商业银行信用风险管理机制优化探析

《商业银行信用风险管理机制优化探析》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在教育资源-天天文库。

1、商业银行信用风险管理机制优化探析摘要：文章在对造成商业银行信用风险的原因进行分析的基础上,讨论了目前优化中国商业银行信用风险的基本思路,主要通过完善公司治理结构、提高资本充足率和规范信息披露等手段来提高中国商业银行管理信用风险的能力。关键词：商业银行；信用风险；信用风险管理；机制一、商业银行信用风险管理机制存在的问题分析（一）缺乏完善的风险管理信息数据库9任何信用风险量化技术，都需要庞大的历史数据库作为支撑。技术或软件可以买到，但每个国家在每个时期的历史数据是不同的，是无法用钱买的，必须依靠自己积累。目前制约中国商业银行风险管理水平提高的关键之一就在于基础数据库。基础数据库不统一和准确性比较差

2、，从而使分析结果缺乏可信度，而且对于高层次的风险分析无法展开。按照巴塞尔银行监督委员会对金融机构衡量风险的要求，银行的历史数据至少要达到10年，显然中国的商业银行是无法满足的。目前各银行已经或正在建立的信用管理信息系统主要是信息采集系统，以收集客户信息，提供综合查询和统计报表等功能为主，大部分商业银行缺少企业详尽完整真实的信息数据库，银行间无法迅速传递、反馈和分析信息，以便及时降低商业银行经营中的风险，甚至有些客户经理为了完成一个项目虚报客户信息，给银行的信用风险管理埋下了很大的隐患。基础数据库不统一以及准确性比较差，从而使分析结果缺乏可信度。（二）内部评级体系尚不成熟商业银行缺乏对评级结果的

3、检验，未进行信用登记迁移，特定等级的违约损失率等的统计，无法做到对预期损失的事先量化，使信用评级只是一种形式,并没有发挥它真正的作用。从评级要素的设计看，多侧重于财务指标分析，而忽略了财务信息的质量问题，有时虚假的财务信息给银行带来的损失远远超过缺乏财务指标分析带来的损失；忽略了企业发展前景在信用评级中的作用，如企业所在行业发展状况，市场预期状况，以及不能反映企业未来的发展前景。从评级时间看，对企业的信用评级每年进行一次，不利于银行及时了解企业的信用等级变化，不能为风险管理提供动态的信息。银行应该及时地对企业进行信用等级的评定。这些都是商业银行内部评级体系的缺点。（三）未建立严格的呆帐准备金制

4、度9商业银行尚未建立起严格的呆账准备金，没有根据不同的风险级别来设置不同的呆账准备金制度，也没有根据不同风险级别设置计提的呆账专项准备金，因此没有真正按实际风险提供风险补偿准备。商业银行贷款呆账准备金按年初各项贷款余额的1%计提呆账准备金，但这一年中发生的业务带来的资金运动产生的风险资金并没有计提准备金，因此，也会给银行带来一定程度的风险。（四）信用风险管理人才严重匮乏中国银行业的信用风险管理方面的人一般是信用评级人员，在职责上缺乏必要的分工和制衡，影响到评级的客观性和公正性，而且管理人员的素质不高，这将直接影响到信用风险管理的结果。由于中国商业银行开展信用风险管理的时间不长，无论是管理经验的

5、积累，还是管理人才的培训，都十分匮乏，严重制约了国际先进管理在中国的应用，同时中国商业银行尤其是国有商业银行虽然拥有数量庞大的员工队伍，但是专业化程度低，风险管理的专业化人才更是匮乏。二、优化商业银行信用风险管理机制的基本思路（一）借鉴西方商业银行信用风险管理的机制91、健康的风险管理文化和理念。每个员工都必须牢固树立风险管理理念，并将个人收入与业务经营成果挂钩。一家银行长期以来形成的银行文化会潜移默化地影响银行工作人员的价值观念和行为规范，从而直接影响银行的风险偏好和资产质量，最终会影响银行的信用风险管理水平。良好的银行文化不是一朝一夕能够实现的，需要靠银行一代又一代银行管理人员用自己的言行

6、培养，尤其是银行董事会和银行管理层，要系统设计银行的信贷制度框架，带头贯彻培养银行的风险防范意识，培养正直、坦诚的个人操守，良好的职业道德，形成诚信守约的良好银行内部文化。还应该明确各个部门和相关工作人员在风险管理控制流程中的责任，强化个人责任追究制度。2、完善风险管理工具。国外很多先进高效的风险管理工具和理念还尚未在中国银行业风险管理过程中得到很好的发展。目前，国际金融市场上，一方面各种金融衍生工具层出不穷，金融创新业务在银行业务中占据着越来越重要的地位；另一方面，金融风险与市场不确定性不断增强，银行风险管理日趋复杂。然而，中国商业银行在金融产品创新以及金融工具的使用方面远远落在了西方国家之

7、后。中国商业银行应积极吸收西方商业银行的先进风险管理工具以及风险管理的技术经验来提高中国商业银行的风险管理水平。在借鉴西方先进经验时,不能全盘照搬国外的风险工具及技术,必须结合实际，找出真正适合中国商业银行的风险管理工具。93、建立健全商业银行内部控制。现代商业银行强调风险管理组织具有“三性一化”的特征，即统一性、独立性、垂直性和扁平化。集团董事会下设的集团风险管理委员会作为全集团最高的风险管理政