第四章 利息与利息率(超详细ppt课件)

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1、第四章：利息与利率教学内容：掌握利息的实质。熟练掌握各种利率的概念及其计算公式。熟练掌握单利和复利的概念及其计算公式，熟练掌握现值的运用。掌握利率决定的理论，能分析影响利率变化的各种因素。熟练掌握利率对投资、储蓄和消费的作用。一、利息的来源与本质（一）利息的定义利息实际是资金使用权的价格或者说是借贷资本的价格。是在信用关系中债务人支付给债权人的报酬。1、货币所有者因出让货币使用权而从借款人那里获得的补偿；2、货币借入者因取得货币使用权而支付的成本第一节利息（二）利息的本质1、西方经济学的观点利息报酬理论，配第、洛克认

2、为利息是因暂时放弃货币的使用权（而给贷方带来不方便）而获得的报酬。资本生产力论，萨伊认为资本具有生产力，利息是资本生产力的产物。节欲论。西尼尔，认为利息是资本家节欲行为（牺牲眼前的消费欲望）的补偿。时差论。庞巴维克。认为现在的物品的价值通常高于未来的同一类和同一数量的物品的价值，其间产生一个差额，利息就是来弥补整个价值差额的。流动偏好论。凯恩斯，认为利息是：在特定时期内，人们放弃货币周转灵活性的报酬。债权人债务人本金借款人将借入的货币用于生产或流通，创造出价值和剩余价值本金+利息支付利息的基础2、马克思主义的观点利息

3、不产生于货币的自行增值，而是产生于它作为资本的使用1、利息以货币转化为货币资本为前提。2、利息和利润一样是剩余价值的转化形式3、利息是只能资本家让渡给借贷资本家的那部分剩余价值，体现的是资本家全体共同剥削雇佣工人的关系第二节利率及种类一、利率的含义利息率简称利率，是一定时期内利息额同其相应本金的比率。利息率是一种重要的经济杠杆，它对宏观经济运行和微观经济运行都有重要作用。利息率=利息额/本金*100%二、利率的分类标准种类计算利息期限年利率、月利率、日利率借贷期内是否调整固定利率、浮动利率是否剔除通货膨胀因素名义利率

4、、实际利率决定机制市场利率、官定利率作用基准利率、差别利率借贷期限长期利率、短期利率银行业务存款利率、贷款利率1、年利率、月利率、日利率按照计算利息的期限，利率分为年利率、月利率和日利率年利率通常以百分之几表示，如2.25%；月利率通常以千分之几表示，如5‰；日利率通常以万分之几表示，如0.2‰。年利率=12×月利率=360×日利率日利率=（1/30）×月利率=（1/360）年利率链接：凤凰财经/数据http://app.finance.ifeng.com/data/mac/dkll.php贷款利率：2011.7.7

5、起2、短期利率、长期利率短期利率是融资期限在1年以内的各种金融资产的利率。如：活期存款利率；国库券利率，一年以下的贷款利率长期利率是融资期限在1年以上的各种金融资产的利率。如中长期债券利率，中长期贷款利率3、固定利率、浮动利率——以借贷期内利率是否调整为标准固定利率：以借贷关系成立时确定的利率为标准，在借贷期内不做调整的利率。浮动利率：在借贷期内利率可随某种市场利率的变化做定期调整的利率。在中国，中国人民银行授权某一级行或商业银行在法定利率水平上和规定幅度内根据不同情况上下浮动，目的是充分发挥利率的经济杠杆作用，以便

6、把正常的资金需要和不正常的资金占用区别开来，把利率杠杆作用与“区别对待，择优扶持”的信贷原则结合起来。浮动利率大体分为两大类型，一种是中国人民银行总行根据国务院授权，在一定幅度内拥有的利率浮动权。如能源、交通、通信、盐业和农业等13个行业的基本建设贷款利率，分三类分别下浮10％、20％和30％。另一种是商业银行分支行根据要求贷款的企业信用及效益等情况，在规定幅度内对贷款利率上下浮动，以促进企业加强经营管理，加速资金周转，提高企业的经济效益。２００８年１０月２７日，央行推出了将商业性个人房贷利率的下限扩大为贷款基准利率

7、的０.７倍(即七折)的政策，各大银行也在２００８年底到２００９年初纷纷推出了自己的七折优惠细则，基本上首套房贷都可以获得房贷基准利率七折的优惠。这一政策极大的降低了贷款购房者的还款压力，对２００９年房地产市场的复苏起到了非常重要的作用。如今随着房价的持续攀升，七折优惠或许将成为历史贷款利率，还可以根据情况上浮10%到30%也就是基本利率的1.1倍到1.3倍。2010年4月国务院《国十条》规定：对购买首套自住房且套型建筑面积在90平方米以上的家庭(包括借款人、配偶及未成年子女，下同)，贷款首付款比例不得低于30%;对贷

8、款购买第二套住房的家庭，贷款首付款比例不得低于50%，贷款利率不得低于基准利率的1.1倍;对贷款购买第三套及以上住房的，贷款首付款比例和贷款利率应大幅度提高，具体由商业银行根据风险管理原则自主确定。各地方可以根据实际情况暂停三套房贷。【小思考】李某于2002年存入1万元定期8年的储蓄存款，当时的年利率是7.98%，以后年利率逐步下调，至2010