财务报表分析——汉王科技1

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1、汉王科技股份有限公司财务报表分析西南财经大学SouthwesternUniversityofFinanceandEconomics汉王科技股份有限公司财务报表分析报告组长：李世雄学号：211120220007电话：15108370763组员：吴菲张吕江陈鹏蔡宇哲55汉王科技股份有限公司财务报表分析汉王科技股份有限公司财务报表分析报告55汉王科技股份有限公司财务报表分析目录一、公司背景1（一）公司历史11.公司设立12.公司股票发行及股改情况1（二）公司股权变动情况表2（三）公司产权关系4（四）主营业务范围5二、公司

2、行业状况及行业地位分析5（一）公司行业状况分析51.所属行业判断52.行业现状6（二）公司行业地位分析11三、公司内部资源、能力与核心竞争力分析12（一）公司核心竞争力分析12（二）SWOT分析13（三）基于波士顿矩阵分析汉王各业务单元性质及其相应战略选择13四、募集资金使用情况分析14（一）募集资金的基本情况14（二）募集资金的使用及投资项目进展情况151.募集资金使用情况152.投资项目的进展情况16（三）存在的问题分析171.内部控制不规范172.募集资金使用效率不高173.项目变更实施主体，不利于信息披露1

3、8五、公司风险分析19（一）技术风险19（二）经营风险20（三）市场风险21（四）人力资源风险21（五）政策风险22（六）募集资金投资项目风险22（七）净资产收益率下降的风险22（八）大股东控制的风险23六、公司治理分析2355汉王科技股份有限公司财务报表分析（一）上市公司存在大股东资金占用情况分析23（二）上市公司是否存在违规担保情况分析24（三）上市公司是否存在重大诉讼事项的分析25（四）上市公司自从上市以后是否受到证监会、交易所处罚;27七、财务状况分析27（一）公司偿债能力分析271.短期偿债能力分析272

4、.长期偿债能力分析31（二）公司营运能力分析331.资产营运能力分析332.资产结构变动与同行比较分析363.费用控制能力——成本费用利润率、销售期间费用率37（三）公司盈利能力分析381.收益能力指标——营业利润率、营业毛利率、销售净利率392.收益质量指标——每股经营活动现金净流量、每股收益、扣除非经常性损益后的每股收益39（四）公司成长性分析41（五）综合财务能力分析43（六）财务疑点47八、总结及建议50（一）公司治理分析50（二）财务特点51（三）企业价值分析及投资建议521.市净率分析522.投资分析及

5、建议5355汉王科技股份有限公司财务报表分析一、公司背景（一）公司历史1.公司设立汉王科技股份有限公司成立于1998年，以多年的科研成就为底蕴，在国家“八五”、“九五”、“863”、自然科学基金等重点项目的支持下，率先研究、开发、应用、推广多元智能人机交互技术与产品，不仅从真正意义上解决了中国人的输入问题，更是保证了中国人与世界信息文明的共同进步，从而成为激励民族高科技产业奋发图强的一面旗帜。2011年5月13日，入选第三届“文化企业30强”。2010年3月3日，在深圳证券交易所中小企业板上市。2.公司股票发行及股

6、改情况●公司于2010年2月9日首次向社会公开发行人民币普通股2,700万股，并于2010年3月3日在深圳证券交易所中小企业板挂牌上市。其中网下配售540万股，网上定价发行2,160万股，每股面值1元，每股发行价格为41.90元。发行前公司总股本为8005.1396万股，发行后总股本为10705.1396万股。●2011年4月15日，以公司总股本107,051,396股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增10股。总股本由10,705.1396万股增至21,410.2792万股。55汉王科技股份有限公司财务报表

7、分析（二）公司股权变动情况表汉王科技近期股权结构变动情况如表1-1所示。表1-1本次变动前本次变动增减本次变动后数量比例公积金转股其他小计数量比例一、有限售条件股份80,051,39674.78%48,175,390-32,328,42115,846,96995,898,36544.79%1、国家持股2、国有法人持股9,005,7828.41%-9,005,782-20,012,84900.00%3、其他内资持股71,045,61466.37%39,603,267-31,442,3478,160,92079,206

8、,53436.99%其中：境内非国有法人持股20,012,84918.69%-20,012,849-20,012,84900.00%境内自然人持股51,032,76547.67%39,603,267-11,429,49828,173,76979,206,53436.99%4、外资持股其中：境外法人持股境外自然人持股5、高管股份8,572,1238,119,7