小规模纳税人电子申报培训讲义

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1、小规模纳税人电子申报软件培训讲义一、软件的安装与卸载〈1〉如何在计算机上查看软件是否已经安装？〈2〉如何卸载软件？〈3〉如何安装软件？〈4〉如何在同一计算机上安装多户企业的申报软件？二、《税务登记表》及税种登记信息的录入〈1〉按企业实际信息手工录入《税务登记表》（“*”为必录项）〈2〉如何备份《税务登记表》及备份后的用途？〈3〉《税务登记表》保存后的状态？（可修改）〈4〉如何录入税种登记信息？三、系统的激活〈1〉为什么要激活系统和如何激活系统？〈2〉激活系统后《税务登记表》的状态？（不可修改）〈3〉如何使《税务登记表》变为可修改状态？（将系统

2、激活状态变为非激活状态）5四、使用报表的设置如何针对不同税种进行申报表的设置？五、报表的生成、填列和审核（一）报表的生成〈1〉如何生成报表？〈2〉如何使用简捷方法来添加报表？〈3〉新生成的报表状态是什么？（“新建报表”）（二）报表的填列和审核〈4〉如何填列报表？〈5〉填列后报表的状态是什么？（“尚未审核”，可修改）〈6〉如何进行报表的审核？〈7〉审核后报表的状态是什么？（“已经审核”，不能修改）〈8〉在报表审核后如何进行修改？（将报表状态由“已经审核”改变为“尚未审核”）六、报表的申报和打印〈1〉如何理解报表的申报？（将已经审核完毕的报表生成

3、成电子数据，传送到移动存储设备中）〈2〉如何进行报表的申报和如何确认生成的申报文件？（必须选择“不加密方式”申报）〈3〉申报后报表的状态是什么？（“已经申报”5，不能再次申报和修改）〈4〉如何在数据申报后重新对报表进行修改并申报？（将报表状态由“已经审核”改变为“尚未审核”，修改完报表后再审核，最后重新进行申报）〈5〉如何进行申报表的打印？数据申报前后打印报表有何不同？A4打印机能打印《资产负债表》吗，在打印时如何设定？七、系统的备份与恢复〈1〉为什么要定期对系统作备份，至少多久进行一次系统备份？〈2〉如何进行系统备份，如何选择系统的备份路径

4、？〈3〉在各种情况下如何进行系统的恢复？①计算机系统崩溃时（重装软件—导入备份的登记表信息—导入系统备份文件）②在本机上将本企业数据移植到其他计算机上使用时（导入备份的登记表信息—导入系统备份文件）③在本机上恢复本机数据时（导入系统备份文件）八、企业变更登记信息在系统中的处理如何在系统中实现企业登记信息变更的操作？（将系统激活状态变为非激活状态，修改税务登记表信息，再将系统激活。此操作不会影响已经录入的报表信息）5九、实际操作中存在各类问题的答复〈1〉软件安装文件下载地址：区局FTP下载信息中心小规模纳税人电子申报新通用采集软件(200

5、60809)。〈2〉有关于征管科通知如何在综合征管软件中取纳税人登记信息的问题，下载地址：区局FTP下载信息中心小规模纳税人电子申报征收管理科小规模电子申报信息处理的方式。〈3〉软件操作指南下载地址：区局FTP下载信息中心小规模纳税人电子申报小规模纳税人电子申报软件简易操作指南〈4〉录入消费税申报表时，应分别用两栏进行从价计征和从价计征的录入。〈5〉所得税申报表中录入应注意因“应纳税所得额”的不同而分别适用三档税率的问题，特别注意“应纳税所得额”为零或负数的情况，税率栏应录入为18%。〈6〉非增值税纳税人按季进行所得税申报时，在系

6、统中财务报表应选择为：《利润表（季报）》和《资产负债表V2.0（季报）》。〈7〉所得税核定征收的企业在所得税申报表中，应按“应纳所得税”所适用的33%税率倒推出“应纳税所得额”并录入，并必须录入“本月数”和“累计数”。汇川区国税局二○○六年十二月55