练习资金需要量的预测

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1、1.练习资金需要量的预测资料：某企业1997年至2001年的销售量和资金需要量的历史资料如表，假定2002年的销售量预计为400件某企业销售资料表年度销售量（X）资金需要量（Y）XYX*X1997401200019981602600019991202800020008024000200120048000N＝5要求：预测该企业2002年的资金需要量（分别用回归分析法和高低点法）2．某企业上年资产负债表和利润表主要数据如下表资产负债表单位：万元资产金额负债及所有者权益金额现金900应付票据600应收帐款600应付账款900存货1800应付费用60预付账款300长期负债360固定资产1200负

2、债合计1920实收资本1000资本公积880留用利润1000所有者权益2880资产总计4800负债及所有者权益合计4800利润表单位：万元项目金额主营业务收入6000减：主营业务成本3000主营业务利润3000减：营业费用900管理费用900财务费用420利润总额780减：所得税240净利润540若所得税率为30%，净利润50%留用于本企业，本年度预计主营业务收入为8000万元，试采用销售百分比法预测该企业本年度资金需要量。3．某公司2006年度资产负债表如下：资产负债表单位：万元资产金额负债及所有者权益金额现金5000短期借款25000应收帐款15000应付账款10000存货30000

3、应付费用5000公司债券10000固定资产30000实收资本20000留用利润10000资产总计80000负债及所有者权益合计80000假定该公司2006年度的销售收入为100000万元，销售净利润率10%，股利支付率为60%，公司现有生产能力尚未达到饱和，增加销售无需追加固定资产投资。经预测，2007年度公司销售收入将提高到120000万元，企业销售净利润率和利润分配政策不变。试预测2008年度的资金需要量34、某公司2007年度资产负债表如下：资产负债表单位：万元资产金额负债及所有者权益金额现金600长期借款2000应收帐款1800应付账款1800存货2800应付费用1200固定资产

4、4800实收资本4000留用利润1000资产总计10000负债及所有者权益合计10000假定该公司2007年度的销售收入为16000万元，销售净利润率10%，股利支付率为50%，但固定资产生产能力已经达到饱和。经预测，2008年度公司销售收入将提高到20000万元，企业销售净利润率和利润分配政策不变。试预测2008年度的资金需要量5．某人有1200元，拟投入报酬率为8%的投资项目，在复利法下经过多少年才可使现有货币增加一倍？6.某人想在5年后获得本利和100000元，假设投资报酬率10%，复利法下他现在投入多少元？7、A企业于2001年初投资120000元进行生产线建设，该项目在2003

5、年初完工并投入使用；2003年、2004年、2005年、2006、2007年末现金流入券分别是20000元、30000元、40000元、50000元、60000元。生产线投资报酬率10%。要求：（1）单利法计算2003年初投资的终值（2）单利法计算各年现金流量2003年初的现值（3）复利法计算2003年初投资的终值（4）复利法计算各年现金流量2003年初的现值8、某企业投资于某项目，投资额4000万元，投资期6年，投资报酬率9%，6年后复利终值是多少？10、M企业准备将闲置资金投资于某项目，投资报酬率8%，若准备在5年后得到本息5000万元（复利）问现在应投入多少？11、A公司拥有资金1

6、200万元，拟投入投资报酬率为10%的投资机会，需要多少年才可使资金增值1倍？12、N企业拥有资金1200万元，欲在16年后使其达到原来的3倍，应选择最低投资报酬率是多少？13、租入某设备，每年年末需支付租金12万元，年复利率8%，则5年内应支付的租金总额的现值是多少？14、5年内每年底存入银行10万元，银行存款利率9%，计算第5年末本利和15、拟在6年后还清10万元债务，从现在起每年末等数存入银行一笔款项，存款利率6%，计算每年末需存入多少钱？16、某君欲由银行代付4年房租，每年初租金1万元，银行利率10%，现在应一次性存入银行多少？317、某企业需用一台设备，买价16000元，使用寿

7、命10年，如果租用，则每年末需付租金2600元，该企业资金成本率7%，计算说明该企业购买和租用哪个更合适？18、某企业现在投入一笔资金，计划在5年后每年年末得到6000万元，连续获得10年，若投资报酬率7%，计算该企业现在应一次投入多少资金？19、为给儿子上大学准备资金，王先生连续六年每年年初存入银行3000元，若银行存款利率为5%，则王先生第六年末能一次取出多少钱？20、张先生分期付款方式购入一套商品房，每年年初付款20000元，