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时间：2018-07-23
《南宁化工股份有限公司内部审计制度》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在行业资料-天天文库。
1、南宁化工股份有限公司企业标准财务管理内部审计1 范围本部分规定了公司各级管理人员在内部审计中的职、权、责。本部分适用于公司员工的管理。2 要求2.1 实行责任控制，从公司领导到每个职工，都定岗定责，做到有职、有权、有责，通过责任履行情况的检查，判断优劣，给以奖罚。2.2 实行职务分离，对相互有关的职务分别由两个以上的人担任，以形成相互制约的作用。2.3 公司各级管理人员的职、权、责必须获得批准或授权，属于正常的权责，通过一般授权办理，属于特殊问题，则通过特殊授权办理，使各级人员按其所授权限办事。2.4 各种业务手续应按规定的手续程序办
2、事。制定科学的、标准的业务处理规程，严格控制产、供、销活动和人、财、物的使用。2.5 以国家规定的财经政策、法律、法令、规章制度为准绳，对企业的经济活动进行控制。2.6 制订公司的供应、生产、销售、财务、成本目标，按目标控制各项经济脉动，以保证各项目标的实施，提高企业经营效益。
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