对普洱市小额贷款公司可持续发展的调查与思考

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1、对普洱市小额贷款公司可持续发展的调查与思考　　据人行普洱市中心支行调查显示，普洱市小额贷款公司秉承服务中小微企业和“三农”发展理念，充分发挥其“小、短、快”的优势，信贷业务发展迅速，为中小微企业和“三农”发展提供了方便快捷的融资服务，在缓解中小微企业和“三农”经济资金紧张，完善农村金融服务体系等方面发挥了积极作用，本文通过对普洱市各小额贷款公司发展情况的调查了解，分析可持续发展面临的困难，并提出几点建议。　　一、普洱市小额贷款公司发展现状　　自普洱市第一家小额贷款公司于2009年10月26日正式开业以来，在短短几年时间内，机构数量快

2、速增加，资金实力增强，业务快速增长，普洱市小额贷款公司整体呈现蓬勃发展的良好势头。　　（一）机构设立全覆盖，资金实力初具规模　　从机构设立分布情况看，普洱市9县1区均有小额贷款公司注册成立，主要集中在思茅区。其中：思茅区10家，注册资本金22500万元；其余9县共计11家，注册资本金19500万元。从资金来源看，普洱市小额贷款公司的资金来源单一，均为股东缴纳的资本金。2013年6月末，普洱市已开业的21家小额贷款公司合计注册资本金总额为42000万元，平均每家小贷公司注册资本金2000万元，普洱市小额贷款公司注册资本金主要集中于10

3、00万至2000万之间（如表所示）。　　表一普洱市小额贷款公司注册资本金、数量占比情况　　单位：万元、家、%　　数据来源：普洱市金融办小额贷款公司统计报表　　（二）支农效果明显，资金主要用于支持“三农”经济发展　　2013年6月末，普洱市小额贷款公司各项贷款余额40299万元，其中支农贷款余额31727万元，占比78.43%。支农贷款主要集中于种植业，贷款余额15982万元，占比50.37%。从贷款方式看，各项贷款以非信用贷款为主，余额24150万元，占比59.93%。　　（三）各项贷款利率执行合规，发放贷款“小”“快”特点明显　　

4、从监测情况看，普洱市21家小额贷款公司的贷款利率执行情况均符合有关政策规定。从历年各期限贷款加权平均利率变化趋势看，主要集中于年利率10%至20%之间，短期贷款利率偏高较为明显（如图所示）。　　图一普洱市小额贷款公司2009年以来分期限贷款加权平均利率变化趋势　　数据来源：普洱市小额贷款公司贷款利率监测表　　从贷款利率区间分布看，主要集中于（1.5，2]和2以上两个区间。各区间变化趋势中，贷款利率趋高性明显，主要是向2倍以上区间集中（以6个月（含）以内期限贷款为例，如图二所示）。　　图二普洱市小额贷款公司2009年以来贷款发生额利率

5、区间分布占比情况　　数据来源：普洱市小额贷款公司贷款利率监测表　　据调查，2013年上半年普洱市各家小贷公司贷款额度50万元（含）以下发生383笔，占比60.41%，平均每笔20.19万元。从贷款期限结构看，主要以短期贷款为主。2013年6月末，普洱市小额贷款公司短期贷款余额37903万元，占比94.05%，其中6个月以内期限（含6个月）贷款余额19031万元，占比50.21%；6个月至1年期（含）贷款余额18872万元，占比49.79%。　　（四）公司治理结构初步完成，管理正逐步实现规范化　　普洱市小额贷款公司均已设立“一会、一层

6、、多部门”的组织结构，即设立董事会、经营管理层、各职能部门，有的小额贷款公司设立了监事会。高级管理人员均来自商业银行或与金融相关的部门和机构，且绝大部分具有银行信贷从业经历。各公司按要求制定了《贷款管理办法》、《业务操作流程》和《风险防范制度》等。普洱市金融办通过与用友软件公司、普洱市电信公司合作，率先在全省建立了小额贷款公司综合管理系统，小额贷款公司初步实现了电算化核算和系统化管理，提升了小贷公司财务管理水平和综合管理水平。　　二、发展中存在的主要困难　　小额贷款公司作为民营经济参与和控制的准金融机构，由于身份不明，加之关于小额贷

7、款公司未来发展的政策细则一直未出台，使得小额贷款公司发展前景不明。　　（一）身份定位不清晰，税负负担较重　　中国银监会、人民银行联合下发的《小额贷款公司试点指导意见》（以下简称指导意见）中规定小额贷款公司是领取企业法人营业执照而经营小额贷款业务的特殊企业法人。但现行法律体系中《公司法》、《人民银行法》、《商业银行法》等法律对这类处于交叉地带的特殊企业没有特别规定。小额贷款公司作为一种不吸收公众存款经营贷款业务的新型机构，其性质与真正的金融机构存在差别，也导致了地位的尴尬和一系列问题。由于小额贷款公司正处于试点阶段，其身份不属于正规金

8、融机构。作为企业法人，小额贷款公司不享有金融机构相关的优惠政策，必须按照工商企业来纳税，目前缴纳的主要税种和比例为：所得税25%，营业税5%、城建税7%、教育费附加3%，地方教育附加1%等，综合税率高于银行业金融机构。过重的税务负担，