物流公司财务部管理制度

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1、XX物流有限公司财务部管理制度LOGOXX物流有限公司财务部管理制度编制：审核：批准：2016年5月XX物流有限公司财务部管理制度目录费用报销制度（财务制度）1第一章总则1第二章费用报销基本制度及基本流程1第三章报销时间的具体规定3第五章费用审批管理4第六章费用报销制度补充说明5第七章附则5财务管理制度6第一章总 则6第二章财务工作岗位职责6第三章财务工作管理7第四章现金管理8第五章会计档案管理9第六章处罚办法10第七章附则10印章管理制度11第一章公司印章的刻制11第二章公司印章的使用范围11第三章公司印章的管理、使用及

2、保管12第四章相关责任与处罚13XX物流有限公司财务部管理制度费用报销制度（财务制度）第一章总则第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，合理控制费用支出，特制定本制度。第二条本制度根据公司的实际情况，将报销分为差旅费、办公费、招待费、交通费、通讯费、会议费、培训费、资料费、业务周转金等,以下分别说明相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。第三条本制度适用总公司及下属各子公司。第二章费用报销基本制度及基本流程第四条：报销人所报销的每一笔支出都必须以票据为准，对于车费、用餐、住宿、加油、过路等应取得正式

3、发票。第五条：费用报销单填写及票据粘贴要求：1、报销单据填写应力求整洁美观，不得随意涂改；2、若报销票据面积大小相同的或相似（如车票等），需有层次序列张贴；3、报销单据金额、类型相同的（如车票等），应分类粘贴，并按金额大小排列；4、报销票据在粘贴时，确保审核人能够完全清楚地审阅到报销金额；5、报销单据一律用黑色钢笔或水性笔填写；6、报销单各项目应填写完整，大小写金额一致，并经公司领导有效批准；7、有实物的报销单据须由验收人验收后在发票背面签名确认，需入库的实物单据应附入库单；8、出租车票据需注明业务发生时间、起至地点、人物

4、事件等资料；第六条：单笔报销总额超过2000元，需提前一天先经总经理批准后再通知财务备款。第七条：在一个预算期内，各项费用的累积支出原则上不得超出预算，超出预算需总经理审批并执行追加预算程序。预算周期与费用由财务部根据各项目实际情况制定。第八条：费用报销基本流程：经办人填写报销单——部门负责人审批签字——分管领导（总经理助理）——总经理审批——财务总监审批——出纳办理领款手续第九条：旅差费报销第13页共14页XX物流有限公司财务部管理制度1、因公出差的办理程序（1）因公出差的员工必须事先填写“出差申请单”，注明出差随同人员

5、、时间、地点、事由、天数、所需资金，经部门负责人、总经理审批签字。（2）出差人员借款需持批准后的“出差申请单”填写“借款申请单”，由部门负责人批准，总经理审批，财务负责人核准后方可借款，原则上前次出差没有报销，本次出差不予借款。（3）凡与原“出差申请单”规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、增加天数、改乘交通工具需经分公司负责人、总经理签署意见后方可报销。（4）出差期间发生的共同费用报销，报销单需有同行人员签名确认。（5）出差人员应在回公司后三个工作日内办理报销事宜，根据差旅

6、费标准填写“费用报销单”，后附“出差申请单”，执行费用报销流程。2、差旅费标准实行差旅食宿费，住宿费按120元/人/天，伙食费补贴按30元/人/天，注：住宿、伙食费需取得合法的票据，超出标准的如有特殊情况，经请示总经理批准后方可报销，超出部分的由个人自行承担；低于标准的按实际金额报销，往返的车船费凭票按票面的实际金额报销。补充说明：（1）食宿费标准为出差广西区内及区外县级、地级市标准。（2）出差到直辖市、特别行政区的，食宿标准可上浮50%。（3）报销天数按照交通工具出发时间到返回时间计算，12点之前出发及12点之后返回按一

7、天计算，反之则按半天计算。（4）交通补助依据实际出差天数凭相应发票结算，原则上采用额度内实报实销形式，特殊情况需要上报总经理审批。（5）出差期间招待客户需要事先经总经理同意后方可报销招待费，回来后补办招待申请程序。（6）出差时由对方单位提供餐饮、住宿及交通工具的将不予报销相关费用。第13页共14页XX物流有限公司财务部管理制度（1）不同级别的人员一同出差所乘交通工具可享受最高级别所使用的工具。（2）部门经理以下（含部门经理）出差确需乘坐飞机的，一律先申请，经总经理批准后方可乘坐飞机。（3）上述住宿标准为一个标准间标准，同性

8、两人一道出差可一同住宿的仅享受一个标准间住宿标准。（4）出差期间因公招待客人、其招待费已报销的，应扣除招待当天的伙食补贴。（5）出差时间不足一天，视实际误餐数执行，在市内办事的不享受伙食补助。（12）应优先选择出差地子公司宿舍住宿，当不能解决时凭有效票据在规定标准内按实报销住宿费，超过部分自负。第十条：