稀土功能材料项目可行性研究报告（模板大纲及重点分析）

《稀土功能材料项目可行性研究报告（模板大纲及重点分析）》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在行业资料-天天文库。

泓域咨询丨可行性研究报告·投资分析·立项咨询稀土功能材料项目可行性研究报告（模板大纲及重点分析）一、稀土功能材料项目可行性研究报告说明报告通过对项目的市场需求、资源供应、建设规模、工艺路线、设备选型、环境影响、资金筹措、盈利能力等方面的研究调查，在行业专家研究经验的基础上对项目经济效益及社会效益进行科学预测，从而为客户提供全面的、客观的、可靠的项目投资价值评估及项目建设进程等咨询意见。二、稀土功能材料项目背景分析今年上半年我国经济稳中向好的发展态势更趋明显，为完成全年主要经济预期目标打下了坚实的基础。就目前形势而言，实现全年经济增长6.5%左右的目标，中国显然是更有把握了。事实上，只要下半年能继续做好相关工作、推动政策措施有效落地，且不发生大的风险，完成全年增长目标应该不会有什么问题。今年中国经济将完成探底检验期而企稳，逐渐进入中高速增长平台，全年实现6.5%以上的增长应无悬念。需要强调的是，面对良好形势，还需保持冷静，注意防范风险、应对挑战。下半年，全球市场的不确定性仍然考验着中国外贸，防控金融风险依旧是一项重要工作;经济增长的新动能还不够强大，国内长期积累的结构性矛盾依然突出。因此，接下来还必须继续采取有力措施解决相关问题，推动中国经济实现更加平稳健康的发展。 泓域咨询丨可行性研究报告·投资分析·立项咨询当前，各地各部门的一项首要工作，就是学懂弄通贯彻好习近平新时代中国特色社会主义经济思想，把思想和行动统一到我国经济发展新的历史方位上来，统一到落实党的十九大确定的目标任务上来，统一到党中央对明年经济工作的各项部署上来，落实主体责任、增强能力本领、找准短板弱项、解决实际问题、稳妥有序推进，确保经济工作明年开好局、起好步，推动我国经济向高质量发展不断迈进。三、稀土功能材料项目可行性研究报告如何编写（参考）（一）项目基本情况为了积极响应国家《中国制造2025》和《工业绿色发展规划（2016-2020年）》以及项目建设地关于促进（产品名称）产业发展的政策要求，某某有限公司通过科学调研、合理布局，计划在（建设地点）新建“（产品名称）生产建设项目”；预计总用地面积26760.04平方米（折合约40.12亩），其中：净用地面积26760.04平方米；项目规划总建筑面积37731.66平方米，计容建筑面积37731.66平方米；根据总体规划设计测算，项目建筑系数63.95%，建筑容积率1.41，建设区域绿化覆盖率5.32%，固定资产投资强度178.35万元/亩。根据谨慎财务测算，项目总投资9069.06万元，其中：固定资产投资(固定资产投资)万元，占项目总投资的78.90%；流动资金1913.66万元，占项目总投资的21.10%。在固定资产投资中建筑工程投资3265.75万元，占项目总投资的36.01%；设备购置费2620.36万元，占项目总投资的28.89%；其它投资费用1269.29万元，占项目总投资的14.00%。项目建成投入正常运营后主要生产（产品名称）产品，根据谨慎财务测算，预期达纲年营业收入13891.00万元，总成本费用10973.07万元，税金及附加50.88万元，利润总额 泓域咨询丨可行性研究报告·投资分析·立项咨询2917.93万元，利税总额3392.78万元，税后净利润2188.45万元，达纲年纳税总额1204.33万元；达纲年投资利润率32.17%，投资利税率37.41%，投资回报率24.13%，全部投资回收期5.64年，提供就业职位211个，达纲年综合节能量51.69吨标准煤/年，项目总节能率27.52%，具有显著的经济效益、社会效益和节能效益。（二）项目建设必要性分析国际经验表明，在工业化早期阶段，实现高速增长相对容易，而从中等收入阶段向高收入阶段的过渡中，发展的难度明显增大，只有少数经济体能成功跨越这一关口。我国经过长期努力，经济发展取得历史性成就、发生历史性变革，形成了世界上人口最多的中等收入群体，但同时也面临不少困难和挑战。推动高质量发展，正是我国跨越关口、攻坚克难、应对挑战的一剂“对症良药”。目前，中国经济正步入发展新常态，经济增速处于下行周期，但战略性新兴产业业绩实现逆势上涨，培育了一批新的增长点，支撑了经济实现平稳增长。从A股上市公司来看，战略性新兴产业企业已经成为重要组成部分，并成为支撑上市公司总体业绩发展的重要力量。2014年A股上市公司中共有844家战略性新兴产业企业，2015年第一季度新增19家，达863家，占上市公司总数的32.4%，比2014年年底提升0.9个百分点。战略性新兴产业上市公司在创业板、中小板、主板分别有278家、246家、339家，占比分别达64.8%、33.1%、22.8%。2015年第一季度，战略性新兴产业上市公司在经济下行压力增大的背景下继续保持增长势头，增速达16.0%，大幅高于上市公司总体。同时，大量利好政策刺激战略性新兴产业上市公司重点领域高速增长，呈现全面发展格局。此外，近年来战略性新兴产业上市公司研发投入持续提升，领军企业不断涌现，显示出强大的发展后劲，将在未来发展中继续发挥更加重要的引领带动作用。 泓域咨询丨可行性研究报告·投资分析·立项咨询附录：稀土功能材料项目可行性研究报告编写重点（参考大纲）第一部分稀土功能材料项目总论一、稀土功能材料项目背景（一）稀土功能材料项目名称（二）稀土功能材料项目的承办单位（三）承担可行性研究工作的单位情况（四）稀土功能材料项目的主管部门（五）稀土功能材料项目建设内容、规模、目标（六）稀土功能材料项目建设地点二、稀土功能材料项目可行性研究主要结论在可行性研究中，对稀土功能材料项目的产品销售、原料供应、政策保障、技术方案、资金总额筹措、稀土功能材料项目的财务效益和国民经济、社会效益等重大问题，都应得出明确的结论，主要包括：（一）稀土功能材料项目产品市场前景（二）稀土功能材料项目原料供应问题（三）稀土功能材料项目政策保障问题 泓域咨询丨可行性研究报告·投资分析·立项咨询（四）稀土功能材料项目资金保障问题（五）稀土功能材料项目组织保障问题（六）稀土功能材料项目技术保障问题（七）稀土功能材料项目人力保障问题（八）稀土功能材料项目风险控制问题（九）稀土功能材料项目财务效益结论（十）稀土功能材料项目社会效益结论（十一）稀土功能材料项目可行性综合评价三、主要技术经济指标表在总论部分中，可将研究报告中各部分的主要技术经济指标汇总，列出主要技术经济指标表，使审批和决策者对稀土功能材料项目作全貌了解。四、存在问题及建议对可行性研究中提出的稀土功能材料项目的主要问题进行说明并提出解决的建议。第二部分稀土功能材料项目建设背景、必要性、可行性这一部分主要应说明稀土功能材料项目发起的背景、投资的必要性、投资理由及稀土功能材料项目开展的支撑性条件等等。一、稀土功能材料项目建设背景 泓域咨询丨可行性研究报告·投资分析·立项咨询（一）国家或行业发展规划（二）稀土功能材料项目发起人以及发起缘由二、稀土功能材料项目建设必要性（一）第三次工业革命的提法是对工业发展状况、趋势与前景的描述，而“中国制造2025”是中国对新的国际竞争环境的回应，是针对中国制造业发展过程中存在的一系列深层次问题提出的、推动制造业发展的国家战略、行动计划和解决方案，是在对制造业历史演进的基础上作出的展望。提出制造业的国家战略与行动计划的目的是争夺国际产业竞争战略制高点、确保国家竞争力、提高制造业的效率、实现企业与产业的转型升级、创造新的工业文明。其本质是要通过创新提高效率。（二）……（三）……（四）……三、稀土功能材料项目建设可行性（一）经济可行性（二）政策可行性（三）技术可行性（四）模式可行性（五）组织和人力资源可行性 泓域咨询丨可行性研究报告·投资分析·立项咨询第三部分稀土功能材料项目产品市场分析市场分析在可行性研究中的重要地位在于，任何一个稀土功能材料项目，其生产规模的确定、技术的选择、投资估算甚至厂址的选择，都必须在对市场需求情况有了充分了解以后才能决定。而且市场分析的结果，还可以决定产品的价格、销售收入，最终影响到稀土功能材料项目的盈利性和可行性。在可行性研究报告中，要详细研究当前市场现状，以此作为后期决策的依据。第四部分稀土功能材料项目产品规划方案一、稀土功能材料项目产品产能规划方案二、稀土功能材料项目产品工艺规划方案（一）工艺设备选型（二）工艺说明（三）工艺流程第五部分稀土功能材料项目建设地与土建总规一、稀土功能材料项目建设地 泓域咨询丨可行性研究报告·投资分析·立项咨询以《中国制造2025》为引领，以供给侧结构性改革为主线，以提高质量和核心竞争力为中心，以“智能化、绿色化、服务化、协同化、国际化”为主攻方向，以两化深度融合为抓手，以创新为动力，做强存量、做大增量，加快新旧动能转换，实现从“鞍山制造”向“鞍山智造”转变。到2020年，全市规模以上装备制造业实现工业增加值年均增长7%，高端装备比重达到30%，将鞍山打造为全国重要的高端装备制造业基地。围绕能源装备、交通运输装备、冶金矿山成套装备、基础零部件、智能装备、节能环保装备、电子信息七个领域，合理规划各产业园区的发展重点，形成集群式发展效应。把质量作为新常态下装备制造业发展的第一追求，开展质量提升行动，全面推进质量、标准、品牌、信誉“四位一体”建设。积极推动装备制造企业由单纯提供设备向提供“设备+服务”转变，提高服务增值在装备制造价值链中的比重。推广森远股份、聚龙股份等企业发展服务型制造的模式，促进生产型制造向服务型制造转型升级。积极推动新一代信息技术在装备制造业的融合集成，实现研发手段智能化应用、生产设备智能化改进、产品智能化提升、生产过程智能化改造以及产品售后的智能化运维服务等全流程、全生命周期的智能升级。积极参与“一带一路”沿线国家在基础设施建设和加工制造等重点领域的合作，探索投资、建设和运营相结合的一体化合作方式。鼓励装备制造企业运用金融理念和工具进行投资，以价值化的理念和金融手段盘活和运作资本。依托现有经济园区，以新材料、机电装备、军工电子作为军民融合的产业核心，培育一批具有核心竞争力的军民融合装备产业集群。二、稀土功能材料项目土建总规（一）稀土功能材料项目厂址及厂房建设（二）土建总图布置1、平面布置。列出稀土功能材料项目主要单项工程的名称、生产能力、占地面积、外 泓域咨询丨可行性研究报告·投资分析·立项咨询形尺寸、流程顺序和布置方案。2、竖向布置（1）场址地形条件（2）竖向布置方案（3）场地标高及土石方工程量3、技术改造稀土功能材料项目原有建、构筑物利用情况4、总平面布置图（技术改造稀土功能材料项目应标明新建和原有以及拆除的建、构筑物的位置）5、总平面布置主要指标表（三）场内外运输（四）稀土功能材料项目土建及配套工程1、稀土功能材料项目占地2、稀土功能材料项目土建及配套工程内容（五）稀土功能材料项目土建及配套工程造价（六）稀土功能材料项目其他辅助工程第六部分稀土功能材料项目环保、节能与劳动安全方案在稀土功能材料项目建设中，必须贯彻执行国家有关环境保护、能源节约和职业安全方面的法规、法律，对稀土功能材料项目可能造成周边环境影响或劳动者健康和安全的因素，必须在可行性研究阶段进行论证分析，提出防治措施，并对其进行评价，推荐技术可行、经 泓域咨询丨可行性研究报告·投资分析·立项咨询济，且布局合理，对环境有害影响较小的最佳方案。按照国家现行规定，凡从事对环境有影响的建设稀土功能材料项目都必须执行环境影响报告书的审批制度，同时，在可行性研究报告中，对环境保护和劳动安全要有专门论述。一、稀土功能材料项目环境保护（一）稀土功能材料项目环境保护设计依据（二）稀土功能材料项目环境保护措施（三）稀土功能材料项目环境保护评价二、稀土功能材料项目资源利用及能耗分析（一）稀土功能材料项目资源利用及能耗标准（二）稀土功能材料项目资源利用及能耗分析三、稀土功能材料项目节能方案（一）稀土功能材料项目节能设计依据（二）稀土功能材料项目节能分析四、稀土功能材料项目消防方案（一）稀土功能材料项目消防设计依据（二）稀土功能材料项目消防措施 泓域咨询丨可行性研究报告·投资分析·立项咨询（三）火灾报警系统（四）灭火系统（五）消防知识教育五、稀土功能材料项目劳动安全卫生方案（一）稀土功能材料项目劳动安全设计依据（二）稀土功能材料项目劳动安全保护措施第七部分稀土功能材料项目组织和劳动定员在可行性研究报告中，根据稀土功能材料项目规模、稀土功能材料项目组成和工艺流程，研究提出相应的企业组织机构，劳动定员总数及劳动力来源及相应的人员培训计划。一、稀土功能材料项目组织（一）组织形式（二）工作制度二、稀土功能材料项目劳动定员和人员培训（一）劳动定员（二）年总工资和职工年平均工资估算 泓域咨询丨可行性研究报告·投资分析·立项咨询（三）人员培训及费用估算第八部分稀土功能材料项目实施进度安排稀土功能材料项目实施时期的进度安排是可行性研究报告中的一个重要组成部分。稀土功能材料项目实施时期亦称投资时间，是指从正式确定建设稀土功能材料项目到稀土功能材料项目达到正常生产这段时期，这一时期包括稀土功能材料项目实施准备，资金筹集安排，勘察设计和设备订货，施工准备，施工和生产准备，试运转直到竣工验收和交付使用等各个工作阶段。这些阶段的各项投资活动和各个工作环节，有些是相互影响的，前后紧密衔接的，也有同时开展，相互交叉进行的。因此，在可行性研究阶段，需将稀土功能材料项目实施时期每个阶段的工作环节进行统一规划，综合平衡，作出合理又切实可行的安排。第九部分稀土功能材料项目财务评价分析一、稀土功能材料项目总投资估算稀土功能材料项目可行性研究报告总投资估算二、稀土功能材料项目资金筹措一个建设稀土功能材料项目所需要的投资资金，可以从多个来源渠道获得。稀土功能材料项目可行性研究阶段，资金筹措工作是根据对建设稀土功能材料项目固定资产投资估算和 泓域咨询丨可行性研究报告·投资分析·立项咨询流动资金估算的结果，研究落实资金的来源渠道和筹措方式，从中选择条件优惠的资金。可行性研究报告中，应对每一种来源渠道的资金及其筹措方式逐一论述。并附有必要的计算表格和附件。可行性研究中，应对下列内容加以说明：（一）资金来源（二）稀土功能材料项目筹资方案三、稀土功能材料项目投资使用计划（一）投资使用计划（二）借款偿还计划四、稀土功能材料项目财务评价说明五、稀土功能材料项目总成本费用估算稀土功能材料项目可行性研究报告总成本费用估算六、销售收入、销售税金及附加和增值税估算七、损益及利润分配估算八、现金流估算（一）稀土功能材料项目投资现金流估算 泓域咨询丨可行性研究报告·投资分析·立项咨询稀土功能材料项目可行性研究报告投资现金流估算（二）稀土功能材料项目资本金现金流估算稀土功能材料项目可行性研究报告资本金现金流估算九、不确定性分析在对建设稀土功能材料项目进行评价时，所采用的数据多数来自预测和估算。由于资料和信息的有限性，将来的实际情况可能与此有出入，这对稀土功能材料项目投资决策会带来风险。为避免或尽可能减少风险，就要分析不确定性因素对稀土功能材料项目经济评价指标的影响，以确定稀土功能材料项目的可靠性，这就是不确定性分析。根据分析内容和侧重面不同，不确定性分析可分为盈亏平衡分析、敏感性分析和概率分析。在可行性研究中，一般要进行的盈亏平衡平分析、敏感性分配和概率分析，可视稀土功能材料项目情况而定。第十部分稀土功能材料项目财务效益、经济和社会效益评价在建设稀土功能材料项目的技术路线确定以后，必须对不同的方案进行财务、经济效益评价，判断稀土功能材料项目在经济上是否可行，并比选出优秀方案。本部分的评价结论是建议方案取舍的主要依据之一，也是对建设稀土功能材料项目进行投资决策的重要依据。本部分就可行性研究报告中财务、经济与社会效益评价的主要内容做一概要说明一、财务评价 泓域咨询丨可行性研究报告·投资分析·立项咨询财务评价是考察稀土功能材料项目建成后的获利能力、债务偿还能力及外汇平衡能力的财务状况，以判断建设稀土功能材料项目在财务上的可行性。财务评价多用静态分析与动态分析相结合，以动态为主的办法进行。并用财务评价指标分别和相应的基准参数——财务基准收益率、行业平均投资回收期、平均投资利润率、投资利税率相比较，以判断稀土功能材料项目在财务上是否可行。（一）财务净现值财务净现值是指把稀土功能材料项目计算期内各年的财务净现金流量，按照一个设定的标准折现率（基准收益率）折算到建设期初（稀土功能材料项目计算期第一年年初）的现值之和。财务净现值是考察稀土功能材料项目在其计算期内盈利能力的主要动态评价指标。稀土功能材料项目可行性研究报告财务净现值（二）财务内部收益率（FIRR）财务内部收益率是指稀土功能材料项目在整个计算期内各年财务净现金流量的现值之和等于零时的折现率，也就是使稀土功能材料项目的财务净现值等于零时的折现率。财务内部收益率是反映稀土功能材料项目实际收益率的一个动态指标，该指标越大越好。一般情况下，财务内部收益率大于等于基准收益率时，稀土功能材料项目可行。（三）投资回收期Pt投资回收期按照是否考虑资金时间价值可以分为静态投资回收期和动态投资回收期。以动态回收期为例：（l）计算公式动态投资回收期的计算在实际应用中根据稀土功能材料项目的现金流量表，用下列近似公式计算：Pt＝（累计净现金流量现值出现正值的年数-1）+上一年累计净现金流量现值的绝对值/出现正值年份净现金流量的现值 泓域咨询丨可行性研究报告·投资分析·立项咨询（2）评价准则1）Pt≤Pc（基准资回收期）时，说明稀土功能材料项目（或方案）能在要求的时间内收回投资，是可行的；2）Pt＞Pc时，则稀土功能材料项目（或方案）不可行，应予拒绝。（四）稀土功能材料项目投资收益率ROI稀土功能材料项目投资收益率是指稀土功能材料项目达到设计能力后正常年份的年息税前利润或营运期内年平均息税前利润（EBIT)与稀土功能材料项目总投资（TI）的比率。总投资收益率高于同行业的收益率参考值，表明用总投资收益率表示的盈利能力满足要求。（五）稀土功能材料项目投资利税率稀土功能材料项目投资利税率是指稀土功能材料项目达到设计生产能力后的一个正常生产年份的年利润总额或平均年利润总额与销售税金及附加与稀土功能材料项目总投资的比率，计算公式为：投资利税率=年利税总额或年平均利税总额/总投资×100%投资利税率≥部门（行业）平均投资利税率（或基准投资利税率）时，稀土功能材料项目在财务上可考虑接受。（六）稀土功能材料项目资本金净利润率（ROE）稀土功能材料项目资本金净利润率是指稀土功能材料项目达到设计能力后正常年份的年净利润或运营期内平均净利润(NP)与稀土功能材料项目资本金(EC)的比率。稀土功能材料项目资本金净利润率高于同行业的净利润率参考值，表明用稀土功能材料项目资本金净利润率表示的盈利能力满足要求。二、国民经济评价 泓域咨询丨可行性研究报告·投资分析·立项咨询国民经济评价是稀土功能材料项目经济评价的核心部分，是决策部门考虑稀土功能材料项目取舍的重要依据。建设稀土功能材料项目国民经济评价采用费用与效益分析的方法，运用影子价格、影子汇率、影子工资和社会折现率等参数，计算稀土功能材料项目对国民经济的净贡献，评价稀土功能材料项目在经济上的合理性。国民经济评价采用国民经济盈利能力分析和外汇效果分析，以经济内部收益率（EIRR）作为主要的评价指标。根据稀土功能材料项目的具体特点和实际需要也可计算经济净现值（ENPV）指标，涉及产品出口创汇或替代进口节汇的稀土功能材料项目，要计算经济外汇净现值（ENPV），经济换汇成本或经济节汇成本。三、社会效益和社会影响分析在可行性研究中，除对以上各项指标进行计算和分析以外，还应对稀土功能材料项目的社会效益和社会影响进行分析，也就是对不能定量的效益影响进行定性描述。第十一部分稀土功能材料项目风险分析及风险防控一、建设风险分析及防控措施二、法律政策风险及防控措施三、市场风险及防控措施 泓域咨询丨可行性研究报告·投资分析·立项咨询四、筹资风险及防控措施第十二部分稀土功能材料项目可行性研究结论与建议一、结论与建议根据前面各节的研究分析结果，对稀土功能材料项目在技术上、经济上进行全面的评价，对建设方案进行总结，提出结论性意见和建议。主要内容有：1、对推荐的拟建方案建设条件、产品方案、工艺技术、经济效益、社会效益、环境影响的结论性意见2、对主要的对比方案进行说明3、对可行性研究中尚未解决的主要问题提出解决办法和建议4、对应修改的主要问题进行说明，提出修改意见5、对不可行的稀土功能材料项目，提出不可行的主要问题及处理意见6、可行性研究中主要争议问题的结论