《会计电算化》综合实训

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1、《会计电算化》综合实训1.系统管理（设置账套、操作员及权限）1.1账套信息账套号:666账套名称:广东省星光有限公司(简称:星光)启用日期:2010年01月01日会计期间:01月01日~12月31日行业性质:工业企业，2007年新会计制度科目(建账时按行业性质预置会计科目)企业地址:广州市北京路252号需要对存货、客户、供应商进行分类，有外币核算。会计科目编码级次为4-2-2-2；存货分类编码级次为2-2-2；客户分类编码级次为2-2-2；供应商分类编码级次为1-3；部门编码级次为1-2；结算方式编码级次为

2、1-1；地区分类编码级次为2-2；存货数量、存货单位、开票单价、件数及换算率的小数位均为2。启用总账.固定资产、薪资管理、应收款管理、应付款管理系统，启用日期:2010年01月01日1.2操作员设置8人一个小组，分饰以下岗位，由组长对各组员的权限进行授权。1.会计主管（系统管理员）2.秘书3.记账会计4.主办会计（审核.记账）5.出纳6.工资核算会计7.固定资产会计8.报表管理人员9.应收款管理会计10.应付款管理会计2.总账核算系统的建立2.1总账系统参数权限选项设置：出纳凭证必须经由出纳签字。凭证选项设

3、置：凭证编号方式：系统编号。制单控制中需采用支票控制；不可以使用其他系统受控科目；其他选项设置：外币汇率方式：固定汇率；对部门、个人和项目均按编码排序会计日历选项设置中，数量小数位2位，单价小数位2位，本位币精度2位。其他各项采用系统默认设置。2.2会计科目及期初余额1、会计科目及期初余额表需设置的会计科目及余额（对现金和银行存款科目指定）F表2星光公司部分会计科目及2010年年初科目余额表科目编码科目名称核算类型账页格式方向年初余额（元）1001库存现金金额式借45743.5100101人民币现金日记金额

4、式借45743.5100102美元现金外币、日记外币金额式借01002银行存款金额式借266284.5100201人民币存款银行、日记金额式借266284.5100202美元存款外币、银行、日记外币金额式借01012其他货币资金金额式借50300101201外埠存款金额式借50300101202银行汇票金额式借0101203银行本票金额式借0101204信用卡金额式借0101205信用证保证金外币金额式借01121应收票据客户往来金额式借210600112101银行承兑汇票客户往来金额式借0112102商业

5、承兑汇票客户往来金额式借2106001122应收账款客户往来金额式借1842751221其他应收款金额式借12000122101应收职工借款个人往来金额式借120001231坏账准备金额式贷921.41123预付账款供应商往来金额式借200001405库存商品数量（台）、部门、项目数量金额式借11511001471存货跌价准备金额式贷5755.51601固定资产金额式借24050001602累计折旧金额式贷7356481901待处理财产损溢金额式借0190101待处理流动资产损溢金额式借0190102待处理

6、固定资产损溢金额式借02001短期借款金额式贷300000200101工行人民币借款金额式贷300000200102中行美元借款外币外币金额式贷02201应付票据金额式贷214110220101银行承兑汇票供应商往来金额式贷0220102金额式贷214110商业承兑汇票供应商往来2202应付账款供应商往来金额式贷2714402203预收账款客户往来金额式贷300002211应付职工薪酬金额式贷20000221101工资金额式贷221102应付福利费金额式贷20000221103工会经费金额式贷221104职

7、工教育经费金额式贷2221应交税费金额式贷100280.6222101应交增值税金额式贷022210101进项税额金额式贷022210102已交税金金额式贷022210103转出未交增值税金额式贷022210105销项税额金额式贷022210106出口退税金额式贷022210107进项税额转出金额式贷022210109转出多交增值税金额式贷0222102未交增值税金额式贷100280.6222103应交营业税金额式贷0222106应交企业所得税金额式贷0222108应交城建税金额式贷0222109应交房产税

8、金额式贷0222110应交土地使用税金额式贷0222111应交车船使用税金额式贷0222112应交个人所得税金额式贷02176其他应交款金额式贷3008.4217601应交教育费附加金额式贷3008.44001实收资本金额式贷20000004002资本公积金额式贷3000004101盈余公积金额式贷20000410101法定盈余公积金额式贷15000410102任意盈余公积金额式贷0410103法定公益金金额式贷