的设置和处理，可以实现往来业务的管理。在往来管理这一个模块中，分为〖核销管理〗、〖往来对账单〗查询、〖账龄分析表〗这三大部分。核销的业务处理，此过程为一个非必须的业务流程，不进行核销处理也可以进行往来对账单查询和账龄分析表的查询。如果需要对一些往来业务的账龄按每笔业务进行计算，则需要进行核销的处理；如果只需对账龄进行一个粗略的计算，则可以不进行往来核销的处理。总账系统中的往来业务的处理提供了两种处理方式，分别是不进行往来业务核销和进行往来业务的核销。如果进行往来业务核销的业务处理，必须在系统参数中将<启用往来业务核销>的这个选项选中，否则进入【核销管理】将给出提示，不允许使用往来业务核销功能。往来管理的主要内容有：Ø    与往来业务相关的设置Ø 核销管理Ø    往来对账单Ø  账龄分析表  与往来业务相关的设置Ø          系统参数设置Ø          科目设置Ø          业务初始化Ø          凭证中与核销处理相关的部分 系统参数设置选择〖系统设置〗®〖系统设置〗®〖总账〗®〖系统参数〗，必须在系统参数中选中<启用往来业务核销>这个选项，否则【核销管理】这个功能不可用，同时在初始数据录入时<业务编号>这个项目将不会在核算项目录入中出现，所以必须先启用核销，再录入初始余额的数据。 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方科目设置如果需要进行往来业务核销，必须对科目设置以下属性。4 往来业务核算在科目设置时必须选择<往来业务核算>这一个选项。4 核算项目设置科目下必须下设至少一个核算项目类别，可以设置多个核算项目类别。 业务初始化4 不进行核销处理时的初始化处理如果不需要进行核销，则录入初始余额时，需要录入核算项目余额和最后一笔业务的发生时间。具体的数据录入参见科目初始余额录入的介绍。4 进行核销处理时的初始化录入处理在系统参数中加入核销的控制，如果启用核销，则按照新的账龄计算方法进行账龄的计算，但是必须对初始化数据进行处理，录入相应的业务编号才可以，如果用户一时无法实现，则建议用户不要使用这一功能，可以在年末结账时对往来业务做一些清理后再进行重新的初始化数据的录入，这样才可以启用核销功能。如果用户没有在初始数据中录入相应的信息而又启用了核销，则在进行核销时应提示用户此功能不可用，因初始数据不完整，账龄的计算延用以前的方法以最后一笔业务发生日期来进行计算。只有在初始数据完整的情况下才可以进行业务数据的核销处理，进行账龄的分段计算。系统的初始化时，对于设有往来核算的会计科目（带有核算项目的）在录入期初余额时，需要录入业务编号，对于同一个核算项目，可以有多个不同业务编号的初始余额，系统会计算出同一个核算项目不同业务编号的合计数据，每个业务编号的数据都一个业务发生时间。对于组合的核算项目的录入数据也是一样，业务编号和业务发生日期都是和余额相关，与本年的累计发生额无关。在录入核算项目的初始化资料时录入相应的业务编号的业务发生日期，初始业务日期必须录入，否则无法计算出正确的余额数据和账龄。 注意：----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方初始化处理时，对每一核算项目指定余额中的每笔业务和发生时间是一个很繁琐的过程，有时根本无法对期初余额进行区分，在这种情况下，可以对期初余额设置一个统一的业务编号（或是对期初余额做一个有识别标识的统一的业务编号）和业务发生时间，在以后的业务发生时，把期初余额都作为老款进行处理，收到以前发生业务的款项时录入相应的业务编号对期初业务进行核销。对于新发生的业务，详细的录入相关的业务时间和业务编号，这样随着时间的推进，老款的逐渐收回，账龄的计算将会变得更精确。 凭证中与核销处理相关的部分4 凭证录入在凭证录入时需要录入业务编号。在录入凭证时，录入相应的业务编号和业务发生日期。对于业务编号，系统不做控制，对于两张凭证可以录入相同的业务编号。业务编号不是必录项，只有在设置了往来核算的科目录入时才会弹出录入业务编号的录入框，如果不是往来核算，则在界面上不允许填入。业务编号同会计分录关联，在录入了进行往来业务核算的会计科目后进行录入业务编号的信息。 注意：业务编号的设置在往来业务中是一个很重要的内容，具体应用时，可以将业务编号视为发票或单据的编号，可以将合同号设置为业务编号，具体采用哪种应视具体业务而定。一旦采用了某一种业务编号的编码原则后，录入业务编号时应严格执照规则来执行，才能在后面的往来对账单和账龄分析中得到正确有用的报表信息。如果会计科目是往来科目，在录入时会弹出业务编号的录入框，用户如果没有录入则系统则会提示用户，没有录入业务编号，是否继续，但是用户不录入业务编号时凭证可以保存。4 业务编号在凭证中是否必须录入控制如果需要在凭证录入时必须录入业务编号，需要在系统参数中设置了<往来业务科目必须录入业务编号>这个选项，系统会做相应的检查，如果往来科目没有业务编号，凭证不能保存；如果不设置这个选项，则凭证没有业务编号的情况下也可以保存。4 业务日期的录入在凭证录入时，系统提供了<业务日期>的录入功能，如果未对业务日期进行指定，系统默认的是凭证的记账日期为业务日期。业务日期可以是业务发生的日期，如发票上记录的日期，收款时可以是收到款项时的日期，也可以就是凭证的记账日期，具体采用哪一种日期作为业务日期，需视业务而定。业务日期与账龄的计算直接相关，所以只有录入了准确的业务日期才能计算出准确的账龄。4 凭证录入时往来资料的查询在业务编号处理时，当光标指向<业务编号>的录入框时，按F7键会弹出当前核算项目的往来业务资料，可以进行相应的查询和选择。----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方4 凭证过账和反过账与核销之间的关系要进行核销处理，必须是凭证已经过账后才可以进行核销。对于未过账的凭证，核销时不会显示在核销记录中。如果已进行了会计分录的核销，在进行反过账时，不能对已过账的记录进行反过账。此时，必须对已核销的记录进行反核销后才可以进行反过账。在核销时，允许用户手工修改需要核销的数据，未核销的金额是由系统自动根据业务编号的余额提供，需要核销的金额可以由用户来进行修改（在核销界面上可以看到），在核销区域中以上下两边的记录不相等时，以两边之中的最小值来进行核销。 核销管理在主控台，点击〖财务会计〗→〖总账〗→〖往来〗→〖核销管理〗，进入核销业务的处理操作中。本章介绍的主要内容有：Ø       核销方法和要求Ø       核销的业务处理过程Ø       核销日志  核销管理的方法和要求在〖核销管理〗这个业务模块中，包括了三个部分的内容，分别为核销、反核销和核销日志的查询，这里介绍一下核销的方法和要求，具体的系统操作见核销的业务处理过程4 往来核销的方法总账中的核销只以核算项目和业务编号为准。对于业务编号，系统提供两种方法：“业务编号相同核销”和“业务编号不相同核销”。业务编号在录入凭证时录入，如果没有选择“业务编号不相同核销”选项，核销时按业务编号进行核销，列出业务编号相同但业务记录相反的凭证的信息，类似应收款中的核销管理，但总账的核销比较简单，不按收款日期而是按业务发生日期，这样在账龄分析表中则不存在到期或是未到期的情况，账龄的计算以业务的发生日期起、所有未核销的业务至截止日的时间。如选择“业务编号不相同核销”选项，则没有业务编号相同的限制，按顺序进行核销。所以用户应慎用该功能，建议先进行业务编号相同的核销，再进行业务编号不相同核销，而且建议用手工核销，这样能保证核销结果精确。对于核算项目，如果要进行核销的会计科目只带有一个核算项目，那么需要保证核算项目完全相同的情况下才能进行往来核销；如果会计科目带的是多个核算项目，那么用户可以自行选择是在核算项目组合完全相同的情况下核销，还是选取核算项目组合中的某一个核算项目相同进行核销，关键在于核销的过滤条件中是选择了一个核算项目进行过滤还是选择核算项目组合进行过滤。----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方在核销时，系统提供同一个方向的发生额，但一正一负的情况，如应收账款先录入一笔正的发生额100，而后又录入了一笔负数-50，这两笔发生额都在借方，可以进行核销，同理如果是同在贷方的一正一负的两笔业务也同样可以进行核销。在核销中可以选择不同的币别，如果是外币，对于原币已经核销为0但本位币没有为0的情况，应分开计算原币和本位币进行相应的计算。在进行核销处理时，此时显示的是分录的信息，通过查看凭证的按钮则可以查看相应的会计凭证。4 核算项目和业务编号的要求进行往来业务核销时，如果过滤条件中选择的是单个核算项目类别，那么核销双方只要该类别下的核算项目完全相同，才能进行核销；如果过滤条件中选择的核算项目组合，则核销双方只有核算项目组合完全相同才可以进行核销。核销时业务编号可以为空，业务编号都为空时，视为业务编号相同，可以进行核销。对于业务编号的要求，通过选项“业务编号不相同核销”控制。如果不选该选项，业务记录和业务编号不同，不可以进行核销的处理，系统提供了严格的控制。如选择该选项则对业务编号是否相同不控制。4 核算项目组合情况下的核销处理在核算项目是多个核算项目组合时，在核销的过滤条件可以按照组合来核销，也可以选取部分核算项目类别来进行核销。只需要在核销的过滤条件中选择好要进行核销的核算项目类别即可。4 外币业务的核销处理在有外币业务的核销时，是分币别进行核销的，所以有可能出现原币已为零而本位还有余额的情况。对此总账中是通过调汇来进行结平本位币的余额的。但是，对于调汇的凭证，因其是多笔业务的一个合计数据，而且不是正常业务所产生的记录，无法进行相应的核销，所以在对外币的核销时，是按外币来进行核销的，本币是直接取其的真实的发生额，由此所产生的差额，在用户查询账龄分析表并按综合本位币查询时，系统自动将原币为零而本位币不为零的凭证（如调汇凭证）的发生额加入账龄分析表中，账龄按凭证的业务日期与截止日期之间的差额来确定，这样可保证账龄分析表中的余额与真实的余额一致。 核销的业务处理过程4 核销处理的过滤条件设置在总账系统的主界面中，单击〖往来〗—>〖核销管理〗，进入“核销处理”界面，此时会弹出一个“K/3过滤条件”的设置界面，这个界面中是对核销日志查询的过滤条件进行设置，不是进行核销处理的过滤条件设置。如果不想查询核销日志，可以单击【取消】，退出核销日志的查询。----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方在“往来业务核销”中，单击工具条中的【核销】，弹出核销“过滤条件的设置”界面，在此需设置一些内容：见表5-1数据项说         明业务日期指业务发生日期，可以选定一个范围，只有业务日期是所设置的范围内。会计科目指进行往来核算的会计科目。核算类别指进行往来核算的核算项目的类别，可以是部门、客户、供应商以及职员等，由用户自已确定。核算项目指定具体的核算项目。核算项目组合如果会计科目带有多个核算项目，且需要按照核算项目组合来进行核销，则可以在次处选定要核销的核算项目组合范围。注意：选择了核算项目组合后，单个核算项目的选择就不能再使用。业务编号指定需要核销的业务编号，可以手工录入业务编号的范围，对指定业务编号范围的业务记录进行核销。币别指定相应的币别，只能是某一个具体的币别，没有<综合币本位币>的选择。金额指定对某一个金额范围发生的业务进行核销的业务处理，需用户手工录入，如果不录入，则系统默认为全部。业务编号+业务日期先按业务编号排序，再按业务日期排序。业务日期+业务编号先按业务日期排序，再按业务编号排序。表5-1 按照所指定的过滤条件进入核销的处理。4 核销的顺序考虑到核销的复杂性，系统提供了多种核销的次序。当在“过滤”界面选择“业务编号+业务日期参数”，在“往来业务核销”界面上，是按照核算项目、业务编号、业务日期、凭证号的顺序来进行排序的，也按此顺序来核销。相同的业务编号在进行核销时，按业务日期的先后、凭证字号的先后顺序（如果有期初期初余额，先核销期初余额）进行核销。当在过滤界面选择“业务日期参数+业务编号”，在“往来业务核销”界面上，是按照核算项目、业务日期、业务编号、凭证号的顺序来进行排序的，也按此顺序来核销。相同日期的业务在进行核销时，以业务编号、凭证字号的先后顺序来进行排序的核销，相同的业务编号，按凭证字号的先后顺序（如果有期初期初余额，先核销期初余额）进行核销。4 核销的业务处理过程核销的“过滤条件”设置完成，单击【确定】，进行“核销”的处理界面。“核销”界面由上下两部分组成，上半部分是需要进行核销的记录，下半部分是收款或是付款业务，如果是资产类科目，则借方发生额在上面，贷方发生额在下面；如果是负债类科目，则是贷方发生额在上面，借方发生额在下面。----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方在核销界面提供了四个选项，可以多选：1.“业务编号不相同核销”：该选项只是一个辅助功能，是为了弥补用户一时大意未输入业务编号或输入错误业务编号而提供的一种补救功能。因此建议用户不到万不得已最好不要使用该功能。2.“按倒序进行冲销”：内部金额进行冲销时，如果不选则此选项，则负数金额的冲销是从第一条正数金额进行冲销；如果选择了此选项，则负数金额的冲销从该笔金额上面的倒数第一条正数金额开始冲销。注意：如果负数金额在第一条，那么选择此选项后从最后一条正数金额开始冲销。3.“内部冲销时金额相等优先”：即如果在一个核销的内部区域内，有金额相等方向相反的冲销记录应优先核销。否则按照系统原来的处理程序，冲销金额（负数）从该区域内的第一笔正数金额开始按照排列的顺序依次核销，直到核销完为止4.“金额相等核销”：即选择了此选项后，在核销过程中只有核销双方的金额相等，系统才会给予核销。系统提供了两种核销标准：按金额核销和按数量核销。另外系统还提供两种核销方式，手工核销和自动核销。手工核销时，用户选择相同的业务编号，核销的原则是按业务编号相同但业务发生相反的记录进行。在选择的方框中显示一个选中的记号，如果用户选择了不同的业务编号，核销时系统则应提示：不同的业务编号不可以进行核销。系统的核销方式自动核销时，系统自动对所有业务编号相同但业务发生相反的记录进行核销，余额为未核销金额。（如果是用户的红字冲销，则用户必须录入同一笔业相同的业务编号，由用户自已确定，否则该笔业务将无法核销）。一经核销，如果全部金额都核销了，则在该笔记录不再显示，表示这笔记录已被核销完成，如果是部分核销，则应显示未核销金额。如果进行了相应的反核销，系统则应将已核销的标记去掉，用户可以重新进行核销。界面上的本次核销金额为可以修改的项目。4 反核销系统提供了对已经核销的记录进行反核销，撤消原来的核销记录。操作的步骤如下：1、   通过过滤界面查询出已经核销过单据，即核销日志。界面的参数意义见 核销日志2、   双击需要反核销的记录，将需要反核销的记录选上。3、   选主菜单【反核销】键。 系统为了操作的方便，提供了【全选】、【全清】两个功能。按【全选】，所有记录全部选上，按【全清】，将选中的记录全部置为未选状态。4 核销记录的打印和引出系统提供了对核销的双方记录进行打印和引出的功能。核销中分为“应核销记录”和----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方“核销区域”两个表格，在打印和引出时可以对这两个表格分别进行。用鼠标点击一下应核销记录表格区域，“应核销记录”的字体变为黑粗体，即表明此时您所做的打印和引出是针对应核销记录表格；用鼠标点击一下核销区域表格，“核销区域”的字体变为黑粗体，则表明此时您所做的打印和引出是针对核销区域表格。  核销日志我们可以查询已经核销记录，查询的结果就是核销日志。核销过滤条件界面如表5-2：数据项说         明会计科目指定某一个需要查询核销情况的会计科目，必须指定，如果不指定会计科目则是系统指定为全部的带所指定的核算项目类别的会计科目。核算类别指定某一个具体的核算项目的类别，必须指定。核算项目指定核算项目的范围，如果不指定则是指全部的核算项目。核算项目组合如果已经按核算项目组合进行过核销，那么也可以通过设置核算项目组合的查询条件来查询到核算项目组合下的核销日志记录。注意：选择了核算项目组合后，单个核算项目的选择就不能再使用。币别选定某一币别，包括各种外币和综合本位币。核销日期指定具体核销日期范围，不指定则为全部。业务日期指定具体业务发生的时间，不指定则为全部。核销人选定某一个核销人，不选则是所有。业务编号手工录入相应的业务编号，不录入则为全部的业务编号。表5-2往来账款核销情况表可以参考应收款的核销。以上的表中核算的类别以用户选中的类别为准，不局限于客户。核销后应提供相应的核销情况的报表。显示业务编号、业务发生日期、已核销、未核销等情况。在应核销金额和已核销金额中提供合计数据，对余额不提供合计数据，因为余额列是显示应核销和已核销的数据，统计无意义。在核销时的依据是按照业务编号，对于客户不同或是会计科目不同的同样可以核销，因为用户有可以发票开的是一个单位，但付款是另外一个单位，所以核销是以业务编号为准，对科目或是核算项目不做控制。系统还应提供反核销的功能，反核销的功能在核销日志中提供，对于已核销的业务，可以一笔一笔的进行核销，也可以一次核销多笔已核销的业务。----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方在核销日志中提供币别的选项，如果是外币，则显示原币和本位币，对原币和本位币都进行合计；如果是综合本位币，则显示相应的币别以及原币本位币的值，但合计时只合计本位币的值，原币是不同的币别无法合计，此时原币这一栏的合计数据为空。单击工具栏上的【引出】，系统可以将当前核销日志的内容引出至各种不同的数据格式，以利进一步加工之用。 往来对账单总账系统提供的往来管理主要提供的往来管理是基于按余额核销，系统自动把设置往来的会计科目的科目余额属性方向（如应收账款为借方）的最后一笔业务发生时间为账龄起算点，所有业务自动从凭证中提取，采用统一的按余额核销模式不需要进行手动核销，系统自动出往来对账单和龄分析表，如要进行手动核销或更详细的管理，可采用应收账和应付账系统。往来业务管理在企业的财务管理中占有重要的地位，往来业务资料的准确与否直接关系到企业财务工作的各个方面，及时进行往来业务的对账可有效的对往来业务进行管理，系统为您提供往来对账的功能进行往来业务的管理。在“往来”主界面中，单击【往来对账单】，进入“往来对账单的查询”中。 Ø       往来对账单介绍Ø       过滤条件Ø       浏览Ø       重新设置往来对账单的条件Ø       引出 往来对账单的介绍4 不进行往来业务核销的业务处理往来对账单在没有进行往来业务核销时，往来对账单的查询同普通的核销项目明细账的查询一样。4 进行往来业务核销的业务处理往来对账单在采用了核销的方式，对往来对账单的查询可以按业务编号进行汇总，可以查询出未核销的资料。 过滤条件在往来管理的界面中按往来对账单按钮，系统弹出往来对账单“过滤”条件的设置。如表5-3:----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方数据项说         明会计期间确定往来业务发生的开始日期及截止日期。会计科目选择录入往来对账的会计科目的范围。币别确定往来核算的币种。项目类别确定要查询的往来业务的核算项目类别，如客户等。只支持一个核算项目类别的查询。项目代码确定要查询的往来业务的核算项目类别中的核算项目范围。只支持一个核算项目类别的查询。业务日期往来业务发生的业务日期，对应凭证的业务日期。业务编号往来业务编号的范围。核算项目组合选择按核算项目组合查询，支持多个核算项目类别，适合往来科目下设多个核算项目的查询。选择按该方式查询时，单项目类别与项目代码不可选。期末余额为零不显示期末余额为零的往来对账信息不显示。包含未过账凭证选择该选项，所有的资料都将显示，否则只有已经过账的资料才显示出来。无发生额不显示选择期间没有发生额的往来账不显示。从未使用不显示从未使用的不显示。按业务编号汇总按业务编号汇总显示。显示初始化余额明细显示初始化的明细余额，并可按明细分行显示核销范围提供“未核销、全部”两个选择。表5-3所有的这些条件设置完成之后，单击【确定】完成条件设置。 浏览在所有的条件设置完成后，进入“往来对账单”的操作界面。在往来对账单中，您可以随时调出各个往来核算科目的往来对账单。您可以用记录移动器或〖查看〗菜单中的〖第一张凭证〗、〖下一张凭证〗、〖上一张凭证〗、〖最后一张凭证〗选项来移动凭证，进行查看不同往来科目的往来对账单。 确认坏账选中往来对账单的明细数据（包括初始化明细数据），点〖确认坏账〗，系统弹出界面要求确认坏账金额、坏账原因、审批人、坏账准备科目等信息后，生成一张确认坏账的凭证。可进行坏帐确认的前提条件：1、   系统已经启用往来业务核销；2、   选择“未核销”的过滤方式进入往来对账单；----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方3、   可进行坏帐确认的凭证必须是已经过账的凭证。另外，对初始化金额进行坏帐确认时，还需要在过滤条件中选择“显示初始化余额明细”才可进行。 重新设置往来对账单的条件在往来对账单的查询和浏览中，您可以在不退出往来对账单的情况下重新录入往来对账单的条件。单击工具条中的过滤按钮或是选择查看菜单中的过滤选项，系统即可在不退出往来对账单的操作下重新录入往来对账单的条件。 引出选择〖文件〗—>〖引出〗，系统可以将当前对账单的内容引出至各种不同的数据格式，以利进一步加工之用。 预览、打印单击工具条中的【预览】、【打印】或是选择〖文件〗菜单中的〖预览〗、〖打印〗选项，可预览、打印输出往来对账单的资料。在此功能中，系统提供了往来对账单的连续预览与打印功能，只要将过滤条件设置完毕，系统将会自动地将符合条件的对账单连续打印出来。如果需要打印为承前过次页格式，选择页面设置中的“承前过次页”，预览、打印时将显示承前页行和过次页行。 账龄分析表在“往来”主界面中，单击【账龄分析表】，进入“账龄分析表查询”中。Ø        账龄分析表作用Ø        账龄的计算原理Ø        设定账龄分析表的查询条件Ø        浏览查询 账龄分析表作用账龄分析表主要是用来对往来核算科目的往来款项余额的时间分布进行分析，在账龄分析表中，我们只提供单核算的账龄分析表，或者是把往来核算的科目下所设置的所有的核算项目都列示出来。目前系统不提供多个核算项目的组合查询。 账龄的计算原理----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方账龄分析表可以对往来科目的账龄进行计算，每一个核算项目或是核算项目组合只会处于一个唯一的账龄段中。项目余额如果和科目的余额方向相反，如应收账款的科目余额为借方，但其中某一个核算项目的余额贷方，在余额中显示为负数，正负数据应分开显示，分别计算账龄。如果进行了往来业务核销，则可以通过对每笔业务和核销处理精确的计算账龄。每一个核算项目或是核算项目组合中，账龄是分段显示的，也就是说可以有多个账龄段的显示，而不进行核销时，一个核算项目或是组合中账龄只能在唯一的一个账龄段。4不核销方式下的账龄的计算原理在这种情况下，账龄的计算是基于最后一笔业务的发生时间来进行计算，对于同一客户或是供应商或是其它核算项目无法实现账龄的分段计算，只能进行一个账龄的简单计算。举例： 应收账款-A客户，期初余额为0，1月10日借方发生额1000，1月10日的余额为借1000，如果此后没有发生额，截止到1月31日，余额为1000，账龄为21天（31-10）；如果在1月20日又发生了一笔借借方发生额为2000，则截止1月31日，此时余额为3000元，账龄为11天（31-20），系统是以与科目余额方向相同的正数的最后一笔发生额的凭证记账日期与截止日期之间的时间差做了账龄的，如前例，如果1月20发生的是贷方的2000或是借方-2000，则截止1月31日时，余额为1000，账龄为21天（31-10）。在这种计算方式下，每一个核算项目都只有一个账龄段，账龄计算不是对每笔发生额分别计算账龄，而只是一个粗略的计算。4 核销方式下账龄计算原理在这种账龄计算方法中，账龄根据同一核算项目不同的业务编号进行分段汇总，同一核算项目可以有多个账龄显示。在账龄分析中均是基于业务编号进行的，而不论其是业务的发生方向，例如：对于某一核算项目A，会计科目为应收账款，如果期初余额是0，业务的组成如表5-4：业务编号业务发生日期金额项目余额12000年1月1日1000（借方）100022000年1月10日2000（贷方）-1000表5-4计算账龄时，如果截止日期是1月11日，则A项目的账龄是1000的为10天，-2000元的为1天，这两笔业务将会分处于不同的账龄段。如果一个核算项目有多笔业务发生，处于相同账龄段的各笔业务的数据将会汇总显示于账龄析表中。----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方对于同一个核算项目的不同业务编号的尚未核销的数据，如果其发生方向同会计科目相同则以正数来显示，如果同会计科目的方向相反则是以负数来显示。如果是相同的业务编号但方向相反的业务，但没有进行核销，则余额当前余额，账龄则是分开计算，如上例，两个业务编号如果不是1和2而都是1，但未进行核销，则账龄的显示仍然是（到2000年1月11日止）10天的1000元，1天的-2000元，如果在1月10进行了核销，此时如果截止2000年1月11日，余额为-1000，账龄则是-1000元的10天。项目余额如果和科目的余额方向相反，如应收账款的科目余额为借方，但其中某一个核算项目的余额贷方，在余额中显示为负数，正负数据应分开显示，分别计算账龄。 设定账龄分析表查询条件在“往来”界面中，单击【账龄分析表】，系统即可弹出“账龄分析表条件设置”界面，您可以设定账龄分析表输出的范围，以及账龄分析表的时间段划分等项目条件。如表5-5:数据项说         明会计科目在此输入框中输入要进行账龄分析的会计科目代码。要注意，此处所选的科目代码必须是下设往来业务核算的科目。如果没有下设往来业务核算，则会输出一张空白账龄分析表。如果选择的是非明细科目，该科目下的最明细科目下设往来业务核算，且核算项目组合相同，将其账龄汇总作为该非明细科目的账龄，或选择了某一核算项目，则将最明细科目有该核算项目的账龄汇总，作为该非明细科目核算项目的账龄。项目类别录入账龄分析表的核算项目类别，如客户、部门等。核算项目录入账龄分析表涉及到的核算项目类别中的具体的核算项目范围。币别选择要查询账龄分析表的币别，包括各种币别及综合本位币。截止日期分析往来业务的账龄截止日期，即某项往来业务计算时间的截止日期，系统默认查询账龄分析表的当天日期。在这里您可以输入您需要的截止日期。账龄分组在此处可定义您的账龄分析表栏目结构，即您自己的账龄分组标准。系统预设了4种分组标准，可以根据需要自行修改，您可以通过“增加行”、“删除行”来扩大账龄分组的范围。在修改账龄分组时，您只要直接修改天数即可，系统会自动更新标题。显示年初数、借方累计发生额、贷方累计发生额显示本年度年初数、借方累计发生额、贷方累计发生额。只有选择核算项目过滤时才可以选中。包括未过账凭证选此项后，账龄分析表的数据包括尚未过账凭证部分的数据。按最明细级科目汇总选此项后，所有非明细级科目的账龄分析均包括其下设的所有明细科目数据。并按明细科目汇总核算项目余额。核算项目组合用户按核算项目组合进行账龄分析表的查询，比如应收账款下分为客户和销售类型两种核算项目，可以查看某个客户在某种销售类型下的账龄分析表。显示禁用科目显示禁用科目。单独查询禁用科目时，需手工录入禁用科目代码查询，F7界面不显示禁用科目。----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方1.1.1表5-5 浏览查询账龄分析表在设置完查询条件之后，单击【确定】，系统即进入“账龄分析表查询”界面。在账龄分析表查询和浏览中，您可以在不退出账龄分析的情况下重新录入账龄分析的条件。单击工具条中的【过滤】按钮，或是选择查看菜单中的过滤选项，系统即可在不退出账龄分析的操作下重新录入往来账龄分析表的过滤条件。用户有时需要查看可以查看该余额由哪几笔明细组成，可以通过以下三种方式联查：双击联查；在查看菜单下增加“查看明细账”，通过此处联查；在工具栏上增加“明细账”功能键，光标放在该按钮上，通过此处联查；在账龄分析表查询和浏览中可以联查到往来对账单，用户选中一条记录后在工具栏中点“对账单”按钮或在“查看”菜单下点击“查看往来对账单”可以直接联查到往来对账单。 坏账明细表 坏账明细表介绍坏账明细表主要反映已记录的坏账明细数据，便于用户对坏账发生情况进行查询及统计分析。 查询过滤条件在往来管理的界面中按坏账明细表按钮，系统弹出坏账明细表“过滤”条件的设置。如表5-6:数据项说         明开始日期报表数据查询的起始日期。按凭证日期查询。结束日期报表数据查询的截止日期。按凭证日期查询。项目类别选择需查询的坏账明细的核算项目类别，如客户等。只支持一个核算项目类别的查询。项目代码选择需查询的坏账明细的核算项目类别中的核算项目范围。会计科目选择需查询的坏账明细的核算项目所对应的科目，不选表示所有科目，可以用F7选择币别选择查询的币别，包括各种币别及综合本位币。禁用科目查询坏账明细表数据包含禁用科目数据表5-6 坏账明细表查询----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方选择查询过滤条件后，可进入坏账明细表界面，可查询到坏账发生的日期、金额、坏账原因、批准人等信息。单击工具条中的【预览】、【打印】或是选择〖文件〗菜单中的〖预览〗、〖打印〗选项，可预览、打印输出坏账明细表的资料；选择〖文件〗菜单中的〖引出内部数据〗，可以将坏账明细表引出到文件。在坏账明细表中，选中一条坏账明细记录，点击工具条中的【凭证】，可以调出此条记录所对应的凭证的明细界面进行查看。 坏账统计分析表 坏账统计分析表介绍坏账统计分析表提供了往来核算项目所有应收的总金额、已经确认的坏账、已经收回来的款项及应收款余额。同时也可以对已经计入的坏账按照坏账原因来进行分析。 查询过滤条件在往来管理的界面中按坏账统计分析表按钮，系统弹出坏账统计分析表“过滤”条件的设置界面。主要过滤条件及说明如表5-7:数据项说         明开始日期报表数据查询的起始日期。按凭证日期查询。结束日期报表数据查询的截止日期。按凭证日期查询。会计科目选择要查询的会计科目，可通过F7进行选择。也可手工输入代码。系统只允许选择一个会计科目，此项为必录项币别选择查询的币别，包括各种币别及综合本位币。项目类别报表查询的核算项目类别，系统可根据选择的会计科目自动过滤出该科目下挂的核算项目类别，并显示第一个核算项目类别，用户可通过下拉框选择该科目所带的其他核算项目类别。项目代码确定要查询的核算项目类别中的核算项目范围。项目类别组合只有当所选择的查询会计科目下挂多个核算项目时，此选择才可用。选择会计科目后，系统会弹出界面要求选择核算项目类别，同时项目类别组合不受项目级次的控制，根据核算项目组合过滤出来的查询表，组合只显示最明细级次的组合。包括未过账凭证选中此选项后报表数据可以包含选定时间范围内所有过账和未过账凭证的数据。坏账原因分析确定是否显示坏账原因分析列。无坏账发生原因不显示只有“坏账原因分析”选中时，此选项才可选，选择此选项后，如果过滤条件范围内的某一坏账原因下无任何数据，则此原因列不显示。否则核算项目辅助资料中的所有坏账原因均显示。表5-7 坏账统计表查询选择查询过滤条件后，可进入坏账统计表界面。----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方单击工具条中的【预览】、【打印】或是选择〖文件〗菜单中的〖预览〗、〖打印〗选项，可预览、打印输出坏账统计表。----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 内部往来协同随着集团内部企业的往来增多，集团内部企业之间的往来管理成为企业财务管理一个重要的课题。内部往来协同满足集中式管理模式的企业集团内各成员企业，在一方发生内部往来业务记账时，同时传递凭证上的内部往来信息到对应机构，由其进行确认并进行相应的账务处理，从而确保在业务发生时，往来的双方都可以即时进行确认，保证了内部往来信息及时性和准确性。 内部往来协同的处理流程详细内容见流程图6-1:流程图6-1为了说明方便，假定发送方为A方，接收方为B方。系统需要完成以下操作：Ø集团账套设置系统参数Ø       子公司账套基础资料设置Ø   我方内部往来：A方发送内部往来信息给B方。Ø       B方接受和确认内部往来信息Ø       A方接受B方反馈信息 集团账套参数设置----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方内部往来协同的某些参数需要集团统一，在集团账套中设置并下发给各子公司。在【系统设置】®【基础资料】®【集团基础数据管理平台】－【控制参数】，进入“控制参数“界面，选上“启用内部往来协同处理”，如表6-1的几个参数才可以选择。参数说明内部往来信息未完成确认，不允许结账选上该参数，如内部往来信息未完成确认，不能结账内部往来信息发送方式限借方发送只有分录为借方的往来信息才可以发送给对方限贷方发送只有分录为贷方的往来信息才可以发送给对方借贷双方均可发送为分录在任意一方都可以发送。表6-1内部往来发送方式三个参数只能选择其中一个。集团参数设置好以后，通过【集团基础数据平台】——【模板发放】中“集中式发放”页签，选择『做账制度』发给子公司账套，使得子公司账套同名参数与集团上述系统参数的定义同步，相应的子公司账套就受此参数的控制；对于某个组织机构是否要强制控制其使用这些控制参数，还需要结合“集团基础数据平台－集团组织机构模板控制”中的“强制使用模板参数”选项。如选择“强制使用模板参数”，子公司一定要与集团的设置保持一致，如没有选择该参数，子公司可以修改集团下发的参数，但“内部往来信息发送方式”子公司不能修改。 子公司账套基础资料设置子公司必须进行相应的参数设置和匹配内部往来机构，才可以使用内部往来协同管理。系统根据基础资料设置，自动确认哪些是内部往来的凭证分录。 子公司参数设置Ø        在“金蝶K/3主控台”，选择【系统设置】®【系统设置】®【总账系统】®【系统参数】，打开“系统参数”窗口，在“内部往来协同”页签，提供如表6-2选项：系统参数说  明启用内部往来协同处理选中时，主控台的〖内部往来协同处理〗及相应的子功能〖我方内部往来〗、〖对方内部往来〗才可以使用。只有选中“启用内部往来协同处理”时，参数“内部往来信息未完成确认，不允许结账”与“内部往来信息发送方式”才可以选择；内部往来信息未完成确认，不允许结账本期有内部往来信息未完成确认不允许结账，即本期还有我方或对方的内部往来信息处于“未确认”、“未完全确认”----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方状态时，期末不允许结账。默认不选中。提示如参数。但对于未发送的往来消息，系统在结账时是不做检验的，因此存在未发送的消息时即使选择了此参数，系统也是允许结账的内部往来信息发送方式提供三种选择，三选一：1)   限借方发送（默认选中）2)   限贷方发送3)   借贷双方均可发送表6-2在“系统参数”窗口设置好各项参数后，单击【确定】，设置成功。注意：为了防止子公司随意修改发送方向，可能出现双方虚增凭证，导致数据不正确，系统参数“内部往来信息发送方式”，只允许集团设置，子公司无权设置，只能查看。如不需要使用内部往来协同处理，可以随时取消“启用内部往来协同处理”选项。取消后，用户不能再进入〖我方内部往来〗和〖对方内部往来〗，内部往来信息发送到对方后，如对方未确认，删除对应的凭证分录时，则自动撤回该内部往来信息。内部往来信息发送到对方并被对方确认后，对应的凭证分录不能修改，对应的凭证也不能被删除。 子公司匹配内部往来机构进入K/3主控台后，选择【系统设置】®【基础资料】®【集团基础数据管理平台】®【匹配内部往来机构】，打开如图6-1“匹配内部往来机构”窗口，提供以下选项：----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方图6-1系统根据设置的匹配关系，自动确认哪些是内部往来的凭证分录。4选择匹配方案在“选择匹配方案”页签中定义。选择组织机构：选择集团内部所有的有往来的组织机构，组织机构与账套相关联。这样信息就可以传到对方的账套。选择核算项目类别名称：分支机构如用科目挂核算项目的方式来记录与各个内部往来机构间的往来业务，则在这里指定内部往来机构的所在核算项目类别，支持多选，划√表示选上。4匹配核算项目这里指定内部往来机构具体对应的核算项目，在“匹配核算项目”页签中选定。如某个往来机构是在“客户”这个核算项目中，“选择匹配方案”中选择了“客户”，在“匹配核算项目”页签“项目类别”选择“客户”，“客户”中的核算项目全部列示，打√选上往来机构对应的核算项目。已经匹配的核算项目不允许再与其他的对账单位匹配。4匹配科目分支机构如果用一个明细科目来记录与某个内部往来机构间的往来业务，需定义内部往来机构与某一明细科目的对应关系。在“匹配科目”页签中定义。----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方科目类别：显示会计科目的类别，选上某类别，该类别的科目显示在下方。在对应的科目前打√。匹配科目支持多选。已经匹配的科目不允许再与其他的内部往来机构匹配。4匹配账套在“匹配账套”中定义所选账套信息。如图6-2:图6-2对其中的需定义的项目说明如表6-3：定义项说明数据库名称提供当前中间层账套列表供选，默认为集团下发的组织机构列表中，该机构对应的账套信息。数据库简称用户自定义，默认为集团下发的组织机构列表中，该机构对应的数据库简称。用户名录入对上述数据库有写入权限的用户名，默认为空，即集团不发放用户名，由子公司账套用户自定义。密码上述用户名的密码，用户自己录入，显示为*，默认为空，即集团不发放用户名，由子公司账套用户自定义。测试配置好账套及用户后，用于测试是否可以连通账套，如果连接成功，则给出提示：----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方如果连接不成功，则给出以下提示：表6-3 我方内部往来操作前提：只有在“用户设置”中设置了相关的权限，用户才可以进行内部往来协同相关操作。在“金蝶K/3主控台”，选择【财务会计】®【总账】®【内部往来协同处理】®【我方内部往来】，打开“我方内部往来”窗口，系统提供以下功能：Ø    过滤Ø    发送、撤消往来信息Ø   联查我方凭证Ø   联查对方确认的分录信息Ø    预览、打印、引出、刷新、页面设置Ø      链接消息中心 过滤----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方进入“我方内部往来”，在该界面内点击【过滤】，出现如图6-3：图6-3 4快捷过滤相关内容见表6-4：过滤条件说明组织机构列表B方（对方）组织机构名称，即本账套中内部往来机构匹配的组织机构。可使用“全选”、“全清”选择。业务日期凭证分录上的业务日期。状态提供“未发送、已确认、未确认、未完全确认”四种状态，可以同时选择。1、未发送：表明该条往来凭证分录未发送到B方。2、未确认：表明该条往来凭证分录已发送到B方，但B方未确认（生成凭证、指定凭证）。3、已确认：表明该条往来凭证分录已发送到B方，且B方已确认（生成凭证、指定凭证）。4、未完全确认：表明指定凭证时，存在余额未完成指定的情况。表6-4 4高级过滤系统提供了多种过滤条件，同其他的过滤提交基本相同，这里不再赘述。会计科目提供F7调出科目选择框，录入科目代码与F7选择功能相同。凭证字、方向、币别等可以用下拉框选择。----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方4排序页签如果希望查询的结果按某一字段排序，则在“排序”标签页中，在左段的<字段>列表中选择该字段，在排序方式中选择“升序”还是“降序”，可以选择多个排序条件。不选字段排序时，默认按组织机构排序。4表体标题过滤后符合条件的结果显示，主要字段说明如表6-5：表体标题说  明往来机构根据内部往来机构匹配，显示B方组织机构名称。状态四种状态：1、未发送：表明该条往来凭证分录未发送到B方。2、未确认：表明该条往来凭证分录已发送到B方，但B方未确认（生成凭证、指定凭证）。3、   已确认：表明该条往来凭证分录已发送到B方，且B方已确认（生成凭证、指定凭证）。4、   未完全确认：表明指定凭证时，存在余额未完成指定的情况。业务日期、摘要、凭证字号、科目代码、科目名称、方向、币别、原币金额、本位币金额、单位、单价、数量、结算方式、结算号、往来业务编号内部往来凭证分录信息，与会计分录序时薄的显示基本一致。剩余原币金额未完全确认状态下，显示剩余原币金额。没有剩余原币金额时，显示为空。发送日期执行发送往来信息的系统日期，多次发送时，只记录最近一次发送的日期。确认日期B方确认凭证的系统日期。未完全确认状态的往来信息也需要在此记录最近一次确认的系统日期。表6-5 发送、撤消4发送往来信息将符合条件的往来查询出来以后，选定需要发送的往来业务，点击工具栏中的【发送】或主菜单中【工具】®【发送凭证】，将内部往来信息发送到B方（对方）账套，同时更新表体内的“发送日期”栏。发送完毕，给出发送报告。使用SHIFT、CTRL键选择多条往来凭证分录，支持批量发送。系统支持重复发送，覆盖前次发送的内部往来信息。“已确认、未完全确认”的往来信息，系统不再发送。----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方4撤销往来信息A方需要修改、删除对应的凭证时，首先要在〖我方内部往来〗中执行“撤销”后才允许修改和删除。〖我方内部往来〗中点击工具栏的【撤销】或菜单中【工具】®【撤消凭证】执行该操作。B方未确认的内部往来信息才可以撤消，对于已确认、未完全确认状态的往来信息时不能撤消，A方也不允许修改、删除该凭证。A方修改往来信息、B方同时确认时，系统只允许一方操作成功，以保证数据的正确。 联查我方凭证光标定位于某条往来凭证分录时，点击工具栏中【凭证】，可以联查到本方（A方）相关的凭证。对于通过指定凭证方式，未完全确认状态的凭证联查，可以联查到该条内部往来凭证关联的所有凭证，凭证界面的“上一、下一”实现查询。举例：我方内部往来信息原币金额为1200，对方内部往来信息原币金额为3000，此时两方指定凭证后，状态为“未完全确认”，后我方另增加一张凭证分录为1800，并与对方内部往来剩余原币金额1800完成指定。联查我方内部往来原币金额为1200的内部往来信息对应的凭证时，可以联查到1200的凭证与1800的凭证。 联查对方分录信息光标定位于某条往来凭证分录时，点击工具栏中【联查】，切换到〖对方内部往来〗的对方确认的信息界面，联查到对应的对方分录信息，即可以联查到与该条往来信息关联的对方所有的往来凭证分录。 预览、打印、引出、刷新、页面设置与一般报表的“预览、打印、引出、刷新、页面设置”相同。 链接消息中心为让用户及时处理往来业务，系统提供提醒功能，通过K/3消息中心实现。A方发送往来信息后，即时传送一条消息到B方，告之B方：有新的往来信息到达，请到“总账系统－内部往来协同处理”中及时处理。如果对方长时间内有处理该业务，您还可以手工发送信息提醒对方，在工具栏中按【消息】就可。----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 B方查询和确认内部往来信息操作前提：只有在“用户设置”中设置了相关的权限，用户才可以进行内部往来协同相关操作。在“金蝶K/3主控台”，选择【财务会计】®【总账】®【内部往来协同处理】®【对方内部往来】，打开“对方内部往来”窗口， 查询对方发送的信息和操作主要提供以下功能Ø过滤Ø  生成凭证Ø指定凭证   Ø撤消生成凭证、指定凭证Ø查看我方凭证Ø联查对方往来分录Ø  预览、打印、引出、刷新、页面设置 Ø消息中心 过滤“过滤条件”页签参数选中“对方发送的信息”，主要过滤条件选项如表6-6：过滤条件说明组织机构列表对方组织机构名称。即本账套中内部往来机构匹配的组织机构。可使用“全选”、“全清”选择。业务日期凭证分录上的业务日期。状态当选择“对方发送的信息”时，提供“已确认、未确认、未完全确认”三种状态，可以同时选择。1、  未确认：表明对方（A方）发送过来的往来信息，我方未确认（生成凭证、指定凭证）。2、  已确认：表明对方（A方）发送过来的往来信息，我方已确认（生成凭证、指定凭证）。3、未完全确认：表明对方（A方）发送过来的往来信息，我方部分确认（指定凭证）。即指定凭证时，存在余额未完成指定的情况。----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方对方发送的信息接收方（B）查询对方发送的信息对方确认的信息发送方（A）查询对方确认的信息，具体操作见查询对方确认的信息和操作表6-6“过滤条件”页签系统提供了多种过滤条件，同其他的过滤条件基本相同，这里不再赘述。会计科目提供F7调出科目选择框，录入科目代码与F7选择功能相同。凭证字、方向、币别等可以用下拉框选择。排序页签：提供的字段有“条件页签”中的“组织机构，业务日期、状态”以及“过滤条件页签”中的所有字段。排序界面排布与会计分录序时薄的过滤－排序相同，可按升序或降序排列。不选字段排序时，默认按组织机构排序。表体标题：查询出来的结果，界面字段的意义如表6-7：表体标题说  明往来机构根据内部往来机构匹配，显示对方组织机构名称。 状态三种状态：1、    未确认：表明对方（A方）发送过来的往来信息，我方未确认（生成凭证、指定凭证）。2.  已确认：表明对方（A方）发送过来的往来信息，我方已确认。3.   未完全确认：表明对方（A方）发送过来的往来信息，我方部分确认，即指定凭证时，存在余额未完成指定的情况。业务日期、摘要、凭证字号、科目代码、科目名称、核算项目代码、核算项目名称、方向、币别、原币金额、本位币金额、单位、单价、数量、结算方式、结算号、往来业务编号对方(A方)传送过来的往来凭证分录信息。剩余原币金额未完全确认状态下，显示剩余原币金额。没有剩余原币金额时显示为空。接收日期接收到A方发送的往来凭证分录信息的系统日期。多次接收时，只记录最近一次接收的系统日期。确认日期我方(B方)生成凭证、指定凭证的系统日期。未完全确认状态的往来信息也需要在此记录最近一次确认的系统日期。表6-7----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 生成凭证系统根据A方发送过来的信息生成凭证：选中表中一条或多条往来凭证分录，按工具栏中的【生成】或主菜单中的【工具】®【生成凭证】。系统支持一对一、多对一的生成凭证。生成凭证后，A方与B方的内部往来信息状态即时更新为“已确认”。已确认的两方凭证均不允许删除、作废。凭证模板以及修改后的凭证使用的科目及核算项目必须是B方内部往来机构匹配的科目及核算项目。生成凭证时，系统自动将最近一次生成凭证时使用的模板调入的同时，自动将匹配科目或核算项目调入，用户可以在“匹配内部往来机构”设定的范围内修改为别的科目或核算项目。如果没有建立匹配关系，系统自动将最近一次生成凭证时使用的模板调入，此时可以修改科目为任意科目，不作限制。注意：生成凭证只对原币金额进行检查，本位币金额不做控制，是因为时间差，可能存在汇率不一致，导致折算的本位币不相同的情况。 指定凭证A方与B方均为独立的会计实体，B方有时事先制作凭证，接收到A方发送的往来信息后，通过指定凭证分录来匹配内部往来信息，避免重复生成凭证。将符合条件的对方往来信息过滤出来，选中一条或多条往来凭证分录，在工具栏中按【指定】就可。可以使用SHIFT（连续选中）或CTRL（跨行多选）键进行多选。如图6-4:图6-4指定凭证界面分为两个窗格：上方为＂对方发送的内部往来信息＂，下方为＂我方内部往来信息＂。指定有两种方式，一种是系统自动对账，一种是手工定对账。如表6-8;----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方功　能说　明自动根据自动对账设置，系统自动指定凭证，只适用于一对一的情况。规则：上方“原币金额”＝下方“原币金额”。手工允许用户手工指定凭证分录，适用于一对一、多对一、一对多、多对多的情况。允许部分指定凭证。规则：ü     上方“原币金额”合计＝下方“原币金额”合计。指定凭证完成后，下方记录状态更新为“已确认”，上方记录状态更新为“已确认”。ü     上方“原币金额”合计>下方“原币金额”合计。指定凭证完成后，下方记录状态更新为“未完全确认”，上方记录状态更新为“未完全确认”。两方“剩余原币金额”栏＝上方原币金额－下方原币金额。再次指定凭证时，以上下方的剩余原币金额进行对比，上方“原币金额”合计<下方“原币金额”合计。指定凭证完成后，下方记录状态更新为“未完全确认”，上方记录状态更新为“未完全确认”。两方“剩余原币金额”栏＝下方原币金额－上方原币金额。再次指定凭证时，以上下方的剩余原币金额进行对比。表6-8自动对账设置如图6-5：图6-5自动对账的基本前提是金额相等，方向相反。上图中“金额”选择始终为灰显。除此之外，为缩小查找范围，您可以自动指定凭证设置其他的条件。 撤销生成凭证、指定凭证系统提供了撤消的功能，允许B方撤销已确认的内部往来信息（生成凭证、指定凭证）。在工具栏中点击【撤消】或主菜单中的【工具】®【撤消确认】。点击后，出现如图6-6界面：----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方图6-6撤销完毕，提供撤销报告。4查看我方凭证在工具栏按【凭证】功能键，可以查看我方生成的凭证。光标定位于某条往来凭证分录时，可以联查到我方（B方）生成或指定的相关凭证，调出凭证查询界面。只支持单条往来凭证分录的凭证联查。对于通过指定凭证方式，未完全确认状态的凭证联查，可以联查到该条内部往来凭证对应的所有凭证，通过凭证界面的“上一、下一”实现。 举例：我方内部往来信息原币金额为1200，对方内部往来信息原币金额为3000，此时两方指定凭证后，状态为“未完全确认”，后我方另增加一张凭证分录为1800，并与对方内部往来剩余原币金额1800完成指定。联查我方内部往来原币金额为1200的内部往来信息对应的凭证时，可以联查到1200的凭证与1800的凭证。 联查对方往来分录通过工具栏【联查】功能键，可以联查到对方（A方）对应的分录信息。光标定位于某条往来凭证分录时，可以联查到对应的我方分录信息（已确认、未完全确认状态），即可以联查到与该条往来信息关联的我方所有的往来凭证分录。系统切换到〖我方内部往来〗界面。 预览、打印、引出、刷新、页面设置根据A方发送的往来信息生成B方凭证，并将B方确认的对应的凭证分录信息返传回A方。----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 对发送方（A方）传送到往来机构（B方）的往来信息，B方作为本方入账的依据，确认后生成凭证，并将确认消息与确认的对应的分录信息返回A方，完成即时对账。 消息中心B方确认往来信息后，即时传送一条消息A方，告之A方：有新的确认信息到达，请到“总账系统－内部往来协同处理”中查看。如果对方没有收到信息，您还可以手工发送信息给对方，在工具栏中按【消息】就可。 A方查询B方的确认信息B方确认往来后，发送内部往来信息给方A。A方可以查询B方确认的往来分录信息。可以通过〖对方内部往来〗查询。操作前提：只有在“用户设置”中设置了相关的权限，用户才可以进行内部往来协同相关操作。在“金蝶K/3主控台”，选择【财务会计】®【总账】®【内部往来协同处理】®【对方内部往来】，打开“对方内部往来”窗口。各界面与“对方发送信息”情况下基本相同，下面就主要不同点做介绍。Ø过滤Ø   查看我方凭证Ø联查我方往来分录 过滤条件在查询对方确认的信息情形时，在过滤界面中参数选“查询对方确认的信息”就可。可以查询出B方确认的分录信息，即B方的确认分录。如表6-9:表体标题说  明往来机构根据内部往来机构匹配，显示A方组织机构名称。状态两种状态：1、  已确认：表明对方（B方）已确认我方发送的往来信息后，传回我方的B方对应凭证分录。2、  未完全确认：表明对方（B方）部分确认我方发送的往来信息后，传回我方的B方对应凭证分录。接收日期接收到对方（B方）传回的对应凭证分录的日期。多次接收时，只记录最近一次接收日期。----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方确认日期对方(B方)确认往来信息的日期。未完全确认状态的往来信息也需要在此记录最近一次确认的日期。1.1.1表6-9 查看我方凭证和联查我方往来分录在查询对方确认的信息情况下，通过【凭证】功能键，可以查看我方的相关凭证，通过【联查】功能键，可以查看我方分录信息。如表6-10:功能说   明凭证光标定位于某条往来凭证分录（B方的）时，可以联查到我方（A方）的相关凭证，调出凭证查询界面。只支持单条往来凭证分录的凭证联查。联查光标定位于某条往来凭证分录（B方的）时，可以联查到对应的我方分录信息（已确认、未完全确认状态），即可以联查到与该条往来信息关联的我方所有的往来凭证分录。切换到〖我方内部往来〗界面。Ø表6-10----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 现金流量表本章主要介绍了如何在总账中如何进行现金流量表的处理，提供了多种方法，进行现金流量处理时需要做了设置、附表补充资料的计算原理，帮助您进行各处资金的处理和分析。本章介绍的主要功能点：Ø        现金流量表的实现方式Ø        编制现金流量表的相关操作Ø        T型账户Ø        附表项目Ø        附表项目调整Ø        现金流量表Ø     现金流量表查询 现金流量表的实现方式在总账系统中提供对现金流量表的处理，具体有处理方式有以下几种：¨        凭证录入时指定现金流量表主表项目和附表项目¨        凭证录入时只指定现金流量表主表项目¨        不通过凭证指定现金流量编制现金流量表 已指定现金流量项目的凭证，修改会计科目或金额后，保存凭证时，系统提示用户重新指定现金流量。对于外币凭证的现金流量指定，可以分币别进行指定。 凭证录入时指定现金流量表主表项目和附表项目在这种处理方式中，如果凭证中涉及到现金流量，就可以在凭证录入时指定具体的现金流量项目，然后系统会根据您所指定的主表项目来判断是否还需要指定其附表项目。主表项目是指现金流量表中主表的基本项目，如三大类现金的流动；附表项目是指现金流量表中补充资料，即对从净利润调整为经营活动现金流量的各个调整项目的指定。----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方如果在凭证录入中同时指定好现金流量的主表项目和附表项目，就可以随时在现金流量表中查询到主表和附表数据，同时T型账户和附表中也可以对凭证中指定的各项目内容进行查询。 凭证录入时只指定现金流量表主表项目因为附表项目的判断是一个较为复杂的过程，所以在凭证录入时，可以只指定主表项目，不指定附表项目。附表项目可以在“附表项目”中进行集中指定，这样就不用对单张凭证都指定附表项目。 不通过凭证指定现金流量项目编制现金流量表上面所提到的两种方法均是在凭证中进行现金流量的处理。另外还可以在一个会计期间的期末，直接在T形账户中集中指定现金流量主表项目，然后在附表中对附表项目进行集中处理。 以上三种现金流量的处理方式各有利弊。在凭证中处理，可以使业务更加清楚，但会增加相应的日常的工作量。T形账户的指定较为节省工作量，且由系统统一进行拆分和指定能够最大程度上保证现金流量表主附表数据结果的正确性，但是脱离凭证的处理，对实际业务的反映可能会有稍许偏差。具体采用哪种方式，应根据业务的需要来确定。下面将向大家介绍有关与现金流量表制作相关的一些操作，这些操作步骤并不是每种现金流量表的运用方式都必须的，不同的实现方式采用不同的操作步骤。 编制现金流量表的凭证相关操作Ø      科目的相关设置Ø      凭证中对现金流量的处理 科目的相关设置如果要进行现金流量的处理，在科目中必须指定现金流量科目，现金流量科目的类型有三种：现金、银行存款、现金等价物的。在科目属性中，提供了这三种类型的设置（三个复选项）。在制作现金流量表时，如果是现金科目或现金等价物科目的，必须指定前面所提的科目类型中的某一种，否则将无法进行现金流量的处理。如果某个会计科目对应的现金流量项目相对固定，还可以在会计科目中先预设其现金流量项目。这样无论在凭证指定、T型账户、附表项目，还是附表项目调整中就可以直接使用应用预设的方式来指定现金项目，帮助用户减轻现金流量项目指定的工作量。 凭证中对现金流量的处理----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方4凭证录入指定现金流量在录入凭证时，可以对有现金流量的凭证指定现金流量。在一张凭证中，如果有一条分录的会计科目是现金流量的科目，则这个凭证是有现金流动的，此时，在保存凭证时，系统会提示指定现金流量。在【总账】®【凭证处理】®【凭证录入】界面，录入分录后，单击工具栏中的【流量】，可以弹出“现金流量的指定”界面，具体指定现金流量的项目。对于有多个现金流量科目的凭证，将分别指定其现金流量。选择了现金流量科目的对方科目，并指定了主表项目后，系统会自动将对方科目的发生额回填到金额栏，如果涉及到外币，将原币和本位币一起回填。方便用户在指定流量时金额与实际发生额一致。但是，由于对方科目的发生额与现金流量科目的金额不一定一致，因此建议用户在指定流量的最后一个对方科目时，在金额处点击鼠标右键，进行“计算当前行”的操作，使指定的金额与流量金额相同。凭证上同时存在现金流量科目与损益类科目，指定现金流量时，需要先在现金科目页签中对现金科目进行流量指定；然后再在损益类科目页签中对损益科目进行流量指定。此时损益类科目也被视同为现金流量科目（因为影响到现金流量表的附表数据）。在指定过程中，如果流量指定不完整，系统会提示有误，这时请参考流量报告，根据流量指定报告中的提示进行相关流量数据的修改，就可以保证您的流量指定准确无误。4凭证中指定现金流量的控制在〖系统参数〗中提供了现金流量相关的两个系统参数：1、现金流量科目必须输入现金流量项目；2、录入凭证时指定现金流量附表项目。这两个参数均是控制在凭证录入保存时是否一定要输入现金流量的主表和附表项目。在选择了这两个选项的情况下，如果凭证中有现金流量科目而没有指定现金流量项目或附表项目，凭证无法保存。但是在凭证的现金流量进行修改和删除的时候，这两个选项不会起严格的控制作用，主要是为了在凭证录入时给用户起到一种提醒作用，不要遗漏指定现金流量，而在修改和删除时给予用户灵活的控制方式。4多借多贷凭证处理对于多借多贷的凭证，由于系统无法准确判断多借多贷凭证分录间的一一对应关系，因此为了保证系统正确地出具现金流量表，我们建议用户尽量不要做多借多贷凭证。 T型账户¨        T形账户操作¨        现金流量指定 T形账户操作----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方在主控台，选择〖财务会计〗→〖总账〗→〖现金流量〗→〖T型账户〗，进入“T形账户”的操作界面中。在〖T形账户〗中，可以指定现金流量项目，也可以对在凭证中已指定的现金流量进行查询。4T型账户查询在“总账系统”主界面中选择【现金流量】—>【T型账户】，首先弹出“过滤”界面，T型账户可以按期间查询，也可按日期查询,如表7-1:数据项说         明期间如选择“按期间筛选”，可选择输出T型账户的会计年期，可跨年和跨期查询。日期如选择“按日期筛选”，可选择输出T型账户的日期期间。币别选择输出T型账户的币别。提供了“综合本位币”的选择。包括未过账凭证T型账数据将未过账凭证包括在内。范围可按“所有现金类科目”进行拆分，也可按某一科目进行拆分。需注意的只有选择“所有现金类科目”或某一科目选择的是现金类科目时才能进行现金流量的指定，否则不能指定现金流量，只能进行查看。汇总有两种方式：“按现金类汇总”和“按一级科目汇总”。“按现金类汇总”是将对方科目按现金类科目和非现金类科目分别汇总显示，这样对于对方科目是现金类的科目就不用指定其现金流量（因为不存在流量）。“按一级科目汇总”是将对方科目直接按一级科目进行汇总。重新拆分凭证T型账户数据查询就是一次凭证拆分的过程。系统需要对所有的凭证拆分成一借一贷的数据，这样才能进行流量的指定。如果历史数据已经进行了凭证数据的拆分和现金流量指定，系统会保存，不会重新拆分。如果想要对以前历史数据全部重新做调整，就可以使用此选项表7-1确定过滤条件后，进入“T型账户”界面。选择某一行，点击鼠标右键，弹出如表7-2功能键：数据项说         明按下级科目展开选择〖按下级科目展开〗，将该科目的下级有金额科目显示出来。当然您也可以双击该科目，也可按该科目的下级科目展开。按核算项目展开选择〖按核算项目展开〗，出现“核算项目”界面，选择核算项目，如果选择非明细级核算项目，系统将会自动显示该级核算项目下所有下级明细项目及非明细项目。按现金项目展开按指定现金流量项目展开显示。如果没有指定现金流量，则显示为“未处理现金流量”。按币别展开按不同的币别展开。只对过滤条件中币别选择“综合本位币”有用。收回展开的项目收回已展开的项目选择现金项目选择该科目的现金流量项目。该指定为批量指定，会将以前已指定现金流量项目重新按该次指定的流量项目为准。点击该功能按钮后，系统会提示：----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方此操作将会用所选择的流量项目替换选定行所包括的所有凭证的现金流量，是否继续？确定后可进行流量项目的指定。取消所选项目取消所选择的现金流量项目。该操作为批量取消。点击该功能按钮后，系统会提示此操作将会清除选定行所包括的所有凭证的现金流量，是否继续？确定后取消所有现金流量的指定。显示凭证显示包含该科目的有关流量的所有凭证，方便查看。也可进行个别修改。表7-24T型账户应用预设如果在基础资料会计科目中，对科目进行的现金流量项目的预设，那么在T型账户的指定中可以使用“应用预设”的功能。这样由系统自动将科目对应预设的现金流量项目进行批量指定。 现金流量指定4现金流量表凭证拆分功能总账系统对于多借多贷（有多个现金科目）的凭证进行现金流量的指向和分配，在“凭证录入指定现金流量”的界面进行指定，使之可以对多个现金科目进行流量指向与分配。用户在凭证录入时或凭证查询时，如果涉及现金流量科目，系统将会自动提示“现金流量录入”（或用户自己指定现金流量录入）的界面，该界面上半部分列示现金流量主表科目（或损益类科目），下半部分列示对应科目。确定现金流量主表科目（或附表科目）后，用户可根据自己需要将该科目的现金流量指定到对应的其他科目上。将光标指向下一个现金流量科目（或损益科目），指定对方科目的现金流量后，单击【确定】，完成各现金流量的科目的指定。4现金流量表可以查询凭证现金流量表可以进行明细查询。在现金流量表中双击现金流量表的行，将会自动默认过滤出该现金流量项目的凭证序时簿，进入序时簿后双击某条分录，弹出该凭证。同时在总账的“现金流量”模块中新增了“现金流量查询”。4现金流量序时簿查询在总账系统中，选择〖现金流量〗—>〖现金流量查询〗，进入对现金流量的凭证的查询。在现金流量的查询中，可以指定具体的主表项目和附表项目进行查询，设置各种查询的过滤条件，并进行相关的查询方案的设置，可以进行现金流量的各种方便的查询。----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方在进行附表项目的查询时，查询出来的数据是直接进行相加的，没有像主表一样判断数据是属于流入还是流出，所以合计数据会和现金流量表中数据对不上，这时不是数据错误，程序在附表中会进行判断方向。同时，如果需要将查询出来的数据同现金流量表进行核对，只能按分录查询，此时，科目和现金流量项目这两个单选项只能是选择不限，对此程序已经做了控制，这样做的原因是，因为拆分凭证时，现金流量的金额并不总是和分录的金额一致，只有按分录查询时才能得出准确的合计数据，对此系统进行了强制性的设置处理。 附表项目在主控台，选择〖财务会计〗→〖总账〗→〖现金流量〗→〖附表项目〗，进入附表项目的操作界面中。现金流量表中对净利润的调整是一个比较复杂的过程，下面将附表的编制做一个详细的说明。¨     净利润调整原理¨     凭证制作¨     净利润的判断¨     系统参数控制¨     凭证录入时 净利润调整的原理在制作现金流量表附表时，是从净利润为起点，通过一些调整项目来进行相应的处理后，得出经营活动的现金流量的数值，在进行附表的指定时，首先应明白附表的编制原理。净利润与经营活动的现金流量之间的关系主要有以下几种：1.        与利润相关，同时也与经营活动相关的现金流量在这种类型的业务中，既和利润相关，也和经营活动的现金流量有关，在编制附表时不需要进行处理，只需要在主表中进行处理。借：管理费用（损益类会计科目）货：现金（现金类会计科目）2.        与利润相关，与经营活动现金流量不相关此类凭证没有现金流量，也就是没有现金的流动，但是与利润相关。这种业务不涉及现金流量主表，但是需要指定附表的项目，典型的业务如：借：财务费用（损益类）货：预提费用3.        与利润无关，但与经营活动现金流量有关这种类型的业务，在主表中需要处理，附表中同时也需要进行处理。借：现金----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方贷：应收账款4.        与利润不相关，与经营活动不相关的现金流量这类型的业务。在主表中需要进行处理，但在附表中不需要进行处理。详细内容见流程图7-1：流程图7-1 投资收回时借：银行存款（现金类）        长期投资（非损益类）                                                            综上所述，需要进行附表处理的凭证类型有以下3种：1.        会计分录中，有现金科目，同时也有损益类科目，但指定的现金流量主表项目不是经营活动产生的现金流量，则需要在指定主表项目时指定附表项目。2.        ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方会计分录中，有现金科目，且没有损益类会计科目，在指定主表项目时，如果指定的是经营活动的现金流量时，需要对附表项目进行指定。3.        会计分录中，没有现金科目，但是有损益类科目，此时需要指定现金流量表附表项目，但不需要指定主表项目。对于对方科目为本年利润的，应从中过滤。其他的情况不需要进行处理。在进行现金流量表的设置时，需要对损益类科目和现金科目进行判断，同时还需要对指定的主表的项目进行判断，即指定的现金流量项目是否为经营活动的现金流量，对于指定了主表的数据，附表则是根据以上的原则来进行附表项目的判断的。另外，对于一些与现金流量无关的项目，同时也和损益无关的项目，但是在附表项目中需要填列，可以通过凭证直接录入和”附表项目调整”两种方式实现.在凭证录入时，可以直接进行相关的指定。具体项目有：1、 债务转为资本2、 一年内到期的可转换公司债券3、 融资租入固定资产以上三个项目为系统预设，其它的项目用户可进行增加。4有现金流量时1、会计分录中，有现金科目，同时也有损益类科目，但指定的现金流量主表项目不是经营活动产生的现金流量，则需要在指定主表项目时指定附表项目。在这种情况下，如果损益类科目的发生额是增加净利润，则附表数据应是损益类科目金额绝对值得相反数；如果损益类科目发生额是减少净利润，则附表数据应是损益类科目金额的绝对值。2、会计分录中，有现金科目，且没有损益类会计科目，在指定主表项目时，如果指定的是经营活动的现金流量时，需要对附表项目进行指定。这种情况下，如果现金类科目的发生额的方向与现金科目的余额方向相同，则直接取发生额的数据；如果相反，则应在发生额前加一个负号，为一个发生额的相反的数据。4没有现金流量会计分录中，没有现金科目，但是有损益类科目，此时不需要指定主表项目，但是需要指定附表项目。对于对方科目为本年利润的，应从中过滤。其他的情况不需要进行处理。此时的方向应同上面的第1种情况类似。 关于凭证的制作以下两种情形下的凭证拆分的处理会不同：----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方4有现金流量的会计分录在做凭证时，如果不是一借多贷或一贷多借的凭证，在录入保存后，弹出的现金流量的对话框时，系统自动的将对方科目显示在指定现金流量的地方，即在下面的对话中，在最左边增加一列，对方科目，系统将现金流量科目的对方科目全部列示在对方科目这一列，即实现了凭证的拆分功能，对于是多借多贷的凭证在这种模式下也实现了凭证的拆分。在弹出在对方科目，后面指定具体的现金流量项目，系统自动将金额带上，用户可以进行对方科目进行删除，对金额进行修改，但是总金额应该等于现金科目的金额。在指定现金流量科目后，应根据会计现金流量科目的对方科目是否为损益类科目以及是否指定的是经营活动的现金流量来进行判断后，确定是否需要进行附表项目的处理。记录现金流量的具体项目时应在现金科目和对方科目上同时进行确定。对于附表项目，应是在对主表项目进行了判断才可以录入，这一列不需录入附表项目时是灰的，为不可录入状态；需要录入时，则显示为可以指定项目的状态，在确定时应进行检查，必须指定了附表项目后才可以保存。4没有现金流量科目的会计分录在前文所提到的现金流量附表项目指定时，第3种情况下，没有现金流量科目，但是有损益类科目，此时无需录入主表项目，但是应必须录入附表项目，此时在保存凭证时，仍然应弹出指定现金流量项目的对话框，只是此时应是指定附表的项目。4关于凭证录入时对现金流量的检查凭证录入时，因为对现金流量的判断需要通过对方科目来进行，所以应在保存了凭证之后才进行现金流量的检查。如果在凭证录入的选项中即使选择了“每一条分录输入完后立即检查”选项，对于现金流量科目也不检查，只在保存凭证时才进行相应检查。如果所有的会计分录都是现金流量科目，则直接保存，不需要再指定现金流量项目；在会计分录中，只要有一个分录的科目不是现金流量科目，都应该指定现金流量项目。4凭证查询在凭证查询中，增加对具体现金流量凭证的查询，如：条件设置为，现金流量项目=销售商品所产生的现金流量，可以查询出指定了相应的现金流量的凭证。4关于现金流量的自动指定这个自动指定可以在模式凭证中来实现，对于一些经常发生且相对较为固定的业务可以在模式凭证中指定，在模式凭证中指定具体的现金流量的项目，可以有金额也可以无金额，格式同制作一张普通的凭证一样，只是此时保存为一张模式凭证。在录入凭证时，调用模式凭证后，录入相应数据，保存后自动保存相应的现金流量的数据。 关于净利润的判断附表中的净利润可以通过所有的损益类科目的贷方发生额减去借方发生额计算而得出，但是在计算时，应将结转损益的凭证过滤掉，否则所有的损益类科目的发生额相抵后都是为----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方0。 系统参数的控制如果用户在录入凭证时不需要指定现金流量项目的附表项目（因为附表的指定牵涉到的内容比较复杂，制作人未必明白），只是指定主表项目，此时需要在系统参数中增加一个系统参数的选择，录入凭证时指定附表项目，如果用户选择了这个参数，则在指定主表项目时，同时指定附表项目（如果有需要指定附表项目时），否则附表项目应为灰，不可选。如果用户没有在指定主表项目时同时指定附表项目，程序应根据主表所指定的项目来确定附表中需要显示的科目的信息，具体的判断根附表项目的指定来确定（请参照附表指定的这一部份） 附表项目调整在主控台，选择〖财务会计〗→〖总账〗→〖现金流量〗→〖附表项目调整〗，进入“附表项目调整表”的操作界面中。本节主要包括以下内容：¨     附表项目调整原理¨     附表项目调整操作 附表项目调整原理K3现金流量表的整体编制流程如下：附表项目调整是附表项目功能的补充和完善。主要是弥补了有些根据企业实际情况需要指定附表但是根据系统的处理逻辑却又无法反映在附表二中的数据。在上一节中，我们也提到，附表二中只是反映影响净利润的数据，用户也只能对这些影响净利润的数据指定其附表项目。如果既不影响现金流量又不影响净利润的数据在附表二中是没有体现的。但是在实际情况中存在一些业务是既不影响现金流量又不影响净利润，也需要指定其附表项目。例如：固定资产计提折旧，当计提的累计折旧计入到制造费用中时，此时这笔累计折旧数据就不会影响到净利润，附表二中也不会对这边数据进行附表项目的调整。导致附表中的固定资产折旧项目和账务中的累计折旧科目贷方发生额并不相等。另外对于赊购业务，例如：----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方借：存货 贷：应付账款这种业务也是既不涉及到现金流量也不影响净利润的，所以附表二中也不会对这种业务数据进行反映。这样也会导致了现金流量表中的“存货的减少”项目数据无法与资产负债表上得出的存货的减少数相等。……附表项目调整功能就是针对以上情况的一种完善，将既不涉及现金科目又不涉及损益科目，既不影响净利润的数据重新整理出来做分析，需要指定附表项目的，可以进行附表项目调整。 附表项目调整操作4查询条件设置在“总账系统”主界面中选择【现金流量】—>【附表项目调整】，首先弹出“过滤”界面，相关说明参见表7-3:数据项说         明期间如选择“按期间筛选”，可选择输出附表项目调整的会计年期，可跨年和跨期查询。日期如选择“按日期筛选”，可选择输出附表项目调整的日期期间。币别选择输出附表项目调整的币别。提供了“综合本位币”的选择。包括未过账凭证T型账数据将未过账凭证包括在内。显示禁用科目如果存在已经禁用的科目，可以通过此选项来设置是否显示已经禁用的科目数据。表7-3----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方4科目设置确定过滤条件后，进入“附表项目调整”界面。如果您是第一次使用附表项目调整功能，请首先在工具栏中进行科目设置。科目设置主要是判断哪些科目需要进行附表项目调整。在附表项目调整的原理中已经说明，附表项目调整是将既不涉及现金流量也不影响净利润的数据提取出来做分析和处理。但是为了将显示的数据做进一步的筛选，显示出最有用的信息，我们需要设置跟附表项目调整有关联的科目。这样系统才会显示出需要进行附表项目调整的数据，而过滤掉那些不用进入到现金流量表的数据。点击工具栏上的【科目设置】后，系统将弹出科目设置界面。在各附表项目的关联科目栏里可以使用双击鼠标右键或者使用F7快捷键调出科目选择界面，进行科目选择，即可完成科目设置的工作。科目设置的信息将会一直保留，下次在进入附表项目调整时，如果关联的科目没有任何改变，可以不用再次进行科目设置。4现金流量附表项目指定进入到附表项目调整中后，系统将会根据过滤条件中的期间范围和科目设置中的科目范围显示出需要进行附表项目调整的分录数据。这些分录数据均是已经被系统拆分为一借一贷的形式进行展现。在表格中，如果需要对这些数据进行现金流量项目的指定，请在对应的“附表项目”栏中，使用F7快捷键调出现金流量项目基础资料，然后进行附表流量项目的选择。在一对对应的借贷分录数据中，如果指定了其中一条分录数据的附表项目，就必须也对另一条进行指定，且需要保证指定的双方附表项目金额加总为0。这是为了保证现金流量表数据的正确平衡。指定完附表项目后，点击工具栏上的【保存】按钮后，附表项目调整的数据就被保存下来。4应用预设如果在基础资料会计科目中，对科目进行的现金流量项目的预设，那么在附表项目调整中可以使用“应用预设”的功能。这样由系统自动将科目对应预设的现金流量项目进行批量指定。 现金流量表在主控台，选择〖财务会计〗→〖总账〗→〖现金流量〗→〖现金流量表〗，进入“现金流量表”的操作界面中。¨     现金流量表查询条件的设置¨     现金流量表的浏览查询 现金流量表查询条件的设置在现金流量表的“过滤条件”界面，提供了<按期间查询>和<按日期查询>----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方的选项，二者是二选一的关系，可以查询任一期间和任意日期进行查询。同时也提供了可以按不同的币别进行查询。设置好任意组合查询条件后，单击【确定】，即可查看现金流量表。 现金流量表的浏览查询在“现金流量表查询条件”界面中，将各项查询条件选择完毕之后，单击【确认】，总账系统立刻弹出“现金流量表”界面。在此界面中利用光标移动或滚动条来查看，浏览现金流量表的数据内容。 现金流量查询在主控台，点击〖财务会计〗→〖总账〗→〖现金流量〗→〖现金流量查询〗，进入现金流量查询中。您可以查询每张凭证的现金流量情况。¨     现金流量的查询条件设置¨     现金流量查询 查询条件设置选择〖现金流量查询〗，弹出现金流量查询的“过滤条件”界面。在该界面，提供了四张插页，分别为<条件>，<高级>，<过滤条件>，<排序>。4条件在该插页中，可按期间和日期进行查询，如表7-3：数据项说         明会计期间选择现金流量查询的会计年期，可跨年跨期查询。开始（结束）日期选择现金流量查询的开始、结束日期范围。科目代码选择需查询的会计科目。币别选择需查询的币别。现金科目提供三个选项：包含、不包含、不限。可根据自己的查询需要选择。流量项目提供三个选项：已指定、未指定、不限。包括未过账凭证查询结果包括未过账凭证。按分录查询查询结果按每条分录显示，否则按凭证显示。显示汇率变动产生的现金流量明细项目该选项需与项目汇总级次组合查询。项目汇总级次选择三级以上级次，同时选择以上选项，则汇率变动产生的现金流量明细项目可以显示在现金流量表内。表7-3----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 4高级在高级插页中，您可以设置一些更细的查询条件。如核算项目和现金流量项目，包括主表项目和附表项目。4过滤条件可按摘要，凭证字，凭证号，对方科目进行过滤查询。4排序可按期间，日期，凭证字，凭证号进行升序和降序的排列。 现金流量表查询在设置了查询条件后，单击【确定】，就可以查询相应的现金流量，看到资金的流动情况。----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 期末处理当期凭证全部录入完毕后，就要进行期末的账务处理和结账了。期末处理主要包括：Ø         期末调汇Ø         结转损益Ø         自动转账Ø         期末结账除了期末结账外，其它业务操作都不是每期必须做的，根据业务的需要进行相关操作。有关期末处理的业务流程及规范说明请参见期末处理业务。 期末调汇本功能主要用于对外币核算的账户在期末自动计算汇兑损益，生成汇兑损益转账凭证及期末汇率调整表。 操作前提：1.  只有在“会计科目”中设定为<期末调汇>的科目才会进行期末调汇处理。2.  所有涉及外币业务的凭证和要调汇的会计科目全部录入完毕并审核过账。在“主控台”界面选择【财务会计】®【总账】®【结账】®【期末调汇】，进入如图8-1“期末调汇”向导界面，该界面将引导你进行期末调汇操作。----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方图8-11.   首先，系统将需要进行期末调汇处理的外币全部列出，在<当前汇率>栏和<调整汇率>栏中可以录入修改汇率的值，单击【下一步】；如图8-2:图8-2“按其科目方向调整"1）选上此选项，按以下规则处理：调汇公式：外币科目的原币余额×调整后汇率－外币科目的本位币余额＝调整额----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方调整额    外币科目方向      生成的凭证数据大于0      借方           以蓝字显示在该科目的借方正数大于0      贷方           以蓝字显示在该科目的贷方正数小于0      借方           以红字显示在该科目的借方负数小于0      贷方           以红字显示在该科目的贷方负数2）不选此选项，系统处理方式如下：  如果调整额是正数，则以蓝字显示在该科目的借方正数；如果调整额是负数，则以蓝字显示在该科目的贷方正数。2.     确定以下选项，单击【完成】，系统自动完成结转损益的过程，生成一张转账凭证，同时生成一张调汇表，您可以看到调整汇兑损益的详细信息资料。如表8-1:数据项                             说明汇兑损益科目即发生的汇兑差异转入的损益科目，一般为财务费用科目。在这里输入的汇兑损益科目必须是一个最明细级科目。生成转账凭证选择后系统会自动生成一张转账凭证。如果选择此选项，则在下面要录入生成转账凭证的日期、凭证字及凭证摘要。生成凭证分类期末调汇可根据用户的需要分别生成汇兑收益凭证、汇兑损失凭证或汇兑损益凭证。一般选择汇兑损益（既有收益又有损失）。凭证日期生成转账凭证的日期。系统自动给出，一般为会计期间末。也可以自行修改。凭证字生成转账凭证的凭证字。凭证摘要自动带出摘要为“结转汇兑损益”，可手工修改。表8-1温馨提醒：参与期末调汇的会计科目及核算项目下的汇兑差额转入汇兑损益科目，暂不实现下设核算项目的对应结转。 结转损益期末时，应将各损益类科目的余额转入“本年利润”科目，以反映企业在一个会计期间内实现的利润或亏损总额。本系统提供的结转损益功能就是将所有损益类科目的本期余额全部自动转入本年利润科目，并生成一张结转损益记账凭证。----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方操作前提：1.  只有在<科目类别>中设定为“损益类”的科目余额才能进行自动结转。2.  所有的凭证全部录入并审核过账。在“主控台”界面选择【财务会计】®【总账】®【结账】®【结转损益】，进入“结转损益”向导界面，单击【下一步】，该界面将引导你进行结转损益操作。1. 首先，系统显示损益类对应本年利润科目列表，单击【下一步】；如图8-3:图8-32. 录入有关记账凭证参数；如图8-4;图8-4数据项说明----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方凭证日期选择生成的结转损益凭证的凭证日期。系统默认为会计期间末，也可以手工录入。凭证字选择生成的结转损益凭证的凭证字。凭证摘要可手工输入结转损益凭证的摘要。生成凭证分类系统提供三种凭证的分类：收益、损失、损益。选择“收益”，系统将收入类科目结转生成一张凭证；选择“损失”，系统将费用损失类科目结转生成一张凭证；选择“损益”，系统将收入、费用损失类科目结转生成一张凭证。系统默认为“损益”。按其余额的相反方向结转选择该选项，在结转损益时，按损益类科目的余额的相反方向结转，不选该选项，则按损益类科目自身定义的余额方向的反方向进行结转。如：财务费用科目的期末余额为贷方10000，如选择该选项则结转时财务费用科目为贷方-10000，不选择该选项则结转时财务费用科目为借方10000。按损益科目类型分别结转不同类型的损益类科目生成多张结转损益凭证。不同类型的损益类科目是指科目属性中，不同的科目类别，如营业收入、营业成本及税金、期间费用、其他收益、其他损失、以前年度损益调整、所得税。按核算项目类别结转损益结转损益时可以根据损益类科目所挂的不同核算项目分别生成凭证。系统搜索出所有带此核算项目类别的损益类科目。将这些损益类科目按照此核算项目类别下所挂的不同核算项目结转生成不同的凭证。同时将剩下的没有带此核算项目类别的科目也结转生成另外一张结转损益凭证。选项后增加一个核算项目类别选择的下拉框。表8-23. 凭证各参数设置完成后，单击【完成】，系统自动完成结转损益的过程，并提示生成转账凭证的信息。损益结转完成之后，系统提示：结转完毕，并列示生成转账凭证的凭证号，您可以在“凭证查询”模块中查询结转损益生成的凭证。单击【确定】，完成损益的结转过程。 温馨提醒：w   用户切勿忘记要将“结转损益”生成的转账凭证审核过账，否则无法结账。w   账薄报表查询时，如果只是结转到本年利润科目上，查询本年利润科目有数据，查询核算项目无数据。如果结转到本年利润科目下挂的核算项目上，查询本年利润科目与核算项目均有数据。w   ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方在报表系统中，制作损益表时，有一类取数类型为，取损益表发生额（其他的类型不再详细说明），此时这种与损益表取数相关的取数类型，必须在总账中进行了相应的损益结转后才可以取数据，如果是手工进行的损益结转，则无法取数这种取数类型的数据。如果在自动转账设置中，将类型设置为结转损益，在报表取与损益表相关的数据时也可以取出数据来，则结转损益的结果是一样的，只是需要定义损益结转的凭证模板。w   本年利润科目下挂核算项目，在自动结转损益时损益类科目最好下挂核算项目且包含本年利润科目下挂的核算项目，否则只结转至科目，核算项目为空！w   利润分配科目下挂核算项目，在自动结转损益时以前年度损益调整科目最好下挂核算项目且包含利润分配科目下挂的核算项目，否则只结转至科目，核算项目为空！ 自动转账为了总结某一会计期间(如月度和年度)的经营活动情况，必须定期进行结账。结账之前，按企业财务管理和成本核算的要求，必须进行制造费用，产品生产成本的结转，期末调汇及损益结转等工作。若为年底结转，还必须结平本年利润和利润分配账户。为了方便用户，K/3系统提供了能够自动生成可按比例转出指定科目的“发生额”、“余额”、“最新发生额”、“最新余额”等项数值并生成会计凭证的功能即——“自动转账”。 举例：假设月末要将“制造费用”科目中数据转入“生产成本”科目。 转账模板设置4自动转账凭证模板设置在“主控台”界面，选择【财务会计】®【总账】®【结账】®【自动转账】，打开“自动转账凭证”界面，如图8-5： ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方图8-5数据项说明转账期间系统提供了1-12个会计期间，根据本案例应该全选。凭证字选择生成凭证的凭证字。凭证摘要手工录入正确的意思表达。科目双击后会自动弹出“科目”对话框，用户可以选择需要的会计科目。选择科目时必须注意要选择科目的最明细一级，如是非明细科目则只能转出。币别显示币别。方向会计分录的借贷方向，可以根据转账方式“自动判断”，除非确定,否则建议用户选择“自动判断”。转账方式科目的“余额”、“借方发生额”、“贷方发生额”等转出的金额和方式，共有六种：“转入”指该会计科目属于转入科目；“按比例转出余额”指按该科目余额的百分比例转出；“按比例转出贷方发生额”指按该科目的贷方发生额的比例转出；“按比例转出借方发生额”指按该科目的借方发生额的比例转出。“按公式转出”指根据后面的“公式定义”中的公式取数转出。“按公式转入”指根据后面的“公式定义”中的公式取数转入。转账比例用于选择了比例转入（出）的转账方式，直接录入百分比例。核算项目如果会计科目下还下挂核算项目，则在此选择相应的核算项目。包含本期未过账凭证选择“包含”和“不包含”二者之一。公式定义当“转出方式”选择“按公式转入或转出”，则在此定义公式，根据科目是否下设外币及数量，可以录入原币取数公式、本位币取数公式、数量取数公式。公式设置可以按F7或点按工具条中“获取”----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方按钮进入公式向导辅助输入，公式的语法与自定义报表完全相同，通过取数公式可取到账上任意的数据。另外，在公式中还可录入常数。机制凭证提供了自动转账凭证的一些控制参数，如期末调汇、结转损益、自动转账等。引入方案引入自动转账方案引出方案将自动转账方案引出到文件。目前支持导出到Excel文件表8-3自动转账自动实现核算项目的对应结转转出方科目与转入方科目下挂相同核算项目类别，且一方指定具体核算项目，另一方未指定具体核算项目的情况下，在不具体指定核算项目的情况下，实现核算项目的对应结转。要将自动转账方案文件引入系统，需要引入方案的名称在待引入方案账套中不存在，并且待引入方案的账套中的科目、所涉及的核算项目类别、具体的核算项目、币别、凭证字、等基础资料与引入文件数据中的资料一致，否则将自动转账方案文件引入系统。4自动转账方案设置在用户有多个自动转账凭证时，尤其是凭证之间还有一些先后的逻辑处理顺序时，需要将其在一个方案中管理。设置自动转账方案可以定时或手工执行方案，设置界面如图8-6：　 图8-6相关内容见表8-4：----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方数据项说明新建方案新建自动转账方案，可选择多个自动转账凭证。修改方案修改自动转账方案。删除方案删除自动转账方案。不受该方案已进行过结转的限制。查询方案查询自动转账方案。查询界面不允许修改保存。执行方案手工执行自动转账方案。不受该方案设置的定时后台代理服务的影响。执行方案后，提供执行报告，“最近一次执行时间”即时更新。表8-4将选项“按其余额方向结转生成凭证”改为“按其余额相反方向结转生成凭证”，且对于选项的控制应为：不选，则生成的自动转账凭证应是蓝字凭证。选择，如果参与转账的科目余额是红字，则自动转账生成的凭证也应该是红字。背景： 生成转账凭证4手工生成自动转账凭证格式或自动转账方案设置完毕之后，在需要生成相应的转账凭证时，点击设置界面中的“生成凭证”就可以了。如图8-7：图8-7 4自动生成目前用户使用自动转账的主要目的是设置转账模板，按期结转凭证，很多是每期固定的财务处理，如生产成本结转、制造费用结转等等，系统提供了自动转账凭证或转账方案在设置了多期转账期间后，以后各期可以实现自动结转。系统提供：定时自动生成自动转账凭证的功能。按自动转账方案执行自动转账的功能----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方在桌面，选择【开始】®【程序】®【金蝶K3】®【客户端部件】®【金蝶系统工具】，打开“金蝶系统工具”界面，选择【辅助工具】®【代理服务】，点击【打开】，在这里设置定时服务。主要操作步骤如下：1、启用服务：选择“仅作后台进程服务启动”参数，按【启用服务】，【打开服务管理程序】变为黑色。图8-82、注册服务按【打开服务管理程序】，进入“代理服务进程管理”界面。下面是选择【任务与服务】，按【注册服务】，弹出“注册服务”界面，按【添加】，进入“注册任务向导”界面,如8-9:----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方图8-9选择“调用COM”，选择需要注册的服务，如“自动转账-总账系统”，按【下一步】，直至按【完成】，回到“注册服务”界面，按【确定】退出。1、   在已经注册的服务中添加任务。在工具栏中按【任务/服务】，将功能切换到任务管理中，【新增任务】等窗口变为黑色。按【新增任务】，弹出如图8-10界面：----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方图8-10用户根据需要选择设置定时自动转账时点，，设置完毕后，点【完成】退出。这样，就启用了后台代理服务。系统会设置定时自动转账时点，结合自动转账设置的转账期间，实现定时自动转账。定时自动转账的执行范围可以包括总账系统中设置的所有自动转账凭证。系统每天启动定时代理服务，检查每个时间点是否有定时任务，触发定时自动转账任务。后台代理服务按照方案中自动转账凭证的先后顺序执行任务。生成凭证的制单人为方案的创建人。 凭证摊销凭证摊销是用来帮助用户处理对已经计入待摊费用的数据进行每一期的摊销，将其转入费用类科目。例如：预付保险费、固定资产修理费用。当然也可以用于一些长期资产的摊销，如低值易耗品摊销、无形资产摊销、递延资产摊销等。通过系统的处理，可以简化用户每个期间都需要手工录入类似凭证的工作量。系统提供手工执行，也可以设置由系统在后台定时自动执行。操作前提：只有在“用户设置”中设置了相关的权限，用户才可以进行摊销相关操作。在主控台，点击〖财务会计〗→〖总账〗→〖结账〗→〖凭证摊销〗，进入凭证摊销的界面中。 工具栏主要功能介绍详细内容见图8-11：图8-11----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方相关内容见表8-5：功能说明新增新增凭证摊销方案修改修改光标所指的凭证摊销方案删除删除光标所指的摊销方案过滤按过滤条件查询凭证摊销方案凭证选中摊销方案后，通过此处由系统执行生成凭证的操作，凭证生成成功后由系统返回凭证报告。后台从此处进入『后台服务的界面』，为用户提供后台定时生成凭证的功能。报告选中摊销方案后，通过此处查看摊销方案的进行情况，即：由系统显示该方案的『摊销报告』，可以对摊销业务处理的一种掌握。预览预览凭证摊销序时簿打印打印输出凭证摊销序时簿刷新刷新页面，显示数据库保存的最新数据。表8-5 主要菜单功能介绍相关内容见表8-6界面元素说明系统提供子菜单：1、更换操作员；2、K/3BOS；3、K/3系统工具；4、刷新系统参数；5、退出系统。其功能与K3的其他子系统功能相同，请参照。文件提供子菜单：1、引出；2、打印设置；3、打印预览；4、打印；5、关闭。编辑提供子菜单：1、新增；2、修改；3、删除；4、生成凭证；5、后台服务定义。查看提供子菜单：1、过滤；2、刷新；3、查看摊销报告4、页面设置；5、恢复预设列宽；6、恢复预设表头；7、标准显示窗口窗口切换功能，参照其他系统相同处理。帮助提供凭证摊销的帮助说明，参照其他系统相同处理。新增进入摊销方案的设置界面，可以新增一个凭证摊销方案。过滤对摊销方案进行过滤功能。过滤字段提供：摊销方案名称；摘要；凭证字；币别；待摊销科目；待摊销总额；创建人；状态。表8-6 新增凭证摊销方案----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方4新增方案在摊销方案序时簿界面，直接通过工具条上的【新增】按钮进行摊销方案的新增。在摊销方案明细界面，通过该界面上的新增按钮新增新的摊销方案。如图8-12：图8-12对该界面的字段解释如表8-7：界面元素说明方案名称、摘要方案必录字段，手工输入文本框。凭证字、币别以下拉框的形式供用户选择。可供选择的为账套基础资料中所有的凭证字或币别。但如果有存在禁用的情况，禁用的不再显示在下拉框中。待摊销科目方案生成凭证的贷方科目。双击显示『科目设置界面』，科目设置界面中的科目及核算项目均提供F7的选择方式。摊销总额双击显示『公式设置界面』。在公式设置中可以设置K3报表函数取数，也可以进行加、减、乘、除的运算，也可以直接设置一个常数。公式设置好后，返回到摊销方案设置的界面应是公式的计算结果。类推系统可支持一个方案中同时设置多个待摊销科目，输入完第一行待摊销科目后，为减轻用户工作量可利用类推功能，将有规则的科目或是核算项目自动一一填列出来。----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方转入费用科目方案生成凭证的借方科目。双击显示『科目设置界面』，科目设置界面中的科目及核算项目均提供F7的选择方式。同待摊销科目的设置一样。分配比例分配比例只提供手工输入的方式。用户输入比例的时候只能输入小数形式，光标跳开后，自动显示为百分比的显示方式。会计期间第一行手工输入会计期间，该行输入完成后回车跳到下一行，系统自动显示下一个会计期间。会计期间的输入形式可以为2004.1或者2004.01。系统同一格式化显示为2004.01。摊销比例摊销比例的输入同分配比例相同，手工输入小数，系统返回为百分比形式。摊销金额摊销金额根据“摊销总额×摊销比例”自动显示。如果修改了摊销金额，或者首先填入摊销金额，则摊销比例根据“摊销金额÷摊销总额”显示。表8-74摊销科目录入摊销科目输入提供手工直接输入科目代码，也可以通过F7进入科目设置界面。摊销科目只能输入最明细级的科目，如果该科目带有核算项目，系统显示的科目录入界面应将该科目带有的所有核算项目类别列出，然后由用户选择每个核算项目类别的明细核算项目。用户在输入的科目为非明细级、核算项目未录入或者核算项目录入为非明细级的情况下，用户提交时，系统应给予提示“科目（或核算项目）必须为明细级！”。摊销科目的摊销总额提供两种录入方式：1）直接输入数字金额；2）双击进入公式设置界面。设置K3的报表公式，或者在公式上再进行加减乘除的设置。用户提交公式后，系统将公式运算的取数结果回填入摊销总额框内。4转入费用科目的输入转入费用科目的输入与摊销科目的输入一致，可以手工录入科目代码，也可以通过F7进入科目设置界面。录入的转入费用科目必须为明细级，如果带有核算项目，也必须输入所有核算项目类别的核算项目明细。 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方温馨提醒：给每个转入费用科目设置分配比例时，如果用户设置完的分配比例不为100％，光标在跳到摊销期间的设置框中后，系统应提示：“转入费用科目分配比例之和不等于100％，请重新设定！”物料。4摊销比例用户设定完摊销比例后可以根据需要，再修改这些比例设置，系统应根据用户修改的比例，计算摊销金额；用户也可以直接修改摊销金额，系统此时应根据摊销金额反算出摊销比例并回填。另外需要注意的是，经用户修改摊销比例或摊销金额后，如果系统检测出从摊销的第一期到最后一起的摊销比例之和>100%，或各期的摊销金额之和>各个摊销科目的摊销总额之和，系统应给出提示“摊销金额已超过摊销总额，请重新设定！”。4类推用户继续输入摊销科目，考虑到可用性。提供类推功能键，如果录入的第一行不是一级科目，则类推该科目的同级次科目。例如：基础资料中设置的科目有：1301.01待摊费用A、1301.02待摊费用B、1301.03待摊费用C…… 在摊销科目中已经输入了1301.01待摊费用A，则此时利用类推功能，系统可以在后面的行中自动填入1301.02待摊费用B、1301.03待摊费用C、……如果科目是科目带有核算项目的情况，则按核算项目类推。例如：基础资料中科目为1301待摊费用，科目设有核算项目类别部门。 在摊销科目中输入了1301待摊费用|部门01，则利用类推后，自动在后面的行中填入1301待摊费用|部门02、1301待摊费用|部门03、…… 注意：类推规则：（1） 如果已经录入的科目为非一级科目，无论是否带有核算项目均按科目来类推。（2） 如果已经录入的科目为一级科目，带有核算项目，按核算项目类推；不带有核算项目，则系统不提供类推功能。（3） ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方科目下为核算项目组合，不类推，系统提示：没有符合条件的类推科目，不进行类推。 凭证摊销方案的管理对摊销方案的管理包括查看、修改、删除等功能。4查询系统查询的界面和其他类似，主要操作如表8-8：活动说明参考界面01.请求查看凭证摊销方案用户进入凭证摊销时，系统应首先弹出过滤框供用户进行过滤条件的选择。 02．系统显示方案列表1.系统根据用户所提交的过滤条件显示符合条件的摊销方案；2.如果过滤条件为空，显示所有方案类表；3.如果没有满足过滤条件的摊销方案，过滤出来的结果显示为空。 03.请求查看方案明细用户用光标点中某个方案后，双击可以打开该方案的方案设置界面，从而查看该方案的所有明细信息。 04.系统显示该方案明细系统这时显示的方案应处于查看状态，用户无法编辑。方案的底色用浅黄色代表方案不可编辑的状态。 04a1.退出1、  在摊销方案明细界面，用户通过方案设置界面上的退出按钮，退出到方案序时簿界面。2、  在摊销方案序时簿界面，用户通过工具条上的退出按钮，退出到K3主控台界面。 04b1.查看其他方案1、  在摊销方案序时簿界面，用户点击工具条上的第一、上一、下一、最后，选中行根据用户点击的按钮进行转换。2、  在摊销方案明细界面，用户点击第一、上一、下一、最后，方案明细根据用户所点击的按钮转换。 表8-8系统提供了“快捷过滤”、“高级过滤”两种方式，（1）快捷过滤主要是按照方案名称、待摊科目、转入科目、状态等方式过滤，对状态解释如下：----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方摊销方案分三种状态：未启用：摊销方案若未生成任何凭证，则是此状态。底色为白色。进行：摊销方案已生成了凭证，但是还未摊完，即待摊销余额不为0。底色为蓝色完毕：摊销方案已经在所有期间摊销完毕，待摊销余额为0。底色为浅红色。注：如果摊销方案已经生成凭证，后又被删除掉，此情况仍视作未生成凭证处理。 举例：A方案刚刚设置好后，在凭证摊销序时簿为未启用状态，第1期生成凭证“记－1”后，变为进行状态，后“记－1”被删除，该方案重新返回为未启用状态。（2）高级过滤可以按摊销、摊销方案名称、摘要、凭证字、币别等要素过滤。过滤后系统显示符合条件的凭证摊销序时簿。4修改在摊销方案序时簿界面，通过工具条上的修改按钮，打开选中行的摊销方案的明细界面。此时打开的摊销方案设置界面处于可编辑状态，用户可直接进行修改。在摊销方案明细界面，通过该界面上的修改按钮将摊销方案由不可编辑状态转换为可编辑状态，用户可进行修改。如果已经在某些期间生成了摊销凭证，则这些已生成凭证的摊销期间不可再编辑。如果是摊销总额发生变化，这些已生成凭证的期间保持摊销金额不变，根据摊销金额和新的摊销总额重新计算摊销比例并显示。用户通过方案设置界面上的保存按钮，提交修改后的摊销方案。4删除在摊销方案序时簿界面，通过工具条上的删除按钮删除选中的摊销方案。 温馨提醒：用户可以通过SHIFT或CTRL键选中多个方案后，用删除功能进行批量删除。  ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方在摊销方案明细界面，通过该界面上的删除按钮进行该方案的删除。删除成功后，系统自动显示出下一个摊销方案的方案明细界面。摊销方案删除时，系统应根据用户所选择的方案个数给出提示：“已选定*个方案，是否确定删除！”用户选择“是”，删除所有选中的方案；用户选择“否”，撤销删除操作。 生成摊销凭证依据已存在的凭证摊销方案，生成摊销凭证。生成凭证的方式有两种，一种是手工生成，另一种是后台定时生成。4手工生成凭证手工生成凭证主要有表8-9几个步骤：活动说明参考界面1.选择需要生成凭证的摊销方案在摊销方案序时簿通过鼠标选中需要生成凭证的摊销方案。系统提供SHIFT连续多选和CTRL间断多选。生成凭证时，可以根据选中的所有方案批量生成凭证。 2.用户请求生成凭证通过摊销方案序时簿工具条上的执行生成凭证操作。 3.系统生成凭证  4.记录该方案的凭证信息1、 凭证生成成功，记录生成的凭证字号以及会计年期。2、 凭证生成失败，记录凭证生成失败的原因。 4.1询问用户是否编辑凭证生成失败可能是因为在根据摊销方案生成凭证时，凭证上的信息不全，系统无法保存。此时系统提示：“凭证生成有误，是否编辑？”。如用户选择否，则凭证界面不调出，系统提示凭证生成失败。 5.显示所有方案的凭证报告生成摊销凭证后，系统将凭证报告发送给指定用户。报告内容包括：后台凭证生成方案名称，对应生成的凭证字号，生成时间。如果有生成失败的凭证，列出生成失败的原因。 表8-9 注意：----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方凭证摊销模块中生成的凭证（包括手工生成和后台自动生成），系统应该都标注为机制凭证。同时在会计分录序时簿的过滤条件中增加“摊销凭证”的机制凭证。这样在会计分录序时簿中以“机制凭证＝摊销凭证”的过滤方式来过滤，应可以保证由摊销方案生成的凭证都可以过滤出来。 在选择了多个方案后，批量生成凭证时，系统应按方案的列表顺序依次生成凭证。如果待摊费用科目选择的是外币时，应按照外币的原币来进行摊销，本位币按照当期汇率计算。a.转入的费用科目如果核算所有币别，则按币别对应结转待摊费用科目的原币金额；b.转入费用科目如果只核算本位币，则只结转待摊费用的本位币金额；c.转入费用科目核算单一外币，如果与待摊费用科目币别相同按a处理，如果不同，结转待摊费用的本位币金额，并按照当期该币别的汇率倒算原币金额。 举例：账套本位币：人民币待摊费用科目：1301待摊费用，待摊销总额500美元，当期汇率为8.0，分5期等额摊销       转入费用科目：5502管理费用a.管理费用核算所有币别借：5502管理费用（美元）100.00  800.00       贷：1301待摊费用（美元）100.00  800.00b.管理费用只核算人民币借：5502管理费用（人民币）800.00       贷：1301待摊费用（美元）100.00   800.00c.管理费用核算单一外币核算美元：同a核算港币：港币汇率1.2借：5502管理费用（港币）666.67  800.00   贷：1301待摊费用（美元）100.00  800.004后台定时生成K/3给您提供了后台的定时服务。这是系统的一个公用功能。主要操作参见“生成转账凭证-自动生成。”如图8-13:----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方图8-13相关内容见表8-10：界面元素说明任务名称后台服务的任务名称，手工输入文本框，必录字段。执行计算机下拉框中列出用户机器中可以访问的所有计算机。执行日期提供按照两种日期方式来执行此后台任务。：1、每个月的**号执行：按系统日期的月份时间来执行；2、每个期间结束的**天执行：按照K3账套的会计期间时间来执行。执行时间在设定了执行日期后，此处提供一天中具体时间的选定。表8-10 查看凭证摊销报告用户在生成摊销凭证后，需要进行对已生成摊销凭证数据信息的查询，以及对剩余的摊销数据有一定掌握。如表8-11： 活动说明01.请求查看凭证摊销方案用户进入凭证摊销时，系统应首先弹出过滤框供用户进行过滤提交的选择。02．系统显示方案列表1、系统根据用户所提交的过滤条件显示符合条件的摊销方案；2、如果过滤条件为空，显示所有方案类表；3、如果没有满足过滤条件的摊销方案，系统给出提示：无满足条件的摊销方案！03.用户用鼠标选中需要查看报告的摊销方案后，通过工具条上的----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方请求查看摊销方案的摊销报告按钮进入该方案的凭证摊销报告。选择摊销方案时支持单选也支持多选：1、  用户选中一个方案后，点击“摊销报告”，进入摊销报告界面，该界面中只报告这一个方案的摊销报告。2、  用户用SHIFT或CTRL键选中多个方案，进入摊销报告界面后，该界面应包含选中的所有方案的摊销报告。04.系统显示摊销报告界面（1）如果该方案的待摊费用科目选择的是外币，才显示多表头的外币摊销；选择本位币则只显示单表头。（2）多表头的凭证摊销报告，本位币列应该根据原币金额与账套当前期间的汇率计算。04a1.用户退出通过摊销报告工具条上的退出按钮，退回到凭证摊销序时簿界面。04b1.联查凭证在摊销报告界面中，用鼠标选中某一条生成的凭证记录，可以双击或是通过工具条上的联查按钮，联查到该凭证。04c1.查看其他摊销报告在查看到摊销报告后，用户可以根据摊销报告工具条上的过滤按钮，过滤出其他的摊销报告。表8-11 凭证预提凭证预提是用来帮助用户处理每期对租金、保险费、借款利息、固定资产修理费等的预提，将其按一定金额进入预提费用。通过系统的处理，可以简化用户每个期间都需要手工录入类似凭证的工作量。系统提供手工执行，也可以设置由系统在后台定时自动执行。 操作前提：只有在“用户设置”中设置了相关的权限，用户才可以进行预提相关操作。在主控台，点击〖财务会计〗→〖总账〗→〖结账〗→〖凭证预提〗，进入凭证预提的界面中。 工具栏主要功能介绍详细内容见图8-14:----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方图8-14相关内容见表8-12：功能说明新增新增凭证预提方案修改修改光标所指的凭证预提方案删除删除光标所指的预提方案过滤按过滤条件查询凭证预提方案凭证选中预提方案后，通过此处由系统执行生成凭证的操作，凭证生成成功后由系统返回凭证报告。后台从此处进入『后台服务的界面』，为用户提供后台定时生成凭证的功能。报告选中某预提方案后，可以通过此处查看该预提方案的进行情况。预览预览凭证预提序时簿打印打印输出凭证预提序时簿刷新刷新页面，显示数据库保存的最新数据。表8-12 主要菜单功能介绍相关内容见表8-13:----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方界面元素说明系统提供子菜单：1、更换操作员；2、K/3BOS；3、K/3系统工具；4、刷新系统参数；5、退出系统。其功能与K3的其他子系统功能相同，请参照。文件提供子菜单：1、引出；2、打印设置；3、打印预览；4、打印；5、关闭。编辑提供子菜单：1、新增方案；2、修改方案；3、删除方案；4、生成凭证；5、后台服务定义。查看提供子菜单：1、过滤条件；2、刷新；3、查看预提报告4、页面设置；5、恢复预设列宽；6、恢复预设表头；7、标准显示窗口窗口切换功能，参照其他系统相同处理。帮助提供凭证预提的帮助说明，参照其他系统相同处理。新增进入『预提方案的设置界面』，可以新增一个凭证预提方案。过滤对预提方案进行过滤功能。过滤字段提供：预提方案名称；摘要；凭证字；币别；待预提科目；待预提总额；创建人；状态。表8-13 新增凭证预提方案在预提方案序时簿界面，直接通过工具条上的【新增】按钮进行预提方案的新增。在预提方案明细界面，通过该界面上的新增按钮新增新的预提方案。如图8-15:----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方图8-154输入方案名称、凭证摘要、凭证字、币别;相关内容见表8-14：字段说明方案名称只提供手工输入。凭证字用户通过下拉框进行选择。供选择的凭证字为基础资料中定义的所有凭证字。凭证摘要既提供手工输入，又可以通过F7选择到凭证摘要库中的摘要。币别提供下拉框供用户选择，下拉框中的币别是待摊费用科目所核算的币别，不提供综合本位币的选择。表8-144输入预提科目预提科目输入提供手工直接输入科目代码，也可以通过F7进入科目设置界面『参见科目设置界面』。预提科目只能输入最明细级的科目，如果该科目带有核算项目，系统显示的科目录入界面应将该科目带有的所有核算项目类别列出，然后由用户选择每个核算项目类别的明细核算项目。用户在输入的科目为非明细级、核算项目未录入或者核算项目录入为非明细级的情况下，用户提交时，系统应给予提示“科目（或核算项目）必须为明细级！”。----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方4设置该科目的转入费用科目转入费用科目的输入与预提科目的输入一致，可以手工录入科目代码，也可以通过F7进入科目设置界面。录入的转入费用科目必须为明细级，如果带有核算项目，也必须输入所有核算项目类别的核算项目明细。4给每个转入费用科目设置分配比例分配比例只提供手工输入的方式。用户输入比例的时候只能输入小数形式，光标跳开后，自动显示为百分比的显示方式。设置多个预提科目时，每期的预提金额在预提科目之间分配的比例。预提科目比例之间相加应为100％，方案才可以保存。 注意：如果用户设置完的分配比例不为100％，光标在跳到预提期间的设置框中后，系统应提示：“转入费用科目分配比例之和不等于100％，请重新设定！”4设置预提期间第一行手工输入会计期间，该行输入完成后回车跳到下一行，系统自动显示下一个会计期间。会计期间的输入形式可以为2004.1或者2004.01。系统同一格式化显示为2004.01。4设置每个期间的预提金额预提金额提供两种输入方式：直接输入数字金额；双击进入公式设置界面。设置K3的报表公式，或者在公式上再进行加减乘除的设置。用户提交公式后，系统将公式运算的取数结果回填入预提金额框内。如图8-16：----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方图8-16 在继续设置下一个期间时，用户回车跳到下一行，下一个会计期间的预提金额直接复制上一个期间已经设置好的金额，如果上个期间通过公式设置预提金额，那么也一并将公式复制下来。用户可以根据需要在此基础上进行修改。4继续输入预提科目用户继续输入预提科目。考虑到可用性，提供类推功能键，如果录入的第一行不是一级科目，则类推该科目的同级次科目。 举例：基础资料中设置的科目有：2191.01预提费用A、2191.02预提费用B、2191.03预提费用C……在预提科目中已经输入了2191.01预提费用A，则此时利用类推功能，系统可以在后面的行中自动填入2191.02预提费用B、2191.03预提费用C、…… 如果科目是科目带有核算项目的情况，则按核算项目类推。 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方举例：基础资料中科目为2191预提费用，科目设有核算项目类别部门。在预提科目中输入了2191预提费用|部门01，则利用类推后，自动在后面的行中填入2191预提费用|部门02、2191预提费用|部门03、……注意类推规则：如果已经录入的科目为非一级科目，无论是否带有核算项目均按科目来类推。如果已经录入的科目为一级科目，带有核算项目，按核算项目类推；不带有核算项目，则系统不提供类推功能。4提交方案即用户通过点击方案设置界面上的保存按钮进行方案的保存 凭证预提方案的管理对预提方案的管理包括查看、修改、删除等功能。4查询系统查询的界面和其他类似，主要操作如表8-15：活动说明01.请求查看凭证预提方案用户进入凭证预提时，系统应首先弹出过滤框供用户进行过滤条件的选择。02．系统显示方案列表1.系统根据用户所提交的过滤条件显示符合条件的预提方案；2.如果过滤条件为空，显示所有方案类表；3.如果没有满足过滤条件的预提方案，过滤出来的结果显示为空。03.请求查看方案明细用户用光标点中某个方案后，双击可以打开该方案的方案设置界面，从而查看该方案的所有明细信息。04.系统显示该方案明细系统这时显示的方案应处于查看状态，用户无法编辑。方案的底色用浅黄色代表方案不可编辑的状态。04a1.退出1、  在预提方案明细界面，用户通过方案设置界面上的退出按钮，退出到方案序时簿界面。2、  在预提方案序时簿界面，用户通过工具条上的退出按钮，退出到K3主控台界面。04b1.查看其他方案1、  在预提方案序时簿界面，用户点击工具条上的第一、上一、下一、最后，选中行根据用户点击的按钮进行转换。----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方2、  在预提方案明细界面，用户点击第一、上一、下一、最后，方案明细根据用户所点击的按钮转换。表8-15系统提供了“快捷过滤”、“高级过滤”两种方式，（1）快捷过滤主要是按照方案名称、待摊科目、转入科目、状态等方式过滤，对状态解释如下：预提方案分三种状态：未启用：预提方案若未生成任何凭证，则是此状态。底色为白色。进行：预提方案已生成了凭证，但是还未摊完，即待预提余额不为0。底色为蓝色完毕：预提方案已经在所有期间预提完毕，待预提余额为0。底色为浅红色。注：如果预提方案已经生成凭证，后又被删除掉，此情况仍视作未生成凭证处理。 举例：A方案刚刚设置好后，在凭证预提序时簿为未启用状态，第1期生成凭证“记－1”后，变为进行状态，后“记－1”被删除，该方案重新返回为未启用状态。（2）高级过滤可以按预提、预提方案名称、摘要、凭证字、币别等要素过滤。过滤后系统显示符合条件的凭证预提序时簿。4修改在预提方案序时簿界面，通过工具条上的修改按钮，打开选中行的预提方案的明细界面。此时打开的预提方案设置界面处于可编辑状态，用户可直接进行修改。4删除在预提方案序时簿界面，通过工具条上的删除按钮删除选中的预提方案。注：用户可以通过SHIFT或CTRL键选中多个方案后，用删除功能进行批量删除。在预提方案明细界面，通过该界面上的删除按钮进行该方案的删除。删除成功后，系统自动显示出下一个预提方案的方案明细界面。预提方案删除时，系统应根据用户所选择的方案个数给出提示：“已选定*个方案，是否确定删除！”用户选择“是”，删除所有选中的方案；用户选择“否”，撤销删除操作。 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方预提凭证4手工生成凭证手工生成凭证主要有几个步骤，见表8-16：   活动说明参考界面1.选择需要生成凭证的预提方案在预提方案序时簿通过鼠标选中需要生成凭证的预提方案。系统提供SHIFT连续多选和CTRL间断多选。生成凭证时，可以根据选中的所有方案批量生成凭证。 2.用户请求生成凭证通过预提方案序时簿工具条上的执行生成凭证操作。 3.系统生成凭证参见下面说明。 4.记录该方案的凭证信息1、             凭证生成成功，记录生成的凭证字号以及会计年期。2、             凭证生成失败，记录凭证生成失败的原因。 4.1询问用户是否编辑凭证生成失败可能是因为在根据预提方案生成凭证时，凭证上的信息不全，系统无法保存。此时系统应提示：“凭证生成有误，是否编辑？”。则用户选择否，则凭证界面不调出，系统提示凭证生成失败。 5.显示所有方案的凭证报告生成预提凭证后，系统将凭证报告发送给指定用户。报告内容包括：后台凭证生成方案名称，对应生成的凭证字号，生成时间。如果有生成失败的凭证，列出生成失败的原因。 表8-16（1）在选择了多个方案后，批量生成凭证时，系统应按方案的列表顺序依次生成凭证。用户可以通过系统进行方案顺序的调整。（2）如果预提费用科目选择的是外币时，应按照外币来进行预提，本位币按照当期汇率计算。转入的费用科目如果核算所有币别，则按币别对应结转预提费用科目的原币金额；转入费用科目如果只核算本位币，则只结转预提费用的本位币金额；转入费用科目核算单一外币，如果与预提费用科目币别相同按a处理，如果不同，结转预提费用的本位币金额，并按照当期该币别的汇率倒算原币金额。----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 举例：账套本位币：人民币预提费用科目：2191预提费用，每期预提金额100美元，当期汇率为8.0  转入费用科目：5503财务费用财务费用核算所有币别借：5503财务费用（美元）100.00  800.00   贷：2191预提费用（美元）100.00  800.00财务费用只核算人民币借：5503财务费用（人民币）800.00   贷：2191预提费用（美元）100.00   800.00财务费用核算单一外币核算美元：同a核算港币：港币汇率1.2借：5503财务费用（港币）666.67  800.00   贷：2191预提费用（美元）100.00  800.00 温馨提醒：凭证预提模块中生成的凭证（包括手工生成和后台自动生成），系统都标注为机制凭证。同时在会计分录序时簿中可以以“机制凭证＝预提凭证”的过滤方式来过滤。 4后台定时生成用户设定数据服务，定义后台方案名称，并提交方案。系统需要在后台代理服务中增加任务：凭证预提－总账系统。主要操作参见8.3.2生成转账凭证-自动生成。 查看凭证预提报告用户在生成预提凭证后，需要进行对已生成预提凭证数据信息的查询，以及对已经预提的总额有一个把握，以便将其转为支出。主要操作如表8-17：活动说明----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方01.请求查看凭证预提方案用户进入凭证预提时，系统应首先弹出过滤框供用户进行过滤提交的选择。用户通过过滤功能查看。过滤字段提供：预提方案名称，预提费用科目，已预提金额。   如果用户不设定任何过滤条件，直接确定则应返回显示所有预提方案的预提报告。 02．系统显示方案列表1、 系统根据用户所提交的过滤条件显示符合条件的预提方案；2、 如果过滤条件为空，显示所有方案类表；3、 如果没有满足过滤条件的预提方案，系统给出提示：无满足条件的预提方案！03.请求查看预提方案的预提报告用户用鼠标选中需要查看报告的预提方案后，通过工具条上的按钮进入该方案的凭证预提报告。选择预提方案时支持单选也支持多选：1、 用户选中一个方案后，点击“预提报告”，进入预提报告界面，该界面中只报告这一个方案的预提报告。2、 用户用SHIFT或CTRL键选中多个方案，进入预提报告界面后，该界面应包含选中的所有方案的预提报告。04.系统显示预提报告界面（1）如果该方案的预提费用科目选择的是外币，才显示多表头的外币预提；选择本位币则只显示单表头。  （2）多表头的凭证报告，原币列和本位币列均应该根据所预提凭证的本位币的汇总计算。 04a1.用户退出通过预提报告工具条上的退出按钮，退回到凭证预提序时簿界面。04b1.联查凭证在预提报告界面中，用鼠标选中某一条生成的凭证记录，可以双击或是通过工具条上的联查按钮，联查到该凭证。04c1.查看其他预提报告在查看到预提报告后，用户可以根据预提报告工具条上的过滤按钮，过滤出其他的预提报告。表8-17 期末结账----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方在本期所有的会计业务全部处理完毕之后，就可以进行期末结账了。系统的数据处理都是针对于本期的，要进行下一期间的处理，必须将本期的账务全部进行结账处理，系统才能进入下一期间。 操作前提：本期间的所有会计凭证及业务资料全部输入了电脑并且过账之后才能结账。 结账在“主控台”界面，选择【财务会计】®【总账】®【结账】®【期末结账】，打开“期末结账”向导界面，如图8-17所示：图8-17结账时需要注意以下几点：1.        如果系统发现本期内还有未过账的记账凭证，系统会发出警告，然后中断结账。2.        系统在进行结账之前，还要检查“系统维护”中系统参数关于总账的一些设置，如<结账要求损益类科目余额为零>等，如果事项未完成，则系统会作相应的提示。3.        提供<结账时检查凭证断号>选项，如果在结账时当期存在凭证断号的情况，系统不予结账。在全部事项处理完毕后，单击【结账】，系统开始结账。结账完成之后，系统进入下一个会计期间，并返回到主界面。 反结账----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方结账后如果需要对上一个会计期间的数据进行重新处理，此时，可以通过反结账的功能将会计期间反结回上一个会计期间。如图8-18：图8-18----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 查询与报表本章主要介绍总账系统的各种账薄和财务报表的查询方法。 账簿会计账簿是以会计凭证为依据，对全部的经济业务进行全面、系统、连续、分类地记录和核算，并按照专门的格式以一定的形式链接在一起的账页所组成的簿籍。在上一章的凭证过账处理中，系统已将记账凭证自动记入账簿。只要所录入的凭证经过过账，您就可以在此进行以下账薄的查询：查询总分类账查询明细分类账查询数量金额总账查询数量金额明细账查询多栏账查询核算项目分类总账查询核算项目明细账 总分类账总分类账查询功能用于查询总分类账的账务数据，查询总账科目的本期借方发生额、本期贷方发生额、本年借方累计、本年贷方累计、期初余额、期末余额等项目的总账数据。4设定查询条件在“主控台”界面，选择【财务会计】→【总账】→【账簿】→【总分类账】，系统首先弹出“总账查询条件输入”界面，设定查询条件。如图9-1： ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方图9-1相关内容见表9-1：数据项说明会计期间选择总分类账输出的会计期间范围，可跨年跨期查询。科目级别选择要查询到哪一级会计科目的总账数据。可选择明细科目和非明细科目。科目代码查询总分类账时科目代码的起止范围。*币别在这个选项中可以选择不同币别输出总账数据，系统提供了本位币、外币、综合本位币、所有币别多栏式选项。综合本位币是指所有币别都折合为本位币后的数据的合计值。所有币别多栏式是各种币别分别显示。无发生额不显示如果在选定的区间范围内，某科目无发生额，系统不予显示。余额为零且无发生额不显示如果在选定的区间范围内，某科目无发生额并且余额为零，系统不予显示。包括未过账凭证若选择此项，则在输出总账时，金额包括未过账的凭证。显示核算项目明细在显示科目信息的同时，显示科目下设置的核算项目明细项目的总分类账的查询信息。显示核算项目所有级次该选项须在选项：<显示核算项目明细>选中的基础上才可使用，显示核算项目的所有级次，并进行各级次的汇总。仅支持单核算项目。显示禁用科目显示禁用科目。单独查询禁用科目时，需手工录入禁用科目代码查询，F7界面不显示禁用科目。----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方表9-1温馨提醒：选择<币别>时要注意区别本位币与综合本位币，在这里如果选择本位币，则输出的总分类账只是本位币的原币发生额，它不包括外币折合的本位币数额。例如：假设记账本位币为“美元”，如果在<币别>栏中选择了“美元”，则在输出账簿时只输出有关美元的发生额，并不包括其他货币的发生额。而综合本位币则是所有币别折合为本位币的合计数。如果有时出现总账中查询的数值与试算平衡中查询科目的数值不一致时，可以考虑一下您选择的是否是综合本位币。查询条件输入完毕后，单击【确定】，系统即按所设定的条件显示总分类账。系统会进入“总分类账查询”界面。在如图9-2界面中您可以对总分类账进行引出、打印预览，过滤，页面设置等项操作。图9-2 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方温馨提醒：本期未结账时，可以查询本期以后期间的数据，但暂时不提供实时计算期初余额的功能。（1）包含当期的跨期查询，期初余额为当期的期初数（即上期的期末数），如当期为启用期间，则为初始余额中录入的数据。（2）未包含当期的跨期查询，期初余额为0。4引出在“总分类账”界面，选择菜单〖文件〗—>〖引出〗，系统弹出“引出总分类账”向导窗口，您可以按照引出向导提示进行引出操作。1.     首先确定引出的数据类型；2.     指定文件名和文件存放位置；3.     确定数据表名称；4.     单击【确定】，完成总分类账的引出。4按科目分页打印在“总分类账”界面，选择菜单〖文件〗—>〖按科目分页打印〗，此时将按照科目分页打印，不是将所有的科目连续打印在一起。温馨提醒：分页打印可以在期末时，对每个科目进行分页的总分类账的打印，方便进行账簿的装订。4重新设定条件在“总分类账”界面，选择菜单〖查看〗®〖过滤〗，或单击工具栏中的【过滤】，即可弹出“总账查询条件输入”界面，在此界面中重新输入查询条件，系统按此条件重新生成总分类账。4一体化查询总账系统提供了十分强有力的账证表一体化查询功能。1. 在“总分类账”界面，将光标定位于要查询的总账科目上，然后选择菜单〖查看〗®〖查看明细账〗，或单击工具栏中的【明细账】，或双击鼠标的左键，即可调出“明细账”界面，进行明细账的查询。2. 在“明细账”界面中双击鼠标，可以查询到相应的记账凭证，从而实现凭证──账务数据的一体化查询。----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方4页面设置在“总分类账”界面，选择菜单〖查看〗®〖页面设置〗，您可以对总分类账的显示页面进行设置，并作为方案保存下来，在以后的工作中，直接进行已设置方案的查询即可。如图9-3：图9-31.  单击“页面”标签，对下列选项进行设置，见表9-2：数据项说明名称方案名称。简单列头报表的列头显示同报表内容一样，否则以三维阴影显示。排序可以对选定的列进行即时排序，目前账簿不支持此功能。即时拖动将光标定位于列头，按住鼠标左键，可以将整列数据从当前位置拖动到其他位置。多行选择打印或预览的时候，您可以像使用EXCEL一样，选定几行进行打印，否则，只能全部打印。承前过次页打印的账页显示“承前页”和“过次页”字样。超宽显示单元格内的数据超过规定的列宽，“不警告”则正常显示能够显示的数据和汉字，否则以“####”显示。----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方前景色定义显示数据的前景色。背景色定义显示数据的背景色。显示单位系统提供两种显示单位，一是英寸，二是毫米。表9-22. 单击“显示”标签，系统弹出如表9-3所示界面：数据项说明列宽指定显示字段列的宽度。显示定义是否显示。锁定锁定每列的位置，不允许更改宽度及相对位置。列对齐定义列对齐方式，有左对齐、右对齐、居中三种方式可供选择。承前/过次页显示承前页和过次页。负数红字对于数字为负数借、贷、余的金额，可以红字显示，否则，借、贷方以负数显示、余额根据科目的借贷方向的反方向显示，如资产类科目余额为负数，则显示为贷方正数。冻结列为显示和打印之用，冻结列不随版面或纸张的改变而改变。表9-33.单击〖页面设置〗，可以进行以下的一些设置。见表9-4：数据项说明打印选项可选择彩色打印，节纸打印（在明细账打印中将会发生巨大的作用），表格延伸是指将表格线延伸至一页，另外，您还可以选择承前页过次页、不打印表格边框、不打印表格横线、不打印表格竖线等来配置打印选项。打印页选项可选择全部页、奇数页、偶数页等不同的选项，以利节省纸张和装订美观。居中方式数据在整个页面显示中是横向居中还是纵向居中。页边距设置页面的上、下、左、右的边界。颜色尺寸选择“颜色尺寸”标签，可以设置表格字体、网格线的大小和颜色，以及节纸打印时条目间的间隔等。页眉页脚选择“页眉页脚”标签，您可对“每页有完整页眉页角”、“页角紧贴打印页底”、“打印统计页号”等项目进行定义，系统对页眉、页脚分别预设10个字段，您可对页眉页角进行编辑等等。表格附注选择“表格附注”标签，您可以定义表格的一些附注，并且可设定其字体、前景色、背景色等。表9-44. 设置完以上选项后，单击“页面设置”窗口的【确定】，设置生效。----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方4打印设置在“总分类账”界面，选择菜单〖文件〗®〖打印设置〗，弹出“打印设置”窗口，在这里您可以设置打印机的名称，设置纸张的大小和纸张的来源，选择纸张是纵向打印还是横向打印，确定好这些条件后单击【确定】，打印设置生效。温馨提醒：总账系统提供了所有账簿、报表、序时簿的纸张设置与格式设置的记忆功能，只要您对某一账簿进行过纸或其他格式的设置后，系统都会自动记录，不用重新设置。4套打您可以对总分类账进行套打设计，设计出您适用的总分类账格式，便于打印出账页装订。如果要选择相关的套打格式，选择〖工具〗—>〖套打设置〗。在弹出的界面中，您可以选择相关的套打类型及对应的套打格式。关于如何进行套打设置，请参照“单据套打”中有关套打的内容。 明细分类账明细分类账查询功能用于查询各科目的明细分类账账务数据，在这里可以输出现金日记账，银行存款日记账和其它各科目的三栏式明细账的账务明细数据；还可以按照各种币别输出某一币别的明细账；同时还提供了按非明细科目输出明细分类账的功能。在“主控台”界面，选择【财务会计】→【总账】→【账簿】→【明细分类账】，首先弹出“查询条件”设置窗口。4明细账查询条件范围设定在“查询条件”设置窗口中，通过设置“条件”、“高级”、“过滤”、“排序”四个查询条件设置的标签，可以进行多种条件的设置。如图9-4：----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方图9-4(1)基本条件的设置相关内容见表9-5：数据项说明会计期间选择明细分类账输出的会计期间范围，可跨年查询。日期选择明细分类账输出的自然日期，可输入开始日期及结束日期，确认查询区间。币别选择输出哪一种币别的明细分类账数据，在这里除可以选择已设定好的各种币别之外，系统还提供了“综合本位币”及“所有币别别多栏账”选项，“综合本位币”输出的明细账目是将该科目的外币换算成综合本位币的形式显示出来，“所有币别多栏账”输出的明细账是将该科目以所有币别多栏账的形式表现出来。连续科目范围查询科目代码只能选择连续的科目范围非连续科目范围查询科目代码中可以选择非连续的科目范围，非连续的科目代码之间请用","隔开，连续的科目代码则用"-"连接科目级别显示的明细账包含的级次范围。科目代码查询明细账时科目代码的起止范围。包括未过账凭证如果选取此项，则在输出明细账时，将未过账的凭证也一同包含在明细账中输出。无发生额不显示如果在选定的区间范围内，某科目无发生额，系统不予显示。----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方只显示明细科目明细科目选项是选定明细账输出时，是按照明细科目的方式输出，还是将明细科目中发生的业务全部在一级科目下反映。余额为零且无发生额不显示如果在选定的区间范围内，某科目余额为零且无发生额，系统不予显示。从未使用不显示指该科目自启用后未发生任何业务不显示。强制显示对方科目在明细账中显示对方科目的信息。按对方科目多条显示对方科目有多条记录，则多条显示。显示对方科目核算项目如果显示了对方科目，且该对方科目下设了核算项目，则将对方科目的核算项目也显示出来。按明细科目列表显示可以将科目下属的所有明细科目以列表的形式显示。该选项与高级页签的选项“显示核算项目所有级次”互斥。显示无发生额的期间合计显示没有发生额期间的本期合计与本年累计数，提供完整的明细账。显示禁用科目显示禁用科目。单独查询禁用科目时，需手工录入禁用科目代码查询，F7界面不显示禁用科目。表9-5 (2)高级条件设置在高级条件设置中，可以进行明细账查询各种条件的设置，如业务日期的显示核算项目的显示等各种信息，具体如表9-6：  数据项说明显示业务日期选择该选项，则在明细分类账显示时，将各凭证的业务日期显示出来。显示凭证业务信息选择该选项，则在明细分类账显示时，将各凭证的业务信息显示出来。显示核算项目明细选择该选项，如果科目下挂核算项目，则将显示该和科目下核算项目的明细账。单核算项目过滤条件在<项目类别>中选择某一项目类别，则将显示在基本设置中设置的科目范围中挂该核算项目的科目明细账，且将核算项目也显示出来。<项目类别>中显示的类别为基本设置中设置的科目范围中所挂核算项目的集合。如：应收账款下挂客户、部门、职员，应付账款下挂供应商，查询明细账时科目范围选择应收账款－应付账款，则在<项目类别>----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方下拉框中显示：客户、部门、职员、供应商和所有类别多核算。显示核算项目所有级次该选项须在选项：“显示核算项目明细”选中的基础上才可使用，显示核算项目的所有级次，并进行各级次的汇总。仅支持单核算项目。该选项与基本条件页签的“按明细科目列表显示”互斥。表9-6 (3)过滤条件设置在过滤条件设置中，可以实现对明细账的过滤，具体的操作方法同使用意义同凭证查询一样，具体可以参考凭证查询的过滤条件设置。(4)排序条件设置在明细账中可以按各种排序字段来进行排序，排序方式中可以选择排序的方式，是升序还是降序。4浏览，查询明细账输入完条件范围之后，单击【确认】，系统即按所选条件生成明细分类账。在“明细分类账”界面中，您可以用光标移动和滚动条来翻阅，查看明细分类账中各项数值。在此界面中用记录移动器来查看“上一科目”、“第一科目”、“下一科目”、“最末科目”的明细分类账，或是按工具条中相应的按钮实现记录的移动。   4一体化查询                                 在明细分类账查询中，系统还提供了方便快捷的账证一体化查询功能。在明细账中，将光标定位于要查询的那一笔业务上，然后选择菜单〖查看〗®〖查看凭证〗，或双击鼠标左键，或单击工具栏中的【凭证】，系统即会调出相应的记账凭证供您查看。查看完毕后退出记账凭证即可返回到“明细分类账”界面。选择菜单〖查看〗®〖查看总账〗，或单击工具栏中的【总账】，系统即会调出该科目的总账供您查看。查看完毕后退出总分类账即可返回到“明细分类账”界面。4重新设定明细账查询条件在明细账查询过程中，您可能需要重新设置查询条件，这时您不必退出明细账查询界面，只需选择菜单〖查看〗®〖过滤〗，或在工具条中单击【过滤】，系统即可弹出“明细账查询条件”界面，与前述的操作完全一致。重新设定完查询条件之后，系统即按重设条件重新生成明细账，供您查询或打印输出。4打印----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方在明细分类账查询功能中，系统还同时提供了打印输出功能，可以根据您的需要，打印出精美的明细分类账账册，以供查看或保存。(1)页面设置明细分类账的打印输出格式您可以自行设定，每一种页面设置的方案系统可以加以保存。具体设置同总账系统的页面设置，在这里不再赘述。(2)打印及打印预览明细账1.选择〖文件〗®〖打印〗，或单击工具条中的相应按钮，系统即将所生成的全部明细账数据输送打印机打印。2.选择〖文件〗®〖打印预览〗，或单击工具条中的相应按钮，系统将按照明细账的打印样式在屏幕上显示出来，供查看。3.选择〖文件〗®〖打印设置〗，则系统将设置打印的一些条件。4.在明细账查询处理完毕之后，要退出“明细账查看”界面，可单击工具条中的相应按钮，也可以选择〖文件〗®〖退出〗，返回到“账务处理”界面中。(3)明细账的连续打印明细账中提供了连续打印的功能，在一次查询多个科目的明细账时，可以通过选择菜单〖文件〗®〖连续预览〗或〖连续打印〗实现对明细账的连续打印。如果直接进行预览或是打印则是只打印或是预览当前页的内容。 温馨提醒：选择〖文件〗®〖连续预览〗和〖连续打印〗，系统可实现明细账的连续预览和打印功能，如果在“页面选项”中选择“节纸打印”，则系统会在一张纸上根据分录的多少，打印多个明细账。4明细账的汇总打印明细账中提供了按凭证汇总打印的功能，通过选择菜单〖文件〗®〖汇总打印〗实现对明细账下的同一凭证中的不同分录的汇总打印功能。当执行汇总打印后，系统会弹出如下界面：----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方对于明细账中对同一凭证下的不同分录进行汇总的规则与原系统中的凭证打印时的汇总规则一样。 注意：目前在连续打印（预览）情况下，系统不支持对明细账中同一凭证中的不同分录的汇总打印。4明细账目录明细账提供了目录账目录生成功能，并可将此目录保存到文件并可对此目录行预览和打印，便于用户成批打印明细账后，将明细账装订成册。通过选择菜单〖文件〗®〖明细账目录〗，可以生成明细账目录，主要是会计科目明细账对应的页数信息，明细账查询条件中的期间、科目代码范围、单位名称、操作员、打印日期。点〖保存〗可将目录保存到文件中去，同时也可以直接打印或预览此目录。4明细账跳转在一次查询出了多个会计科目的明细账后，可以通过【跳转】，对会计科目进行快速的定位，而无须通过【上一】【下一】一个个科目去查询，可以直接查到所指定的会计科目。 数量金额总账数量金额总账用于查询设置为数量金额核算科目的“期初结存”、“本期收入”、“本期发出”、“本年累计收入”、“本年累计发出”以及“期末结存”的数量及单价、金额数据。进入主控台，选择【财务会计】→【总账】→【账簿】→【数量金额总账】，进入“数量金额总账”进行查询条件的设置并进行相应的查询。相关查询条件的设置及浏览、打印、预览等功能的操作可参见总分类账总分类账的相关操作，此处不再赘述。 数量金额明细账数量金额明细账用于查询下设数量金额的辅助核算科目的明细账务数据，包括“收入”、----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方“发出”、“结存”的“数量”、“单价”、“金额”各项数据。进入主控台，选择【财务会计】→【总账】→【账簿】→【数量金额明细账】，进入“数量金额明细账的查询”界面中，在此可以进行数量金额明细账的查询。相关查询条件的设置及浏览、打印、预览等功能的操作可参见明细分类账的相关操作，此处不再赘述。 多栏账为满足财会日常工作的需要，便于对明细科目的综合查询，系统提供了多栏账功能。在“主控台”界面，选择【财务会计】→【总账】→【账簿】→【多栏账】，进入多栏账的查询。4多栏账查询条件设置在进入“多栏账选择”的界面之前，选择弹出“查询条件”设置窗口。如表9-7：数据项说明多栏账名称选择您所需要查询的多栏账的名称，单击多栏账右边的下拉按钮，系统将为您列出所有的多栏账的名称，选择确定您所需查询的多栏账。会计期间多栏账所在的会计期间，可以是某一个特定的会计期间，如第五期；也可以是一段期间，如第一期到第五期。包括未过账的凭证如果选择该选项，系统将把所有的凭证列示出来，包括未过账的凭证；如果不选择该选项，系统则只列示已经过账的凭证记录。显示原币金额对于有外币核算的多栏账，可以显示原币金额。业务记录分行显示选择该选项，系统将按凭证业务记录分条分行显示多栏账。显示明细项目期末余额选择该选项，将在多栏账最后一行显示期末余额栏。显示数量选择该选项，如果科目按数量金额核算，则显示数量。显示禁用科目显示禁用科目设计的多栏账。单独查询禁用科目时，需手工录入禁用科目代码查询，F7界面不显示禁用科目。排序方法提供“凭证字号,日期”、“日期、凭证字号”两种排序方式。项目类别按选择的核算项目类别显示多栏账。项目代码核算项目范围段。按核算项目分页显示此选项必须在填入核算项目类别与核算项目代码范围之后才可选，按各核算项目分页显示多栏账。不选该项，所选核算项目汇总一页显示。币别列显示在查询多币别的多栏账时，此格式下币别显示在表格的列头。币别行显示----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方在查询多币别的多栏账时，此格式下币别显示在表格的行头。注意：币别行显示下，“显示原币金额”选项不可用。表9-7查询条件设置完成之后，单击【确定】，进入多栏账的查询。4多栏账格式设置由于每个用户使用的多栏账都不尽一致，系统无法预设多栏账的格式，因此，多栏账只能由用户自己生成。系统为用户提供了十分方便的多栏账格式生成器。在“多栏账的查询条件设置”界面单击【设计】，对多栏账进行设计，进入“多栏账设计”界面。(1)增加多栏式明细账格式在“多栏账设置”界面中，选择“编辑”标签页，单击【新增】，即弹出“多栏账格式设置”界面。在此界面中，您可以设置所需科目的多栏式明细账格式。如表9-8：数据项说明多栏账名称录入多栏账的名称，如：管理费用多栏账、销售费用多栏账。可手工录入；也可暂不录入、选择科目后，系统自动显示多栏账名称为：***（科目名称）多栏明细账。多栏账科目在此处输入需要设置多栏账格式的会计科目代码，注意，此处所输入的会计科目代码必须为非最明细级科目代码或带核算项目核算的明细科目代码，如果所输的科目代码没有下级科目或核算项目，则系统无法生成多栏账格式。科目代码在此处输入“多栏账科目”下属的明细科目代码（或核算项目代码）。栏目名称对应于科目代码，在多栏式明细账中输出的栏目名称，在输入科目代码后，系统会自动将代码对应的科目名称显示在栏目名称中，您可以对该名称进行修改。借方，贷方选项指明某一栏目所对应科目中的哪一方发生额输出到所定义的栏目之中。自动编排为了提高多栏式明细账格式设定的速度，系统提供了“自动编排”功能，您只需在“多栏账科目”中输入要设置多栏账的科目代码。然后单击【自动编排】，系统即可自动将所选“多栏账科目”的下级明细科目自动按多栏账的格式进行编排生成多栏账格式。您可以对编排好的多栏账格式进行修改、删除等处理。币别代码指多栏账是哪种币别的多栏账。表9-8----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方温馨提醒：w         如果科目下设核算项目，系统会自动生成核算项目多栏账。w         多栏账设计总栏目数须小于或等于1024栏，超过不允许保存。(2)修改多栏式明细账格式如果所生成的多栏账的格式不符合需要，可以修改多栏账的格式，在“多栏账”编辑界面中选定要修改的多栏账，然后单击【编辑】，在此界面中，您可以对多栏账的格式进行修改，操作基本上与增加多栏账格式一致。(3)删除多栏账格式对于以后不再需要的多栏账格式，可以将其删除，在“多栏式明细账定义”的编辑界面中选定要删除的多栏账格式，然后单击【删除】，系统会发出提示信息，要求您确认是否要删除。选择【确定】则将其格式删除，选择【取消】则保留所设格式。4多栏账的浏览、查询在设定完多栏账格式，选择好查询范围之后，单击【确认】系统即调出所设定的多栏账，可供您浏览，查询。在“多栏账”界面中，您可以用光标移动和滚动条来翻阅、查看多栏账中各项数值。在多栏账查询中，系统还提供了方便快捷的账证一体化查询功能，相关操作可参见明细分类账的相关内容。4多栏账的打印、预览、引出利用系统提供的打印及预览功能，可以打印输出所设定的多栏账。也可选择套打功能进行套打。相关操作可参见总分类账的相关内容。 核算项目分类总账核算项目在总账系统中具有十分独特和灵活的作用，它可以作为明细科目进行管理，同时它可以在多个科目中存在。为了加强管理，提高对项目的利用程度，系统提供了核算项目账务输出处理。核算项目分类总账以核算项目为依据，全面反映核算项目所涉及科目中的借、贷方发生额及余额数据。进入主控台，选择【财务会计】→【总账】→【账簿】→【核算项目分类总账】，进入“核算项目分类总账”查询界面。该界面的操作与总分类账的操作非常相似，这里就不再赘述。 核算项目明细账核算项目明细账经常用于进行分类汇总后的明细查询，如显示在建工程项目所涉及的所有科目的明细值，有利于企业了解核算项目的明细情况，利于决策和业绩考核。----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方核算项目明细账支持同一核算项目对应的所有科目在同一账簿中显示，过滤条件中的科目范围可以多选，如果不选表示所有。在过滤条件中选择了核算项目后，如果不选择科目范围，在核算项目明细账将显示此核算项目对应的所有明细科目的所选查询期间的明细发生情况，并可显示所有的科目的合计数。科目范围选择时，多个科目之间用“，”隔开。 温馨提醒：如果您所查询的是一段核算项目（组合）范围，且需要随时翻页到你想要查看的某个核算项目（组合）上，可以使用核算项目明细账工具栏上的“跳转”功能。  财务报表会计报表是以货币为计量单位，总括反映企业在某一时点的资产状况以及一定时期内的财务状况、经营成果和现金流量的表式报告。会计报表所提供的指标，比其他会计资料更具综合性，本系统能全面地反映企业经营活动的情况和成果。总账系统不仅能给您提供财务会计规范性的报表，而且还为您提供了试算平衡表、核算项目明细表等一系列管理性会计报表。下面主要是介绍各种报表的查询，同账簿的查询方式类似。查询科目余额表查询试算平衡表查询日报表查询核算项目余额表查询核算项目明细表查询核算项目汇总表查询核算项目组合表查询科目利息计算表查询调汇历史信息表 科目余额表在“主控台界面，选择【财务会计】→【总账】→【财务报表】→【科目余额表】，进入科目余额表的查询。----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方4查询条件设置在进入“科目余额表”之前，首先弹出“过滤条件”界面。在此界面中设定科目余额表输出的各项条件值，系统将根据所设定的条件生成科目余额表。(1)常用选项相关内容见表9-9：数据项说明会计期间选择科目余额表输出的会计期间范围。科目代码输入要输出科目余额表的会计科目范围，选定后系统只将此范围内的会计科目余额输出到余额表中。科目级别选择要输出到哪一级科目的科目余额表。币别选择输出何种币别的科目余额表。包括人民币、外币、综合本位币、所有币别多栏式。显示核算项目明细选择该选项，将科目下设的核算项目一并显示出来，并显示其期初余额，本期发生，本年累计和期末余额。包含未过账凭证该选项用于选择在输出会计科目余额表时，在“过滤”条件里有<包括未过账凭证>选项，提示是否需要将未过账凭证一并输出，如选择此项则同时输出未过账凭证，如果不选择该项则在科目余额表中仅输出已经过账凭证.表9-9 (2)高级选项单击【高级】后，弹出“高级选项”。用户可根据需要选择相应的选项来改变科目余额的显示格式。见表9-10：数据项说         明包括余额借贷方合计包括余额的借贷方合计，科目级别选择多级时该选项才可以使用。包括余额为零的科目选择该选项，将余额为零的科目显示出来。包括没有业务发生的科目（期初、本年累计）选择该选项，将没有业务发生的科目也显示出来。包括本期没有发生额的科目选择该选项，将本期没有发生的科目显示出来。包括本年没有发生额的科目选择该选项，将本年没有发生额的科目显示出来。核算项目用网络线隔开如果选择了“显示核算项目明细”----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方，再选择该选项，则在显示科目余额表时，将核算项目之间用网络线隔开。该选项应以选择了“显示核算项目明细”为前提，否则该选项为不可选。显示禁用科目显示禁用科目的科目余额表。单独查询禁用科目时，需手工录入禁用科目代码查询，F7界面不显示禁用科目。表9-10 4浏览、查询科目余额表在“科目余额表查询条件”界面中，将各项查询条件选择完毕之后，单击【确认】，总账系统立刻弹出“科目余额表”界面。在此界面中利用光标移动或滚动条来查看，浏览科目余额表的数据内容；双击鼠标左键可调阅对应行次科目的明细账资料。温馨提醒：本期未结账时，可以查询本期以后期间的数据，但暂时不提供实时计算期初余额的功能。（1）包含当期的跨期查询，期初余额为当期的期初数（即上期的期末数），如当期为启用期间，则为初始余额中录入的数据。（2）未包含当期的跨期查询，期初余额为0。 试算平衡表用于输出和查询所选期间的各科目的期初余额、本期发生额及期末余额数据。你可以查询不同的会计期间以及不同币别的试算平衡表数据。在主控台，选择【财务会计】→【总账】→【财务报表】→【试算平衡表】进入“试算平衡表”的查询。在进入“试算平衡表”之前，先弹出“过滤条件设置”界面。在此界面中，您可以设定试算平衡表输出的条件，系统将会按照此条件生成试算平衡表供查询、输出。见表9-11:数据项说明会计期间选择要输出试算平衡表的会计期间，系统默认为当前期间。科目级别选择在试算平衡表中要输出到哪一级明细科目，系统默认为一级科目。只显示明细科目在明细科目的选择框中，您可以选择是否输出明细科目。选择此项时，在输出试算平衡表时，将会计科目下设的明细科目的数据输出。包括未过账凭证选择此项，输出报表时，数据包括未过账的凭证数据。显示核算项目明细选择此项，输出报表时，显示科目下挂的核算项目。----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方显示禁用科目显示禁用科目的试算平衡表。单独查询禁用科目时，需手工录入禁用科目代码查询，F7界面不显示禁用科目。表9-11在设置完试算平衡表查询条件之后，单击【确定】，系统即按照设定好的条件生成相应的试算平衡表。在生成的试算平衡表中，您可以用滚动条来查看不同科目的期初余额、本期发生额、累计发生额、期末余额的数据，并可以看到所有科目的合计数额。 日报表总账系统为您提供日报表查询功能，使您能及时地了解某一天所发生的业务。日报表可查询某些科目某天的日初余额、本日借贷方发生额、日末余额及业务发生笔数，查询时还可选择科目级次、科目范围、是否包含未过账凭证、是否无发生额不显示、是否输出合计金额选项等。在“主控台”界面，选择【财务会计】→【总账】→【财务报表】→【日报表查询】，进入“日报表的查询”界面。首先弹出“查询条件”设置窗口，进行查询条件的设置。见表9-12:数据项说明日期选择输出日报表的日期，可以是一天，也可以是一段期间。科目级次选择会计科目的级次范围，是一级科目还是二级科目。科目代码查询日报表时科目代码的起止范围。币别选择输出哪一种币别的日报表数据。在这里除可以选择已设定好的外币币别之外，系统还提供了“综合本位币”、“所有币别多栏式”两种选项，“所有币别多栏式”输出的日报表，每一笔业务会将“原币”及“本位币”的数据都填列显示出来,并将所有货币的币别都同时分别列示在“借方金额”，“贷方金额”和“余额”三栏内。包括未过账凭证如果选取此项，则在输出日报表时，将未过账的凭证也一同包含在日报表中输出。无发生额不显示若选定此项，则在输出日报表时不包括本日无发生额的会计科目，否则系统将所有的科目显示出来。输出合计若选择此项，则在输出日报表时，日报表的最后一行会产生一条“合计”项。余额为零不显示选择此项，余额为零的科目不显示。包括核算项目明细选择此项，科目下挂的核算项目将显示出来。----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方显示禁用科目显示禁用科目的日报表。单独查询禁用科目时，需手工录入禁用科目代码查询，F7界面不显示禁用科目。表9-12输入完条件范围之后，单击【确定】，系统即按所选条件生成日报表。在“日报表”界面中，您可以用光标移动和滚动条来翻阅，查看日报表中各项数值。 核算项目余额表核算项目余额表与核算项目分类总账、核算项目明细账类似，用于帮助用户进行核算项目余额的分析，可用于预算管理等。在“主控台”界面，选择【财务会计】→【总账】→【财务报表】→【核算项目余额表】，进入核算项目余额表的查询。首先弹出“查询条件”设置窗口，进行查询条件的设置。如表9-13:数据项说         明会计期间选择输出核算项目余额表的年期，可跨年跨期。会计科目选择会计科目，可以是明细科目也可是非明细科目。项目类别核算项目的大类。项目代码选择指定范围的核算项目。项目级次选择要输出哪一个级次的核算项目余额表。币别选择输出哪一种币别的明细表，提供了“综合本位币”，可将所有币别转换为本位币显示。排序方法提供“期间,核算项目”、“核算项目,期间”两种排序方式。包括未过账凭证选择此项，在输出报表时包括未过账凭证。余额为零不显示期末余额为零的核算项目不显示。显示发生额为零的记录显示本期发生额为零的核算项目。显示禁用科目显示禁用科目的核算项目余额表。单独查询禁用科目时，需手工录入禁用科目代码查询，F7界面不显示禁用科目。表9-13输入完条件范围之后，单击【确定】，系统即按所选条件生成核算项目余额表。在“核算项目余额表”界面中，您可以用光标移动和滚动条来翻阅，查看核算项目余额表中各项数值。通过核算项目余额表可以联查到核算项目明细账，有以下三种方式：u    核算项目余额表工具栏上增加“明细账”功能按钮，光标放在该按钮上，自动显示“查看核算项目明细账”。----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方u    核算项目余额表“查看”菜单项下增加“查看明细账”功能。u    双击核算项目余额表中的某条记录，直接进入核算项目明细账。 核算项目明细表核算项目明细表是以报表的形式展示出全部最明细资料，并且提供了任意角度分析、过滤、实时显示，并可保存查询方案的特点，特别适合在线数据分析和数据采集与决策分析使用。在主控台，选择【财务会计】→【总账】→【财务报表】→【核算项目明细表】，进入核算项目明细表的查询。4过滤条件设置首先进入“过滤条件”的设置界面。在该界面有四个标签页。(1)查询条件如表9-14:数据项说明会计期间选择输出核算项目明细表的年期，可跨年跨期。会计科目选择会计科目，可以是明细科目也可是非明细科目。币别选择输出哪一种币别的明细表，提供了“综合本位币”，可将所有币别转换为本位币显示。包括未过账凭证选择此项，在输出报表时包括未过账凭证。显示禁用科目显示禁用科目的核算项目明细表。单独查询禁用科目时，需手工录入禁用科目代码查询，F7界面不显示禁用科目。表9-14(2)显示项目用于选择在报表中显示的项目，在显示的项目上单击鼠标后，该项目前出现打勾，表示选中。您可以自定义自己需要显示的项目。(3)过滤条件设置在过滤条件设置中，可以实现对明细表的过滤，具体的操作方法同使用意义同凭证查询一样，具体可以参考凭证的查询条件的设置。(4)排序条件设置在明细表中可以按各种排序字段来进行排序，排序方式中可以选择排序的方式，是升序还是降序。输入完条件范围之后，单击【确定】，系统即按所选条件生成项目明细表。在核算项目明细表界面中，您可以用光标移动和滚动条来翻阅，查看核算项目明细表中各项数值。----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方4任意角度即时分析核算项明细表提供了任意角度即时分析功能。单击条件栏中的下拉菜单，您可自己选择每一列的范围，如：点击部门列下的下拉框，您选择“全部”，则显示所有部门的数据，如果选择某一部门，则显示某一部门的数据。您可以根据您的需要选择任意角度和组合进行分析。 核算项目汇总表核算项目汇总表是以报表的形式展示出对明细资料的汇总分析，并且提供了任意角度分析过滤实时显示，并可保存查询方案的特点，特别适合在线数据分析和数据采集与决策分析使用。在主控台，选择【财务会计】→【总账】→【财务报表】→【核算项目汇总表】，进入“核算项目汇总表”的查询界面。4设置查询方案用户可以根据需要选择相应的条件后就可以进行查询了。如表9-15:数据项说明会计期间为应用本方案查询时的期间设置，分为年度与期间。会计科目涉及到核算项目的相关会计科目。币别有本位币、各种外币、综合本位币等相关选项。分页显示每一核算项目分页显示。包括未过账证包括所选期间未过账凭证的数据。按核算项目小计按每个核算项目小计。每个核算项目之间按项目代码升序排序，在同一核算项目小计栏中按科目代码的数字或字母顺序的升序排序按科目小计按科目小计。与<按核算项目小计>为互斥选项。跨期小计只有选择“按核算项目小计”或“按科目小计”选项后，才可以选择“跨期小计”选项。选择“跨期小计”后，对所选的核算项目或科目在所选期间内只提供一个小计数。只显示期初不为零本期发生额为零单独显示期初余额为零而本期发生额为零的核算项目汇总表。显示零发生额同时显示所选期间发生额为零的核算项目汇总表。显示单价显示单价列。显示禁用科目显示禁用科目的核算项目汇总表。单独查询禁用科目时，需手工录入禁用科目代码查询，F7界面不显示禁用科目。表9-15单击【增加】后，系统弹出“核算项目分析”的建立查询方案界面。----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方4选择组合项目相关内容见表9-16：过滤方案增加过滤方案，为设置的方案名称，以后就可以直接运用了。组合项目用于选择在报表中要进行组合的项目，在显示的项目上单击鼠标后，该项目前出现打勾，表示选中。表9-164设置条件用于设置有报表中的数据必须满足的条件。如表9-17:字段用于选择过滤的标准。比较用于比较的操作符，如等于，不等于。比较值用于比较的值。可用F7快捷键进行查找。逻辑用于多条件的选择。表9-174浏览核算项目汇总表输入完条件范围之后，单击【确定】，系统即按所选条件生成核算项目汇总表。在“核算项目汇总表”界面中，您可以用光标移动和滚动条来翻阅，查看核算项目汇总表中各项数值。 核算项目组合表核算项目组合表是以报表的形式展示出对不同核算项目进行不同角度组合分析。核算项目组合表是决策分析必用报表之一。在主控台，选择【财务会计】→【总账】→【财务报表】→【核算项目组合表】，进入“核算项目组合表”的查询界面。4设置查询方案相关内容见表9-18：数据项说明会计期间选择报表的会计年期。可跨年跨期查询。核算级次选择核算的级次。会计科目选择会计科目。币别输出哪一种币别的报表。提供了“综合本位币”，可将不同币别的金额折合为本位币金额汇总显示。取数类型系统提供借方发生额、贷方发生额、借贷差额、期初余额、期末余额、期初数量、本期收入数量、本期发出数量、期末数量九种选择。----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方所有金额为零不显示选择此项，所有组合金额为零的不显示。包括未过账凭证选此项，金额包括未过账凭证。显示禁用科目显示禁用科目的核算项目组合表。单独查询禁用科目时，需手工录入禁用科目代码查询，F7界面不显示禁用科目。表9-18用户可以根据需要选择相应的条件后就可以进行查询了。单击【增加】后，系统弹出“建立查询方案”界面。(1)选择组合项目相关内容见表9-19:过滤名称为设置的方案名称，以后就可以直接运用了。组合项目用于选择在报表中要进行组合的项目，在显示的项目上单击鼠标后，该项目前出现打勾，表示选中。需要注意的是，每一组合条件只能选定两个组合项目。表9-19(2)设置条件用于设置有报表中的数据必须满足的条件。如表9-20:字段用于选择过滤的标准。比较用于比较的操作符，如等于，不等于。比较值用于比较的值。逻辑用于多条件的选择。表9-204浏览核算项目组合表输入完条件范围之后，单击【确定】，系统即按所选条件生成核算项目组合表。在“核算项目组合表”界面中，您可以用光标移动和滚动条来翻阅，查看核算项目组合表中各项数值。4引出在核算项目组合表查询功能中，系统还同时提供了引出功能处理，可以根据您的需要，将当前的数据引出到各种数据格式以作进一步加工之用。 摘要汇总表摘要汇总表可按凭证摘要过滤后汇总查询一定期间内科目发生金额，便于查询某项特定业务在指定期间的发生情况。在主控台，选择【财务会计】→【总账】→【财务报表】→【摘要汇总表】，进入----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方“摘要汇总表”的查询界面。4设置查询方案相关内容见表9-21：数据项说明起始日期查询开始日期结束日期查询结束日期，默认为系统当前日期摘要前？位表示要筛选摘要范围，系统默认为0，表示筛选范围为摘要中所有内容，同时在摘要汇总表中摘要栏下显示摘要；若选8，则表示摘要的前8个汉字，8个汉字以后的部分不在筛选的范围之内，同时在摘要汇总表中摘要栏下也只显示前8个汉字。摘要表示摘要过滤的条件，可手工输入，也可按右边按钮或F7选择。按右边按钮或F7后对应是常用摘要库的内容；此项为必录、必选项，并且不能为空字符串过滤方式表示按所选摘要内容过滤方式，默认为包含；若选中“包含”选项，在摘要中输入“原材料购入”、选择摘要前8位，则系统过滤出摘要中前8位汉字中包含“原材料购入”凭证分录；若过滤方式选择“等于”选项，则系统过滤出摘要完全等于“原材料购入”的凭证分录科目代码选择需要查询会计科目的范围，可以为明细科目，也可以为非明细科目，不选默认为全部科目；。科目级别选择要查询到的科目级别，默认为值为1，选定科目级别后系统只统计到选定级别的会计科目币别输出哪一种币别的报表。提供了“综合本位币”，可将不同币别的金额折合为本位币金额汇总显示。按摘要首位字符排序默认选项，表示摘要汇总表按其所显示的摘要首位字符的拼音顺序的升序排序按借方发生额排序按借方发生总额大小升序排序，这里的借方发生额是指满足条件的记录中按相同摘要汇总后的借方发生额汇总数据；选中该选项后在不同摘要中按其借方发生额汇总数据的大小按升序排序；按贷方发生额排序按贷方发生总额大小升序排序；显示核算项目明细选中此项，系统便将科目下设的核算项目明细一并在下面行全部显示出来，即将此科目下的相同核算项目对应的借方发生额和贷方发生额汇总显示，显示的核算项目为最明细级核算项目。包括未过账凭证选此项，金额包括未过账凭证。----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方显示禁用科目显示禁用科目的摘要汇总表。单独查询禁用科目时，需手工录入禁用科目代码查询，F7界面不显示禁用科目。表9-214高级过滤条件      系统提供按原币借、贷方发生额、本位币借贷方发生额过滤的功能    举例说明如下：字段比较比较值说明原币借方发生额大于1000表示在已选过滤“条件”选项的凭证中原币借方发额大于100的记录为满足条件的记录，在摘要汇总表中按要求汇总本位币借方发生额小于1000表示在已选过滤“条件”选项的凭证中本位币借方发额小于1000的记录为满足条件的记录，在摘要汇总表中按要求汇总 4浏览摘要汇总表确认完过滤条件后，，单击【确定】，系统即按所选过滤条件生成摘要汇总表。在“摘要汇总表”界面中，您可以用光标移动和滚动条来翻阅，查看摘要汇总表中各项数值。4联查明细账在摘要汇总表下，选中一条记录后，选择菜单〖查看〗®〖查看明细账〗，或单击工具栏中的【明细账】，或双击鼠标的左键能够联查明细账，能联查到对应查询时间区间、会计科目、满足摘要及发生额过滤条件的科目明细分类账。若选中了“显示核算项目明细”选项，选中会计科目下某一具体核算项目的记录后,选择菜单〖查看〗®〖查看明细账〗，或单击工具栏中的【明细账】，或双击鼠标的左键，能联查到对应查询时间区间、会计科目下具体的满足摘要及发生额过滤条件的某一核算项目的明细分类账。4引出在摘要汇总查询功能中，系统还同时提供了引出功能处理，可以根据您的需要，将当前的数据引出到各种数据格式以作进一步加工之用。 核算项目与科目组合表  核算项目与科目组合表提供了核算项目与会计科目二维组合报表，既可以反映指定类别的核算项目所涉及的所有或多个会计科目的发生额及期初期末余额，又可以反映指定会计科目对应的所有或多个核算项目发生情况及余额。在主控台，选择【财务会计】→【总账】→【财务报表】→【核算项目与科目组合表】，进入“核算项目与科目组合表”的查询界面。----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方4设置查询方案系统提供“核算项目科目组合”与“科目核算项目组合”两个选项，选择“核算项目科目组合”时，可以查询到以核算项目为行、会计科目为列的二维报表。选择“科目核算项目组合”时，可以查询到以会计科目为行、核算项目为列的二维报表相关内容见表9-22数据项说明起始日期查询核算项目与科目组合表输出的开始日期结束日期查询核算项目科目组合表输出的结束日期，系统默认为当前登录账套的日期核算项目科目组合此选项为与“科目核算项目组合”只能二选其一。系统默认选中此选择；选中此选项可以查询到以核算项目为行、会计科目为列的二维报表科目核算项目组合此选项为与“核算项目科目组合”只能二选其一。选中此选项可以查询到以会计科目为行、核算项目为列的二维报表项目类别核算项目类别，当选中“核算项目科目组合”选项时，此选项与项目类别组为必须录入一项。项目代码查询核算项目代码，不选则默认为指定类别下的所有核算项目项目级次显示指定核算项目类别的核算项目级次，选“0”表示所有级次项目类别组合核算项目类别组合，与项目类别为二选其一关系。币别默认为记帐本位币，按下拉框可选择查询币别，系统提供综合本位币查询科目范围指定查询的科目范围，为空则默认为所有科目，当选中“科目核算项目组合”选项时，此项为必录项科目级次表示指定的会计科目的显示到哪一级明细科目，选“0”表示所有科目级次，若选择的级次大于科目的级次，则科目以最明细级次显示借方发生取数类型为复选项，内容为：借方发生、贷方发生、本年借方累计发生、本年贷方累计发生、起始日期余额、截止日期余额；借方发生是指根据用户选择的日期，统计日期范围的借方发生额合计贷方发生根据用户选择的日期，统计日期范围的贷方发生额合计本年借方累计发生根据用户选择的日期，统计截止日期所在年的期初到所选截止日期的借方发生额本年贷方累计发生根据用户选择的日期，统计截止日期所在年的期初到所选截止日期的贷方发生额合计起始日期余额根据用户选择的日期，统计起始日期的余额截止日期余额根据用户选择的日期，统计截止日期的余额只显示明细项目选此项，则项目级次选项不起作用，系统只显示最明细核算项目的数据只显示明细科目选此项，核算项目与科目组合表按明细科目的方式输出；----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方只包括往来核算科目选此项，在选定的区间范围内，只输出公共资料中设置为“往来业务核算”的会计科目的数据,此选项与“只包括成本损益类科目”选项只能二选其一只包括成本损益类科目选此项，在选定的区间范围内，只输出公共资料中设置为属于成本类或损益类的会计科目的数据，此选项与“只包括往来核算科目”选项只能二选其一不显示科目代码选此项，会计科目代码在报表中不显示不显示核算项目代码选此项，核算项目代码在报表中不显示包括未过账凭证选此项，金额包括未过账凭证显示禁用科目显示禁用科目的核算项目科目组合表。单独查询禁用科目时，需手工录入禁用科目代码查询，F7界面不显示禁用科目表9-224浏览核算项目与科目组合表确认完过滤条件后，，单击【确定】，系统即按所选过滤条件生成核算项目与科目组合表。在“核算项目与科目组表”界面中，您可以用光标移动和滚动条来翻阅，查看摘要汇总表中各项数值。4打印/预览核算项目与科目组合表在核算项目与科目组合表下，选择菜单〖文件〗®〖打印〗或〖预览〗，可对核算项目与科目组合表进行打印或预览处理。。目前对于核算项目与科目组合表，当查询的取数类型为多个时，系统才提供打印/预览功能。4引出在核算项目与科目组合查询功能中，系统还同时提供了引出功能处理，可以根据您的需要，将当前的数据引出到各种数据格式以作进一步加工之用。  科目利息计算表科目利息计算表是为了适应企业对资金时间价值管理的需要，对某一特定的会计科目设定日利率及计息区间，计算利息，达到控制资金成本的目的。可以在基础资料－科目属性中设置科目计息并录入日利率，或在“计算”过滤中录入日利率。在“主控台”界面，选择【财务会计】→【总账】→【财务报表】→【科目利息计算表】，进入“科目利息计算表”的查询。进行“科目利息计算表”之前，首先弹出“查询条件”窗口，设置查询方案。见表9-23：数据项说明开始日期计算利息的开始日期，系统默认为账套的启用日期。----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方计算日期计算利息的截止日期＝填入的计算日期－1。日利率日利率，以该利率为准计算所有科目的利息。不录时自动取基础资料－科目属性中的日利率。科目代码一段范围的会计科目代码。项目类别核算项目类别。项目代码一段范围的核算项目代码。项目级次显示的核算项目级次。必须先选择核算项目类别后此项才可以用。币别按币别显示。用户决定开始日期选择此项后，用户可以按自已设置的“开始日期”计算利息。利息为零的不显示利息为零的会计科目不用显示。显示禁用科目显示禁用科目的利息计算结果。单独计算禁用科目利息时，需手工录入禁用科目代码查询，F7界面不显示禁用科目。表9-23设置完查询条件后，单击【确定】，进入“科目利息计算表”进行浏览、打印等操作了。 调汇历史信息表调汇历史信息表主要是用来反映科目的调汇历史记录情况，根据调汇记录，可以完整反映汇率的变动及汇兑损益的变动情况。在“主控台”界面，选择【财务会计】→【总账】→【财务报表】→【调汇历史信息表】，进入“科目调汇历史信息表”的查询。首先弹出“查询条件”窗口，设置查询方案。如表9-24： 数据项说明会计期间选择报表的会计年期。可跨年跨期查询。科目代码查询调汇历史信息表时科目代码的起止范围。币别选择输出哪一种币别的报表，提供了“所有币别”，可将所有币别全部显示出来。显示禁用科目显示禁用科目的调汇信息。单独显示禁用科目调汇信息时，需手工录入禁用科目代码查询，F7界面不显示禁用科目。表9-24设置完查询条件后，单击【确定】，进入“调汇历史信息表”进行浏览、打印等操作了。----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 系统工具系统提供了多种系统工具，这里主要介绍两个：ü    单据套打ü    金蝶单据套打其余的请查询“金蝶K/3V10.4主控台与系统工具用户手册”。 单据套打为了满足用户对业务单据和报表输出格式的特定需要，金蝶K/3ERP系统除提供通常的打印功能外，还特别提供了“金蝶财务单据套打工具”，支持由用户自定义打印格式和输出内容，并在凭证、固定资产卡片、主要单据和报表上提供套打功能。客户可先使用“金蝶财务单据套打工具”，对套打模板的格式进行设计，系统也提供了大量遵循业界规范的预设套打模板，用户可在此基础上进行修改。设计好套打模板后，就可以在各系统相关序时簿或报表上，选择对应套打模板，在需要时进行套打。 定义：是提供给用户在打印输出业务单据时，按本企业的需要设置单据的打印格式，即将单据形式、数据，与单据相关的业务信息、以及其它资料按用户设计的格式打印的方法。 套打模板设计要使用“金蝶财务单据套打工具”，打开路径如下：〖开始〗®〖程序〗®〖金蝶K/3〗®〖客户端部件〗®〖金蝶K/3系统工具〗®〖单据套打工具〗®〖财务单据套打〗。打开〖财务单据套打〗工具时会首先要求进行系统登录，在主控台登录界面上选择对应账套（无论账套处于初始化设置阶段还是日常业务处理阶段，都可以进行套打模板的设计），录入正确定用户名和密码即可登录，进入〖财务单据套打〗工具。系统首先弹出“打开”界面，供用户选择并打开已有的套打模板，用户可以根据需要选择打开一张模板，如果用户需要新建套打模板则可以单击【取消】，进入套打工具主界面。----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方温馨提醒：套打模板的设置需要一定的计算机应用基础，建议用户尽量在预设模板的基础上进行修改。套打工具的设计功能相对复杂，现从不同功能来介绍制作或修改套打模板的方法。4基本概念和功能套打基本概念包括：•        表头、活动表体、表尾：是表的基本结构，其中表头是指单据的表头固定内容部分，一般是首行；表尾是指单据的表尾内容一般是末行；而活动表体指的是凭证中的分录区域或账簿中的条目区域。可以参考图12-1所示的三部分位置。•        页眉、页脚：是指整页的页眉/页脚，而不是针对单据而言。•        层：即一种具有属性的对象容器，在里面可以包含多个对象。层可以增加，也可以删除。分层后，用户可打印特定的图层，比如：可分别选择打印表格层、内容层。•        对象：即设置对象，包括表头、活动表体、表尾，直线，矩形，文本，图形等。•        对象属性：一般的对象均具有颜色和线条、大小及位置、文本内容、文本属性等属性。•        活动文本：在套打原始单据中除直线、固定文字、图形等，其它根据证、账、表的实际情况需要从数据库中取数进行打印的对象。见图12-1：----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方图12-1在套打设计工具主界面上方，工具栏中提供了很多功能按钮，这些按钮根据当前用户选取的对象会有所不同，有些按钮在某种情况下才可用，当按钮为灰时，表明当前不能使用这一功能。按照上面界面中按钮的顺序依次说明如下：•        新建：新建一个套打模板，新建的套打模板必须归于系统预设的类别中；•        打开：选择并打开一个已有的套打模板文件；•        保存：保存对当前套打模板的修改；•        预览：预览当前套打模板；•        打印：打印当前套打模板；•        撤销：撤销前一步的操作，可以连续单击撤销多步操作；•        重做：将刚撤销的操作，又恢复重做一次，也可以连续单击恢复撤销的多步操作；•        剪切：选中一个或多个对象后单击【剪切】，将拷贝这个对象及其属性，并从当前模板上删除；•        拷贝：选中一个或多个对象后单击【拷贝】，将拷贝这个对象及其属性；•        粘贴：在【剪切】或【拷贝】一个或多个对象后，可以通过【粘贴】，将这一个或多个对象复制一次，简化操作；•        选择：当此按钮处于按下状态时，表示目前鼠标可以选择当前模板中的对象；•        直线：用于在当前套打模板上画直线。单击【直线】后，在模板文件上找准直线的起点位置，再单击并按住鼠标左键拖动鼠标，直至直线的终点位置再放开鼠标，就可在模板上画出一条直线。选中直线的端点，并拖动鼠标就可以调整直线一端的位置；•        矩形：用于在当前套打模板上画矩形。单击【矩形】后，在模板文件上找准矩形的左上角顶点位置，再单击并按住鼠标左键拖动鼠标，直至矩形的右下角顶点位置再放开鼠标，就可在模板上画出一个矩形；选中矩形的顶点，并拖动鼠标就可以调整矩形某一顶点的位置；•        文本：用于在当前套打模板上添加文字。单击【文本】后，在模板文件上找准文本的位置再单击，•        插入图片----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方：用于在当前模板上插入外部图片文件。单击后，系统将弹出文件选择界面供用户选择外部图片文件，用户找到文件后确定即可；•        对象属性：选中一个对象后，此功能才可用，单击后系统将弹出“属性”界面，供用户对当前选中对象设置属性；•        左对齐：选中至少两个以上对象后，此功能才可用。单击后系统将以第一个选中的对象为标准向左对齐；•        右对齐：选中至少两个以上对象后，此功能才可用。单击后系统将以第一个选中的对象为标准向右对齐；•        上对齐：选中至少两个以上对象后，此功能才可用。单击后系统将以第一个选中的对象为标准向顶部对齐；•        下对齐：选中至少两个以上对象后，此功能才可用。单击后系统将以第一个选中的对象为标准向底部对齐；•        等高：选中至少两个以上对象后，此功能才可用。单击后系统将以第一个选中的对象为标准，将所选对象设置成相同的高度；•        等宽：选中至少两个以上对象后，此功能才可用。单击后系统将以第一个选中的对象为标准，将所选对象设置成相同的宽度；•        相同大小：选中至少两个以上对象后，此功能才可用。单击后系统将以第一个选中的对象为标准，将所选对象设置成相同的大小（高度和宽度一致）；•        水平等距分布：选中至少三个以上对象后，此功能才可用。单击后系统将会把三个对象间的水平距离设置成相同距离；•        垂直等距分布：选中至少三个以上对象后，此功能才可用。单击后系统将会把三个对象间的垂直距离设置成相同距离；•        高度扩充：选中一个或多个对象后单击，系统将会把当前对象的高度扩大到与上级层高度相同；•        退出：要退出套打设计工具，可以单击此按钮。4新建套打模板如果用户对套打有特殊要求，无法通过修改预设模板的方式来实现，则应该新建套打模板，单击工具条上的【新建】或选择选择〖文件〗→〖新建〗菜单，则系统显示“新建”界面，在该界面可以执行新建操作，其中：•        单据类型：是要进行套打模板设置的单据类型，使用下拉列表框选中“项目订单”单据类型即可；•        单据名称：即所要设计的单据格式文件名称，用户应该直接录入。保存后，在当前界面选择〖编辑〗→〖单据名称〗菜单，就可以查看并重新修改该字段内容。----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方设置确定后，单击【新建】按钮，即可显示一张空白的、包括表头、活动表体和表尾的模板，用户可在此进行格式设计，在模板设计过程，提醒用户务必随时单击工具条上【保存】，保存自己的工作成果。4套打设置无论新套打模板还是修改预设模板，如果要进行设置，首先要确定该模板的总体设计。在“金蝶单据套打设计工具”界面，先用鼠标选中对象，选择〖视图〗→〖套打设置〗菜单，系统即弹出如图12-2“设置”界面：图12-2该界面包括三个页签，分别说明如下：•        <层属性>：可以确定当前选中内容在第几层、设置当前层的文字/线的颜色、打印时是否打印该层的对象，并可以增加、删除当前层等；•        <表单元>：即选择在当前套打格式中是否存在表头、活动表体、表尾。一张模板上并不是三种表单元都必须有；•        <条目>：用于设置活动表体中条目的高度。设置后，单击【确定】即可保存设置并退出当前界面。4设置表头、活动表体、表尾属性针对表头、活动表体和表尾，可以先设置属性，操作方法如下：先用鼠标选中表头、活动表体和表尾之一，再选择以下5种方法中的一种打开“对象属性”，对选中对象进行属性设置：1）   单击工具条上【对象属性】按钮；----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方2）   选择〖编辑〗→〖对象属性〗菜单；3）   单击鼠标右键，选择〖对象属性〗菜单；4）   直接使用快捷键F4；5）   直接用鼠标双击该对象。都可以调出“属性”界面。该界面包括三个子页签，下面分别介绍，如图12-3：图12-3•        颜色和线条：包括表头、活动表体和表尾的填充颜色，线条颜色，线形，线的粗细等设置，直接单击文字后的部分下拉框，从下拉框中进行选择即可。•        大小及位置：包括表头、活动表体和表尾的尺寸和位置信息的设置，用户可以根据自身打印纸张大小格式等进行设置。其中，表头、活动表体和表尾的高度、宽度也可以通过鼠标直接拖动的方式来实现；另外，活动表体记录数的确定也可以直接通过选中活动表体，然后用鼠标向上、向下拖动来实现。•        其他：是对表头、活动表体和表尾的其它设置，包括是否锁定该对象，对象名称，对象所属的层，位置基准，以及相关打印选择等等。用户按照自己的需要设置。4绘制对象绘制对象是在当前模板中进行绘图设置，主要是应用前面介绍的【直线】、【矩形】、【文本】、【插入图片】等功能，在此不再详述，可参考基本概念和功能中的说明。在绘制过程中，可利用以下功能来辅助操作：•        直角模式：----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方当选取此模式时，所绘制的直线要么是水平线，要么是垂直线，不能绘制斜线。选择〖视图〗→〖直角绘图模式〗菜单，即可选中或取消相关设置。•        文本虚框：当选取此模式时，所有的文本对象显示表示其大小和位置的虚框。选择〖视图〗→〖文本虚框〗菜单，即可选中或取消相关设置。•        显示比例：选择〖视图〗→〖显示比例〗菜单，可以调整当前模板的显示比例，这样有助于对格式的调整。4设置对象属性对于套打模板来说，对象属性的设置是非常重要的。操作方法如下：先用鼠标选中一个对象，再选择以下5种方法中的一种打开“对象属性”，对选中对象进行属性设置：1）   单击工具条上【对象属性】按钮；2）   选择〖编辑〗→〖对象属性〗菜单；3）   单击鼠标右键，选择〖对象属性〗菜单；4）   直接使用快捷键F4；5）   直接用鼠标双击该对象。都可以调出如图12-4“属性”界面。该界面包括五个子页签，分别为“颜色和线条”、“大小及位置”、“文本内容”、“文本属性”和“其它”，其中“颜色和线条”、“大小及位置”、“其它”已在上一小节中介绍过，下面仅介绍“文本内容”和“文本属性”。图12-4•        文本内容：可以是固定文本和变动文本的任意一种类型：----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方固定文本：打印时固定不变的文字文本，即打印时按用户输入的文本内容打印。如果为固定文本，需要在<固定文本>下方输入固定文本的内容；活动文本：是打印时按关键字检索单据上的业务数据，从而打印出业务数据内容的文本。如果是活动文本，则选择或输入<关键字>，即单据上的字段名称或其它打印需要的字段设置。如果该字段属于数值类型（包括数量、单价、金额等类型），则可以选择或输入数字格式。（如上图所示）此外，还可以选择是否将负数数据显示为红色的选项。•        文本属性：即指定文字在打印时的一些设置，包括字体、颜色、水平对齐方式、垂直对齐方式、字符间距、行间距，以及当文本长度超出对象的长度时是否自动换行，是否自动缩小字体，是否自动裁减等属性。用户可以根据自身需要设置。对于对象属性的设置一开始可能不容易设置的完全符合要求，可以通过先设置一个文本对象，将各种设置相互对照，并试行打印反复比较，才能真正满足打印设计的要求。温馨提示：<关键字>中包括的不仅是单据字段名称，还有其它特定需要字段，如汇总金额、汇总数量等，如为了查证、处理方便，在表尾的活动文本中增加页小计关键字，如“页小计—金额”、“页小计—税额”等，方便对每页的数据进行打印。对于汇总金额类的关键字，其数字格式有很多种，可以按数字形式套打；可以按金额大写形式（全部的金额大写）套打；还可以按照固定金额位的金额大写套打方式套打。后者用于对已印有金额大写格式的单据的套打，使用方法是在金额的固定文本“万”、“千”等的前面逐个添加活动文本，选择关键字为“金额大写_万”、“金额大写_仟”等<数字格式>。数字格式如果需要套打多位小数，只需要在小数点后加0即可。对于备注、物料名称等字段，可以通过将文本属性中的自动换行选中，这样打印时可以实现自动换行的功能，但如果是连续的数字和字母，则不会换行。4设置模板格式在完成套打模板上各种对象的设置后，可以灵活利用系统提供的【左对齐】、【右对齐】、【上对齐】、【下对齐】、【宽度相等】、【高度相等】、【相同大小】、【水平等距分布】、【垂直等距分布】等功能对格式进行调整，具体操作可参见基础概念和功能中的说明。4设置页眉/页脚这里的页眉/页脚是指设置整页的页眉/页脚，而不是针对单据而言，通过选择〖编辑〗→〖页眉/页脚〗，系统弹出“页眉/页脚”界面，可在该界面进行页眉/页脚的相关设置。 使用套打设计好套打模板后，在正式使用套打前，还需要关联套打文件，操作方法如下：在会计----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方/单据序时簿或报表中，选择〖工具〗→〖套打设置〗，系统将弹出“套打设置”界面。在该界面中，在<单据类型>中选择对应的单据或报表类型，并指定“对应套打”，用户从下拉框中指定即可，这样就将具体的单据类型与其对应的套打设置做了对应。还可以在该界面进行套打模板的引入和引出，文件格式为二进制.ndf格式文件。指定了套打模板，就可以利用套打进行选定单据或报表的打印了，操作方法如下：在会计/单据序时簿或报表界面上，选择〖文件〗→〖使用套打〗，单击工具栏上的【打印预览】，可进行预览，单击工具栏上的【打印】，就可以根据套打格式进行打印了。  金蝶标准套打套打的设置比较复杂，为了用户使用方便，系统提供了凭证、明细账金蝶标准套打功能。用户选择金蝶标准套打后，使用金蝶K/3提供的标准套打模板，无需做复杂的设置，在金蝶公司提供的标准凭证和明细账纸张上打印。金蝶标准套打设置简单，用户使用方便比普通的套打方便许多。 金蝶标准套打的设置在凭证、会计分录序时簿、明细账的“工具”菜单下增加“金蝶标准套打设置”功能菜单。主要是选择打印方案和设置页边距。1、点击凭证和会计分录序时簿处的“金蝶标准套打设置”，系统应弹出如12-5界面：图12-5界面各元素说明如表12-1:界面元素说明默认----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方标注选择使用哪种方案进行打印。系统预设好几种常用的打印机方案，用户也可以再根据需要新增其他的打印机型或是修改系统预设的方案，然后从中选取一种方案进行打印。方案的选择均控制为单选。打印机类型文本输入框，用户可以在此处输入打印机类型的名称，以标识打印方案。凭证类型提供四种模板供用户选择：金额记账凭证（激光）、金额记账凭证（针打）、数外记账凭证（激光）、数外记账凭证（针打），以下拉框的形式选择。左页边距（0.1mm）用以调整打印的凭证内容距左页边的边距，保证打印出的凭证格式整齐。以0.1mm为计量单位，可以通过上下按钮，也可以手工输入整数值。上页边距（0.1mm）用以调整打印的凭证内容距上面页边的边距，保证打印出的凭证格式整齐。以0.1mm为计量单位，可以通过上下按钮，也可以手工输入整数值。新增行可以在最后一行追加一栏空白行。用以增加新的打印方案。插入行可以在选中的当前行下面插入一栏空白行。用以增加新的打印方案。删除行选中某行方案后，点击可删除此方案。系统预设的方案也可以删除。保存保存设置。关闭点击，退出此设置界面。表12-12、点击明细账处的“金蝶标准套打设置”，系统应弹出如12-6界面：----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方图12-6界面说明，基本同上，请参考。不同的是系统提供的明细账类型的对应选择为：明细账（激光）、明细账（针打）、日记账（激光）、日记账（针打）、外币日记账（激光）、外币日记账（针打）。 按金蝶标准套打打印设计了套打模板，就可以实际完成套打打印操作了。系统在以下3个地方可以调用金蝶标准套打：1、在凭证的文件菜单下有“使用金蝶标准套打”；2、在会计分录序时簿的文件——打印凭证菜单下增加“使用金蝶标准套打”；3、在明细账文件菜单下增加“使用金蝶标准套打”。选中“使用金蝶标准套打”后，该功能菜单前用“√”标识选中就可。选中使用金蝶标准套打后，进行“打印”时，系统提示用户使用何种打印机进行打印。对于不同的打印机型，由系统自动提供该打印机型对应的打印参数，保证打印出来的凭证或明细账格式整齐，打印正确。“使用套打”和“使用金蝶标准套打”为不能同时使用，即：选择了“使用套打”后，“使用金蝶标准套打”功能不可选；同样，选择了“使用金蝶标准套打”后，“使用套打”功能不可选。----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方