中国进出口银行成都分行进口信用证风险

《中国进出口银行成都分行进口信用证风险》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在行业资料-天天文库。

1、中国进出口银行成都分行进口信用证风险第二章中国进出口银行成都分行进口信用证业务处理流程中国进出口银行成立于1994年，是直属国务院领导的、政府全资拥有的国家政策性银行，其国际信用评级与国家主权评级一致。截至2008年末，在国内设有n家营业性分支机构和4个代表处，在境外设有东南非代表处、巴黎代表处和圣彼得堡代表处;与500多家银行建立了代理行关系。中国进出口银行是我国外经贸支持体系的重要力量和金融体系的重要组成部分，是我国机电产品、成套设备和高新技术产品出口和对外承包工程及各类境外投资的政策性融资主渠道、外国政府贷款的主要转贷行和中国政府援外优惠贷款的承贷行，为促进我国开放型经济的发展发挥着越

2、来越重要的作用。中国进出口银行主要业务范围包括:办理出口信贷和进口信贷;办理对外承包工程和境外投资贷款;办理中国政府对外优惠贷款;提供对外担保;转贷外国政府和金融机构提供的贷款;办理本行贷款项下的国际国内结算业务和企业存款业务;在境内外资本市场、货币市场筹集资金;办理国际银行间的贷款，组织或参加国际、国内银团贷款;从事人民币同业拆借和债券回购;从事自营外汇资金交易和经批准的代客外汇资金交易;办理与本行业务相关的资信调查、咨询、评估和见证业务;经批准或受委托的其他业务。“中国进出口银行成都分行(以下简称:成都分行)成立于2004年5月28日，位于成都市红照壁街49号。主要职责是:贯彻执行国家产

3、业政策、外经贸政策、金融政策和外交政策，为扩大我国机电产品、成套设备和高新技术产品出口，鼓励重要资源和重大技术装备进口，推动有比较优势的企业开展对外承包工程和境外投资，促进对外关系发展和国际经贸合作，提供政策性金融支持。服务区域为:四川省、云南省、贵州省、西藏自治区。成都分行从20d6年开始采取“多位一体厂的整体营销方式，推动本行贷款项下的中间业务发展，由原来本行发放贷款，资金由代理行托管，主要的业务在代理行办理的方式，改变成一部分贷款资金由本行自管，该贷款资金涉及的具体业务也在本行办理的方式。成都分行的中间业务包括:对外开立保函、信用证、托收、汇款、结售汇等，其中保函和信用证业务量占比最大

4、。保函业务主要涉及对外承包工程，与出口业务有关;信用证业务主要涉及进口方面。第一节成都分行进口信用证概述信用证的概念很多，根据《跟单信用证统一惯例—2007年修订本，国际商会第600号出版物》(简称UCP6OO)的解释，信用证指一项不可撤销的安排，无论其名称或描述如何，该安排构成开证行对相符交单予以承付的确定承诺。3一、成都分行进口信用证业务的特点(一)进口信用证业务与进口信贷业务密切相关中国进出口银行的进口信贷业务包括:技术设备类进口信贷业务和资源类进口信贷业务。技术设备类进口信贷是中国进出口银行为我国企业进口技术设备所需本外币资金提供的债权性融资。进口合同总金额一般不低于500万美元资源

5、类进口信贷业务是中国进出口银行为我国企业进口资源所需本外币资金提供的债权性融资。资源进口贷款用、于以自用为主的生产企业和以内销为主的进口代理企业进口资源所需资金，年资源进口额需达到1000万美元。按前所述，进出口银行业务范围是“办理本行贷款项下的国际国内结算业务”，因此成都分行所有的进口信用证业务都是本行进口信贷业务项下的国际结算业务，对外付款的资金来源除了客户的保证金以外，就是该项目的贷款资金。(二)进口信用证业务是贷后资金管理的重要途径贷后资金管理主要分为自管以及托管两种方式。自管是指放款后，企业的贷款资金划入企业在成都分行开立的贷款专户，每笔贷款董薰蒸薰羁黔鸳:)黔中的资金使用要求，进

6、行划拨。成都分行的贷款资金支持范围包括:四川省、云南省、贵州省、西藏自治区，但是营业网点只有成都分行一家，为了解决企业资金周转不便的问题，成都分行会根据企业推荐指定一家企业当地的商业银行作为代理行进行贷款资金的监管，在放款后将贷款资金划入企业在代理行的资金监管账户，企业资金的使用由代理行根据资金监管协议的要求进行划拨。资金托管虽然方便了客户，但是却给贷款行带来了贷款挪用的风险。2006年7月，某企业向成都分行申请1亿人民币的进口贷款，期限5年，用于进口生产设备，该笔贷款资金采用商业银行托管的方式，企业相关的进口业务也在该商业银行办理，该商业银行根据企业资金的使用情况按季度向成都分行提交检查分

7、析报告·。由于该企业拟于2007年10月上市，因此银监局2007年8月对该企业进行了重点检查，结果发现该企业在2007年3月到5月期间，将该商业银行托管资金划入某证券公司营业部，违背了贷款用途。由于我国商业银行目前粗放的贷款管理模式，以及信贷文化的不健全，而且当商业银行是以代理行而不是贷款行的身份参与其中时，企业来至贷款行的资金对市场竞争日益激烈商业银行来说，是一笔巨大的存款业务，为了争取该笔存款，商业银行在