库存商品管理制度

《库存商品管理制度》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在学术论文-天天文库。

1、北京东方网信科技股份有限公司库存商品管理制度1总则1.1为了加强对公司库存商品的管理和控制，保证库存商品的安全性、完整性与准确性，提高运营效率，及时发现和纠正库存商品中的各种差错，保证生产、测试和销售环节得到有序的进行。根据国家有关法律法规和《企业内部控制基本规范》，结合本公司的实际情况，特制定本制度。1.2本制度所称库存商品，是指公司在日常活动中持有的以备出售的产品或商品、处在生产过程中的产品、在生产过程或在项目现场施工过程中耗用的材料和物料，主要包括服务器、交换机、分光器、协议转换器、网卡、光模块、硬盘、光纤尾纤、

2、网线等。1.3库存商品内部控制中的不相容职务应当分离，其中包括：1.3.1库存商品入库和出库申请人与审批人应分离；1.3.2库存商品入库和出库执行人与审核人应分离；1.3.3库存商品的验收入库人员与采购应分离；2职责分工与授权2.1市场部采购，提供《项目采购申请单》，在ERP系统中录入采购订单；2.2技术支持部到货后由技术支持部验收，领用出库申请；2.3综合管理部提供出入库单据《采购设备入库验收单》、《下线设备入库验收单》、《物资出库申请单》，记录库存商品型号、数量，备货，在ERP系统中录入外购入库单、销售出库单；2.

3、4财务部审核外购入库单、销售出库单。3库存商品入库流程（详见附件一）3.1库存商品采购由技术支持部向综合管理部提出项目采购申请，库管查询库存后机密第5页向技术支持经理提交库存情况，交由领导和财务部门审批决定是否进行采购；在库管、主管副总、财务、总经理逐一签字确认后，交由市场部执行项目采购流程。3.1库存商品验收采购到货后，交到综合管理部，由库管对货物的数量（包括设备和配件等）进行验收，并通知技术支持部相关人员对货物的质量（包括型号、配置和性能等）进行技术验收。验收合格后在相关单据上签字确认；若出现不合格现象，库管将货物

4、退回到市场部交由采购人员进行处理。3.2库存商品入库库存商品在验收合格后，采购人员、验收人员、库管三方在《采购设备入库验收单》中签字确认。由库管在库存管理软件中执行入库操作，同时在金蝶系统管理软件中根据市场部输入的采购订单办理外购入库单，其中外购入库单需要财务部进行审核。3.3库存商品备货当一个项目采购的货物到齐后，库管必须及时通过邮件形式向技术支持部发起通知，并在邮件中提供到货清单，由技术支持经理批复发货时间、地点和相关要求，接到批复后由库管进行备货。3.4库存商品编码库存商品中由于服务器型号和配置的多样性，需要单独

5、进行管理。根据服务器序列号的唯一性进行编码，编码规则：生产厂家缩写+序列号后六位数字，举例：SG198276、LZ202137。其它库存商品中的设备和配件全部遵循固定资产编码规则。2库存商品出库流程（详见附件二）4.1库存商品出库申请技术支持部相关人员在接到发货通知后，需要填写《物资出库申请单》，到综合管理部申请出库。由库管查询库存，如果库房内没有需要领取的货物，则进入采购流程；如果有，则进入出库步骤。4.2库存商品出库库存商品出库分为测试和销售两种状态，需由技术支持部经理在《物资出库申请单》中确认出库状态。如果为测试

6、出库，由库管在库存管理软件中执行设备地点变更操作，设备状态改为测试。如果为销售出库，由库管在库存管理软件中执行设备地点变更操作，设备状态改为已销售；同时在金蝶系统管理软件中办理销售出库单，并将《物资出库申请单》复印件提交到财务部，由财务部根据《物资出库申请单》对金蝶系统管理软件中的销售出库单进行审核。机密第5页4.1测试设备下线测试设备下线时，需要由现场人员通过邮件形式向综合管理部发出设备下线通知，并提供下线设备清单，如果有服务器必须标注编码。到货后交到综合管理部，由库管根据下线设备清单对货物进行清点验收，合格后办理入

7、库，在库存管理软件中将设备地点变更为公司，填写《下线设备入库验收单》，单据中需要库管和技术支持部相关人员签字确认；如果出现不合格现象，退回到技术支持部进行核查。4.2库存商品报废库存商品发生毁损或需要报废，使用部门要立即向综合管理部报告，由综合管理部组织有关人员对毁损或需报废设备进行技术鉴定，对毁损的设备查明原因，分清责任，属人为因素造成的，根据情节轻重和损失大小对有关责任人进行处罚，属客观因素造成的由综合管理部办理报废审批手续，获得报废批准后通知财务部进行销账处理。4.3库存商品报废审批流程4.3.1综合管理部由综合

8、管理部填写报废申请单，报废申请单的内容包括报废存货的名称、已用年限、是否为正常报废等，部门经理在申请单上签字确认。4.3.2技术支持部由技术支持部对申请报废库存进行检测，确认已达到报废的要求，并在报废申请单的相应项目中填写报废意见。4.3.3财务部由财务部对报废申请单进行审核，计算报废成本，确定报废的合理性，并将计算的报废成本填写