论金融机构反洗钱客户风险等级分类管理

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1、论金融机构反洗钱客户风险等级分类管理2010年第10期摘要：金融机构反洗钱客户风险等级划分是以风险为本反洗钱方法的重要内容，目前我国在客户风险等级划分领域还没有系统、详细的方法和标准，本文从反洗钱客户风险等级分类管理工作的依据和原则出发，分析风险因素和风险评级方法，探讨风险等级划分标准和管理措施，为金融机构有效开展风险等级划分工作提供指引。关键词：反洗钱；风险等级；客户身份识别中图分类号：F832.21文献标识码：A文章编号：1009－39><>540（2010）10－001<>5－0003论金融机构反洗

2、钱客户风险等级分类管理孙玉刚（中国人民银行武汉分行，湖北武汉430071）反洗钱客户风险等级分类管理是指金融机构按照洗钱风险特征和等级划分标准，通过采取识别、分析、判断等手段，将客户划归不同的风险等级，并针对不同风险等级制订和采取相关风险控制措施的洗钱风险控制管理方法。目前反洗钱规章提出了金融机构应当进行客户洗钱风险等级划分和分级管理，但有关要求和标准还有待明确，实践中金融机构开展风险等级划分工作比较粗糙，对于如何结合自身实际判断风险因素，进行风险评级也缺乏系统的认识。本文将从洗钱风险防范出发，系统地介绍

3、客户风险等级分类管理方法。一、反洗钱客户风险等级分类管理理论依据和作用金融行动特别工作组（FATF）“40+9项建议”第<>5项建议指出金融机构应采用建议中所列的客户身份尽职调查措施，但可以根据客户、业务关系或交易类型，在风险敏感程度基础上确定这些措施的应用范围。对于高风险类别应实施更严格的尽职调查，在某些低风险情况下，金融机构可以采取精简或简化措施。我国《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》第十八条也作出了类似的规定。从FATF建议和我国反洗钱规章要求来看，客户风险等级分类管理与以

4、风险为本反洗钱原则密不可分。以风险为本要求金融机构自主判断，将最多的反洗钱合规资源投入到洗钱风险最大的业务领域，要求紧紧围绕洗钱风险采取反洗钱措施。而客户风险等级分类管理有两层含义，一是对客户按不同风险进行分类和管理，这是对金融机构客户身份尽职调查义务一定程度的豁免，允许对低风险客户采取低强度身份尽职调查措施；二是对高风险客户，尽职调查工作应更加严格和有效。这种区分客户洗钱风险高低实施不同强度反洗钱措施的做法，是以风险为本反洗钱原则的集中体现。另一方面，客户风险等级分类管理还包含着以客户为中心的洗钱风险防

5、控理念。以金融机构可疑交易报告为例，对于可疑交易的分析判断，有以交易还是以客户为出发点两种不同的思路方法。在预设可疑交易客观标准的资金监测模式下，金融机构关注和收集的主要是符合特定特征和规律的单笔或多笔交易。而在以客户为出发点判断洗钱风险的资金监测模式下，金融机构能够把单独割裂的交易与身份情况各异的客户相联系，对洗钱风险做出评价，进而进行交易可疑与否的主观判断。客户风险等级分类管理强调洗钱风险的真正来源和主体———客户，以客户为核心评价洗钱风险，并将评判结果作为实施进一步反洗钱措施的基础，体现了以客户为中

6、心的洗钱风险防范理念。可见，客户风险等级分类管理至少能从四个方面更好地防范洗钱风险。首先，能够增强客户身份识别工作的目的性和科学性。根据客户洗钱风险高低给予不同程度的关注和控制，使客户身份识别工作更加细致有效、贴合实际。其次，能够提高可疑交易分析识别的有效性和准确性。客户风险等级分类管理把对洗钱风险的评价判断从交易时提前到了建立业务关系时，并且能够始终将客户与客户的交易紧密联系，为主观分析识别可疑交易奠定基础。第三，降低反洗钱工作成本。对占绝大多数比例的低风险客户在身份识别措施强度上的豁免，能够节约合规资

7、源。第四，增加了对客户身份的了解和判断的步骤，能够为金融机构其他条线和部门的合规运作、风险防范提供有效的信息资源。二、反洗钱客户风险等级分类管理的原则（一）全面性原则一是风险因素的全面性。金融机构应全面考虑客户可能涉嫌洗钱和恐怖融资的各类风险因素，对所有客户进行风险等级划分。不仅要考虑与客户身份有关的风险因素，还应当结合自身的业务结构、经营方式和外部环境等风险因素，进行全面、综合的考虑和分析。二是风险管理的全面性。客户风险等级分类管理不仅是针对客户身份识别提出的，还应当将其贯穿于整个经营活动，以此为基础开

8、展后期的客户身份持续识别和重新识别、可疑交易监测等工作。金融论坛FinancialForum荨荨1<>52010年第10期????????????????????????????????????????2??4??6??8??10????????????????????????????????????!;#$%&!’(????)*+,??-??./01234<>5??6??7（二）适应性原则客户风险等级分类管理是一个动