财务合同管理制度定稿

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1、陕西榆横铁路有限责任公司标准化管理制度汇编目录陕西榆横铁路有限责任公司-1-财务报销办法-1-（陕榆横铁司〔2012〕74号）-1-陕西榆横铁路有限责任公司-5-财务管理制度-5-（陕榆横铁司〔2012〕74号）-5-固定资产管理办法-14-（陕榆横铁司〔2012〕74号）-14-货币资金管理办法-18-（陕榆横铁司〔2012〕74号）-18-陕西榆横铁路有限责任公司-21-差旅费管理办法-21-（陕榆横铁司〔2013〕43号）-21-招标管理办法-26-（陕榆横铁司〔2009〕54号）-26-合同管理办法-33-（陕榆横铁司〔2008〕26号）-33-陕西榆横铁路有

2、限责任公司-37-合同风险防范管理办法-37-（陕榆横铁司〔2009〕54号）-37-陕西榆横铁路有限责任公司-40-合同保密管理办法-40-（陕榆横铁司〔2009〕54号）-40-工程借款实施管理办法（暂行）-44-陕西榆横铁路有限责任公司标准化管理制度汇编（陕榆横铁司〔2013〕104号）-44-（陕榆横铁司〔2014〕15号）-49-第四条固定资产工作领导小组及职责-50-陕西榆横铁路有限责任公司标准化管理制度汇编陕西榆横铁路有限责任公司财务报销办法（陕榆横铁司〔2012〕74号）第一章总则第一条为了严格执行财务制度，加强财务管理，规范费用报销程序，保证财务工作

3、有序进行，特制定本办法。第二章费用报销具体要求第二条原始发票内容真实、合法、完整。1.发票必须印有“全国统一发票监制章”，必须盖有开票单位的财务专用章或发票专用章。2.发票内容必须填写齐全，包括：付款单位的名称（即“陕西榆横铁路有限责任公司”字样，必须由收款单位填写）、所购商品的名称、规格、数量、单价、金额（含大小写金额）、填制日期、填制人姓名等。上述内容不全、涂改、挖补及发票的大、小写金额不相符等，会计人员有权予以退回，要求按照国家统一会计制度规定，由收款单位进行更正、补充或重新填开。3.购置办公用品、劳保用品、图书、设备等物资，应附收款单位开具的货物销售明细清单（

4、清单必须盖有收款单位的财务专用章，此章应与发票中财务专用章一致），作为原始发票的必须附件，否则不予报销。第三条购买固定资产、低值易耗品时，必须经综合部财产管理人员验收、签字确认后，方可报销。第四条为了加强对管理费支出的时实控制，原则上-65-陕西榆横铁路有限责任公司标准化管理制度汇编当月发生的费用应于当月报销，不得积攒票据，集中报销。第五条统一购物超过支票起点（2000元以上）的，应采用支票结算，尽量减少现金支付量，确保货币资金安全。第三章费用报销程序第六条基本建设资金的拔付依据《工程管理办法》执行，工程部按规定程序提出支付意见，经财务部审核，财务总监、总经理、董事长

5、审批后方可到财务部办理有关手续。第七条日常费用支出的报销由经办人填制报销单据，财务部审核原始凭证的真实性、合法性、完整性，经财务总监、总经理、董事长审批，出纳复核无误后付款或办理原借款销账手续。第八条差旅费的报销1.出差需借支差旅费的人员，应提前一天与公司财务部取得联系，以便准备现金。2.出差人员应填写“借款单”、“出差审批单”，由部门负责人同意后，经财务总监、总经理、董事长审批，将“借款单”、“出差审批单”交财务部办理相关借款手续。3.出差返回后应保管好所有凭证，并在返回后五个工作日内办理报销手续，坚持前帐未清不得续借的原则。4.具体报销标准依照《差旅费管理办法》执

6、行。第九条办公费的报销1.办公用品。公司各部门提出采购计划，经部门负责人批准后，由综合部统一购置、管理、发放，货物保管人员经验收在费用票据上签字。-65-陕西榆横铁路有限责任公司标准化管理制度汇编2.复印费。各种资料复印均应在办公室办理，若因特殊情况急需在外复印，应向办公室说明原因，在报销费用时，办公室主任应在报销票据上签字，财务部方可报销费用。3.报刊杂志。综合部年初提出订阅方案，经公司领导审批后由办公室统一订阅。4.经批准配备的办公电话由综合部统一管理。5.其他。办公用品的购置及清扫、照明等其他支出，实行归口管理，由综合部负责购置和发放，并按规定建立低值易耗品台帐

7、，其他部门不得自行购买。第十条车辆费用的报销。车辆由综合部统一管理，日常维修、燃料、过路、过桥、存车等费用由综合部负责。车辆日常维修、更换配件应由使用人提出申请，经综合部部长同意后方可办理。单次维修费用超过200元及以上的应一次结算，不得积攒，单次维修费用在200元以下的可按月累积结算，但时间最长不得超过一个月。第十一条会议费报销。1.凡公司组织召开的各种会议，综合部应在会议前编制会议预算。预算内容包括：会议名称、批准召开会议的领导人签字、会议时间、会议地点、会议人数等。会议预算必须实事求是编制，严禁先开会后预算。报销费用时应附会议预算表、参加会议人