财务管理类制度汇编2013年

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1、财务管理类财务管理类业务规范财务档案管理实施细则（该制度由财务部拟定，于2014年1月15日修订）第一章总则第一条目的为了加强公司财务档案的管理，使档案管理规范化、科学化、有序化，结合财务部实际工作情况，特制订本办法。第二条适用范围本制度适用于公司财务部档案的归档、整理、以及清理、销毁等工作。第二章档案管理职责第三条财务部档案管理员负责财务部各种档案的收集、整理、装订、归档。财务管理科科长负责档案管理工作的监督，财务为第一责任人。（删除）财务部长负责档案工作的组织管理，为部门档案管理第一责任人。（修改）行政类和业务类档案由公司统一

2、监管，会计类档案由集团财务公司统一监管。第四条财务部对档案资料进行集中管理，定期维护、清洁，做到四不：不散、不乱、不丢、不坏。如出现损坏、丢失等情况应及时上报主管领导。第三章档案管理范围第五条财务档案包括行政类档案、会计类档案和业务类档案。（一）行政类档案包括公司公司发文，通知，通报，流程制度类及集团公司及财务公司形成的各种文件材料。（二）会计类档案包括会计凭证、会计账簿、会计报表、发票存根、会计账务及相应的电子类文件。（三）业务类档案包括房屋租赁合同、物业合同、工程类合同等。152013年度汇编财务管理类第四章档案归档管理第六条

3、每月15日前对上月凭证进行装订；次年3月底前对上年凭证进行归档、整理，上年账簿进行打印、装订、归档管理放入统一的档案盒内，并编目录。（目录要求按照集团财务公司档案管理实施细则执行）对日常发文，部门进行传阅、学习后每周五进行归档，每月更新一次档案目录。年底统一整理，上报公司办公室，按照公司统一安排进行归档或销毁。第五章档案借阅管理第七条各部门经办人员因业务需要借阅档案时，应填写档案借阅单，经其部门负责人、财务部负责人审核后向档案保管人员借阅。第八条档案管理员接到档案借阅单，经核查后，方可取出该项档案，同时将档案借阅单按归还日期先后整

4、理，以便催还。第九条借阅期限不得超过两个星期，到期必须归还，如需再借，应办理续借手续。第十条借阅档案的人员必须爱护档案，保护档案的安全并保密。借阅档案人员不得擅自涂改、勾画、剪裁、抽取、摘抄、翻印、复印转借或损坏档案，否则按违反保密规定追究当事人责任。第十一条借阅的档案交回时必须当面点、交清楚，如发现遗失或损坏应及时报告相关领导。第十二条外单位调阅档案时应持有档案借阅审批单，经财务公司经理批准后方能借阅，档案借阅审批单由档案管理员统一留存。第十三条档案归还时经档案管理员核查无误后即归入档案盒内。第六章档案的鉴定和销毁第十四条对已失

5、去作用或已到保存期限的档案需要销毁的材料需要经过认真鉴定，上报财务部长，审批后，编制销毁清册。第十五条需要销毁的档案资料要经相关部门领导和公司经理审核、签字后，由档案管理人员销毁，相关部门指定一名人员监销，并在销毁记录上签字。第十六条销毁档案材料时，因先确定档案资料已列成册登记，销毁时必须指派专人监销，防止失密。第七章档案清理第十七条档案管理员应按时擦拭档案架，保持档案柜及文件的清洁、整齐，以防虫蛀、腐蚀。第八章奖惩措施第十八条如违反档案管理规定，造成档案丢失、泄密等，视其造成损失，处以50元及以上罚款，情节严重者，将依据公司规定

6、予以处罚甚至除名处理。152013年度汇编财务管理类第九章附则第十九条本细则依据集团财务公司下发的相关规定编制，如有与其不符之处，以集团财务公司的规定为准。第二十条本办法由财务部制定、修改。第二十一条本办法自下发之日起生效执行。附件：档案管理流程财务档案管理执行流程（该制度由财务部拟定，于2014年1月15日修订）流程目的明确公司财务部各类档案管理流程；确保财务各类档案安全、规范、有序。适用范围本流程适用于公司财务部各类档案管理。会计资料2、档案管理员接收、编制目录一、归档流程3、财务部长审阅通过1、会计科、结算科整理装订凭证4、

7、档案管理员归档、移交5、财务公司档案管理员接收、归档编号主体单位任务说明1会计科、结算科u整理装订会计凭证、会计账簿、会计报表等全部会计资料2档案管理员u根据归档规范接收资料、编制目录3财务部长u审核会计资料是否符合归档要求，目录是否完整4档案管理员u按照档案管理办法进行归档管理u需移交财务公司档案室的资料办理移交手续5财务公司档案管理员u根据归档规范接收移交资料152013年度汇编财务管理类二、借阅流程2、借阅单位负责人审核内容1、借阅单位填制借阅申请单3.2、财务经理审批3.1、财务部长审批6、档案管理员核查、收回资料5、借阅

8、单位使用、保管4、档案管理员借出档案编号主体单位任务说明1借阅单位u填制借阅申请单2借阅单位负责人u对借阅内容进行审核3.1财务部长u对借阅申请及流程进行审核3.2财务经理u对外借出档案时，对借阅申请及流程进行审核4档案管理员u根据审批后的借阅申请