电算会计综合实训指导书

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1、会计电算化专业电算会计综合实训指导书会计学教研室电算会计综合实训指导书一、实践目的及要求通过本模拟实验上机操作，使学生进一步加深对电算会计基本理论、基本方法的理解，了解电算会计信息系统的核算流程，掌握系统管理、总账系统、工资系统、固定资产系统的一系列操作基本方法，并能够使用会计软件进行会计业务处理。二、实践内容及方法1、账套的建立及用户、权限的设置；2、系统初始化设置；3、总账系统业务处理；4、工资系统业务处理；5、固定资产系统业务处理；6、各位同学做完后，将自己所完成的文件资料复制到自己的文件夹中(以自已的名字加学号命名),然后各班同学通过网上邻居上传到教师机上本班文件夹

2、中。三、考核标准上机部分和程序处理部分，学生直接通过网络发送到指定的文件夹中，实训报告以稿纸方式（A4纸）打印,于实训周结束时交给指导老师。实训报告由程序报告和总结报告两部分组成。程序报告是按操作流程剪切重要操作窗口（初始数据录入和每笔业务的主过程操作界面），不按要求者一个扣五分；总结报告指本周课程设计的得失体会，字数约700字。以考查的方式进行考核。实训报告占20%，电算会计操作考核占80%。认真上机，按时完成作业，迟到早退者一次扣五分，旷课三次者成绩不及格。四、实训资料（一）新建账套1、建立帐套A．“账套号”（学号）、“账套名称（擎天公司正式帐套）”、“单位名称（擎天股

3、份有限公司）”；B．企业类型为“工业”，行业性质为“新会计制度”并预置科目，记账币种：默认“人民币”，启用日期为2008年1月；C．存货分类、供应商和客户分类、有外币核算。D．确认编码方案：1、科目编码方案为4-2-2-2-2-2。2、部门编码方案为2-2。3、结算方式编码方案为2。4、客户和供应商编码方案为2-3-3。5、其他编码项目保持不变。E.启用总帐系统，启用日期为2008年1月1日。2、增加操作员用户编号用户名001许晶+学号002王景+学号003马秦+学号004陈颖+学号3、设置权限账套主管选择许晶，操作员“王景”，拥有“公用目录设置”所有权限及“总账”中除“出

4、纳”、“出纳签字”、“审核凭证”、“记账”以外的所有权限；操作员“马秦”，拥有“公用目录设置”所有权限及“总账”中除了“凭证处理”、“出纳”、“出纳签字”以外的所有权限；操作员“陈颖”，拥有“公用目录设置”所有权限及“总账”中除“凭证处理”、“审核凭证”、“记账”以外的所有权限。（二）初始化1、设“部门档案”：一级部门：01总经理办公室，02人力资源部，03采购中心，04制造中心，05销售中心，06研发中心，07财务中心，08后勤中心二级部门：销售中心下分“销售一部”、“销售二部”制造中心下分“一车间”、“二车间”、“运输处”、“机修处”2、设“职员档案”：050101销售

5、一部的李平、050201销售二部的马凌；0301采购中心的田勇；0701财务中心的张力；3、设“客户分类”：“01批发”，“02代销”，“03专柜”。4、设“客户档案”：客户编码客户名称所属分类1001华宏供应站批发1002昌新贸易公司批发2001精益商行代销3001利氏公司专柜5、增设"供应商分类"：01"原料供应商"。6、增设"供应商档案"：供应商编码单位名称所属分类1001金陵商行原料供应商1002市建三公司原料供应商7、“凭证类别”按下列方式设置凭证类别：收款凭证借方必有1001，1002付款凭证贷方必有1001，1002转账凭证凭证必无1001，10028、增设“

6、结算方式”：“01现金结算”（指现金支票），“02支票结算”（指转账支票），“03贷记凭证”（指银行通知单）三种结算方式。其中支票结算选择进行票据管理。9、设置会计科目及录入期初余额：（1）根据"科目余额一览表"增设有关科目并录入余额。（2）设置指定科目，指定"现金总账科目"和"银行总账科目"。附表1科目余额一览表科目编码科目名称辅助方向期初余额科目编码科目名称辅助方向期初余额1001库存现金指定借2052.004001实收资本　贷100000.001002银行存款指定借400000.004002资本公积　贷300000.00100201工行存款借200000.004002

7、01资本溢价　贷300000.00100202建行存款借200000.004101盈余公积　贷　1269.101101交易性金融资产借410101法定盈余公积贷　1269.10110101股票借4103本年利润贷1012其他货币资金借2500.004104利润分配　贷10009.00101201外埠存款借2500.00410401未分配利润贷10009.001121应收票据客户借35100.005001生产成本借　1122应收账款客户借6940.00500101基本生产成本部门借　1221其他应收款借3300.00