财务管理报销规定

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1、广西南宁骆壮文化传播有限公司财务管理制度-报销管理一．贯彻勤俭节约原则，增强成本管理意识骆壮文化传播有限公司贯彻、执行勤俭节约原则，发扬中华民族勤俭节约的美德。在工作中要尊重人的智慧，爱惜公司财物，增强成本管理意识。杜绝任何财力、物力、人力的浪费和损害公、私财物的行为，促进公司健康向前发展。天下大事始于细，天下难事始于易。制度是属于企业的硬性管理，任何一个成功企业无一例外地执行严格的规章制度，根据公司实际出发特制定费用报销流程：二．一般报销规定：1.全部的费用报销需经董事长批准方可报销。2.各类报销单据均须

2、在取得正式发票的前提下，由经手人填写付款申请粘贴票据写清付款原因，按照《费用报销流程》审批。签名批准的报销单方可报销。3.报销时间原则上不得超过账目发生后的四天。三．预支规定1.因工作需要预支费用须填写费用申请单，在用款申请单上要清楚地填写所购物品名称、用途、经办人、金额、对方单位名称等；经所在部门负责人确认，部门负责人审签后送行政主管处，由行政主管交由董事长签批预支。预支额度要根据所购买物品预算严格掌控。超出需报告部门负责人。2.公司不批准私人借支。3.因公借支的还款时间要求，在所涉及的事项办理完结，或者

3、出差返回公司后三天之内归还全部借款。并填写好费用报销单按照《骆壮文化传播费用报销流程》审批清帐。如有客户承担的费用，借款人必须在一个月内催收归还，逾期未能归还的损失由借款人承担。4.在前次借款为结清时原则上不允许再次借款。四．市内交通费管理规定61．公司各部门，到公司以外南宁市内办理业务、联系工作，主要以乘坐公交车为准。因特殊情况需乘坐的士的，事先应经公司董事长同意；乘坐的士和乘坐公交车，要填写每次时间、事由、起止地点。本款发生的费用分别计入相关部门成本。一．出差管理规定1、本规定的适用范围：出差到南宁市外

4、广西区内2、出差人员长途乘坐的交通工具标准：根据路程、较近的项目尽量以搭乘火车为准，需搭乘飞机的，机票统一由行政部预定，月底结帐凭出差申请单核对，按流程报销，出现误时退票费用由当事人承担。3、出差人员在出差目的地的市内交通费。所有同行人员（目的地）的市内交通费总额控制在每天40元以内，超出部分由出差人员共同承担；同时在报销时必须列出详细清单，注明每天的每一次起止地点、事由、同行人员、车费。车票与清单附于报销单后面，经主管签字，财务核签，副总经理和董事长批准，方能报销。4、出差人员的住宿标准：住宿费每晚不超过

5、100元/间房；①在一般情况下，选择三星级及三星以下宾馆。同性别二人以上一起出差，应合住房间，住宿费凭发票报销，超出本职位标准部分自理。②除宾馆纯住宿费以外的洗衣费、饮料、烟酒、餐费、娱乐费、服务费等由经办人自己承担。5、出差确需应酬（我方招待客户用餐或者赠送礼品），事前要先向部门负责人请示批准，预估费用后立即填写《借款申请单》交部门负责人审批，最后由董事长审批。在报销时必须完整地填写清楚客户名称、客人名单、本公司参加陪客人员名单、应酬费控制总额、时间等内容。6、出差人员的补助标准：出差时餐费补贴经理为60

6、元/人/天（含餐费），主管为40/人/天（含餐费）元，员工为30元/人/天（含餐费），超出费用自理。7、若经理级陪同出差的，出差前未申请应酬费用，经理级可决定，但是回来需向董事长解释。一．业务工作餐应酬管理规定1.因业务需要请客应酬（我方招待客户用餐或者赠送礼品），各部门或个人需事先要向董事长6请示批准，预估费用后立即填写《费用申请单》交部门负责人审批，再经财务部交由董事长审批。在报销时必须完整地填写清楚客户名称、客人名单、本公司参加陪客人员名单、应酬费控制总额、时间等内容。2.应酬请客要杜绝客少主人多的现

7、象发生。请客应酬（用餐）的基本开支标准和参加陪客人员的控制，外地客户来后确需请客应酬（用餐）的：①外地客户由关联主管带队的客人，由本公司经理或主管总共不超过5人作陪，人均开销标准控制在100元以内(以对方人数为准)。②外地客户由主管职务以下人员带队，有三人以上的客人，由本公司主管带2人参加作陪，人均开销控制在80元以内。③外地客人三人以下由主管安排2人作陪，人均开销控制在80元以内。3.本地客户来公司办事，申请安排工作餐的，工作餐费用人均控制在12元以内。行政部负责安排好，填写报销单，主管签字，董事长批准报

8、销；确需在外应酬，比照第二款执行。4.本公司节日活动聚会，餐费标准控制在40元/人。5.工作餐报销管理规定，统一由行政部请示董事长提出意见，根据活动规模以定用餐场地预算费用，提前申请报财务复核，然后再结算。六.办公用品管理规定1.办公用品统一由行政部组织采购，统一由行政部和财务部管理并建立出入库清点制度，建立登记手续以免盲目性，每月底盘点计划采购，盘点和计划由财务部核对报批申请采购，供货渠道以文具市场批发商为主。