银行不良资产证券化的治理结构与风险管理

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1、利率市场化背景下ZBLZ农村商业银行的发展策略第三章ZBLZ农村商业银行发展现状分析3.1ZBLZ农村商业银行发展历程和发展现状ZBLZ农村商业银行作为股份制商业银行，经过了农村信用社二次改制。从新中国成立，我国农村信用合作社经历了六十多年的旅程。在这60多年，中国农村信用合作社一直是农村金融的主力军，其定位一直是服务“三农”，对于农村经济的发展做出了不可估量的贡献。我国农村金融的发展改革主要就是农信社的改革。1949年新中国成立后，农村商业银行的发展大致经历了四个阶段：第一阶段从1949年到1957年。这一阶段是中国农

2、村信用社初步发展阶段。因为我国有开展信用合作的良好基础到1949年底，已有超过800家农村信用社。新中国成立后人民政府鼓励和促进信用社发展，信用合作社得到快速发展，基本形成“一体两翼”的格局。到1953年底，全国农村信用合作组织已达到9841，到1957年底，全国约80%的乡镇建立了信贷联盟，88368家信用合作社存款超20亿，注册资本超过3亿元。国家为了使农村信用社更好的开展资金业务，1955年3月成立了中国农业银行（AgriculturalbankofChina）但时间很短，于1957年4月国务院发文予以撤销。在过去

3、的8年，农村信用社领导的监督机构经常变化，这很明显不利于信用社的健康发展。这一阶段作为起步虽然在管理上十分不完善健全，但却在全国农村地区的金融体系中奠定了主力军的地位。第二阶段从1958年到1978年。这个阶段中国农村信用社的发展因为大的政治背景遭到重创。1958年全国开展大跃进运动和人民公社化运动，人民公社开始管理农信社；1959年又被转移到生产大队管理。由于实行“一大二公”人民对于资金服务的需求基本不存在，农信社也失去了应有的业务，其受制于公社或生产大队的管理使其失去独立性。在1962年中国人民银行开始管理，信用合作

4、社的独立性有一定程度的复苏；这时重建中国农业银行并负责统一管理支持农业贷款，财政支农资金和信用合作社，但是两年后又再次撤销，农信社又失去了独立性。在文化大革命期间，农村信用社是委托给贫下中农管理，农村信用社业务遭受了严重破坏，农村信用社系统几乎崩溃了。1977年，国务院颁布了《关于整顿和加强银行工作的几点意见》，国家在这个意见中农信社定位于既是集体经济组织又是国家银行在农村基层组织中的一部分，其独立性受到严重削弱。在这一阶段，由于国家错误的政治路线使得信用社管理体制混乱，农民加入信用社成为一种政治需要，信用社本质完全改变

5、。第三阶段从1979年到1995年。1979年2月3日，国务院发布《关于恢复中国农业银行的通知》，文件对中国农业银行的主要职责做了说明，主要是涉农资金管理和对农信社进行领导。这一规定帮助农信社恢复正常发展，走上了政府管理的道路。1984年中央的“一号”文件指明了信用社改革的路子，信用社要在组织上保持群众性，管理上体现民主性，经营是实现灵活性。1984年，中国农业银行《关于农信社管理体制改革的意见》，提出要把农信社办成“自主经营、自负盈亏”的群众性合作金融组织。自此，涉及信用社独立性的改革才真正开始，而其真正实现独立是19

6、93年。我国成立了农村金融的政策性银行中国农业发展银行，并且国务院发布《关于进行金融体制改革的决定》，使农村信用合作社第一次独立于农业银行。在1995年底，共有50219个信用合作社，员工达634245人，各类存款7172.89亿元，贷款5175.83亿元。在这个阶段，中国的农村信用合作社在官方的基础上初步改革取得了一些成果，为进行更彻底的改革奠定了坚实的基础。自1996年以来的是第四阶段，是我国农村信用合作社改革进一步推动阶段。1996年8月22日，国家召开会议对农村金融体制改革出台了一系列政策，正式拉开了农村金融改革

7、的序幕。文中提出“农村信用社管理体制改革，是农村金融体制改革的重点。改革的核心，是把农村信用社逐步改为由农民入股、由社员民主管理、主要为入股社员服务的合作性金融组织”、“改革的重点是恢复农村信用社的合作性质”，为此，国务院成立了农村金融体制改革部际协调小组。从这时开始农村信用社正式成为一个独立的金融组织。1997年9月，国家发布了农信社管理规定、县级联合社管理规定等文件，对农信联社及县级联社设立、变更、财务、人员、成本的管理、机构设置、股权变更等基本架构和诸多方面进行了详细的规定。同年11月，中国人民银行很快出台了《农信

8、社县级联社章程》、《农信社章程》等文件，再次对农信社的设立、经营管理、业务范围进行规范。1998年4月，又公布《农信社管理暂行办法》，一系列规章制度的出台，对农信社的发展制定方向，督导农信社稳健经营。第二年，经政府同意，中国人民银行决定在江苏进行农村信用社改革试点，利用3到5年将大部分农信社建成与其他商业银行同样具有