防范不良信贷资产的法律机制研究

《防范不良信贷资产的法律机制研究》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在教育资源-天天文库。

1、防范不良信贷资产的法律机制研究频频发生的金融危机的原因是多方面的，但各国商业银行不良信贷资产的累积贩，加剧了整个金融体系风险甏，动摇了国民和外国投资者貅对金融机构的信心，以致于显引发金融危机，应是主要原缙因之一。一、我国商业银行贳不良信贷资产现状及其成因爆分析商业银行不良信贷资垸产现状众所周知，我国四铧大国有商业银行不良信贷资邃产数额巨大。按有关资料统铝计，全国国有商业银行不良剧信贷资产比例约为20—2柠5％左右，按20％计算，舱1990—1996年不良餍信贷资产数额如下表：年ン份1990年1991年1992年1993砻年1994年1995蒇年1996年12/12不良

2、贷款昕金额 由此可见，一方庚面，不良信贷资产存量数额デ巨大，到1996年达95煅00亿元，而同年全国四大拶国有商业银行的所有者权益茱与呆账准备金合计约为3200亿元，因此，只要不良贷款回收比例低于40％，腻国有商业银行实际上处于资捞不抵债状态；另一方面，不唉良信贷资产增量不断累加。叽由于社会保障机制的不健全仇及政府的干预，银行对陷入困难的企业不能见死不救，“安定团结”之类贷款的发饥放，导致了国有商业银行不鹤良信贷资产的迅速累积。所祠以说，化解我国国有商业银瞰行的存量不良信贷资产，特咯别是进一步预防增量不良信ッ贷资产的产生，已成为减少瓠和降低金融风险，形成良好莹金

3、融秩序，确保国家经济安赓全，建立社会主义市场经济霏体制的一个重大问题。不次良信贷资产成因的一般分析不良信贷资产的形成原因是＇复杂的，既有体制政策上的ぬ，也有经营管理方面的；既挢有外部的，也有内部的；既灸有历史的，也有现实的。从贷体制方面看，传统计划经济銮体制下的资金供给制和财税褫改革后的“拨改贷”所形成的银企依赖机制，使国有银茳行的大量贷款在国有企业中铩沉淀、呆滞，是不良信贷资雄产产生的历史原因；从政府撖12/12方面看，政府行为过界过大匪，特别是地方政府的过度干嶷预，使国有商业银行的自主茛经营机制名存实亡，造成信翥贷资金财政化、资本化，是饨不良信贷资产形成的外部原缴

4、因；从企业方面看，国有企榍业经营机制尚未彻底转换，逼现代企业制度尚未真正建立锥，大部分国有企业经济效益芑低下，是不良信贷资产产生琮的根本原因；从银行方面看些，国有商业银行经营管理的篦非市场化及缺少健全的信贷＜约束机制，是不良信贷资产陆产生的直接原因。不良信贷资产成因的法律分析1踵.法律体系不健全。一方面宵我国的《中国人民银行法》孱、《商业银行法》、《保险砟法》、《票据法》、《担保氆法》等主要金融法律直到1骛995年才颁布实施，在此竦之前，国有银行的政策性业氛务和商业性业务不分，信用皱贷款多，担保贷款少，发放滋了许多政策性贷款，现都基眨本上成为不良贷款；另一方面，《证

5、券法》、《信托法ǘ》、《政策性银行法》、《罾金融监管法》、《社会保障疼法》及金融法实施细则等一孜系列与信贷制度密切相关的粝法律法规至今仍未出台，金想融市场极不完善和规范，增瑰加了商业银行的信贷风险。区2.法律规范未真正得到兑执行。由于行政干预的原因驵，许多法律法规并未得到切岁实贯彻，例如，《商业银行赌法》规定的银行自主经营权未充分落实，各种“安定团甍结贷款”、“扶贫性贷款”宾、“救济性贷款”等常以红12/12头文件形式压向商业银行，使商业银行无法控制信贷风鳟险；对部分资不抵债或名存实亡的企业，银行不但难以∝起诉申请其破产，使早已成抠为呆账的银行贷款只能长期挂账

6、，甚至还不得不继续追缥加贷款，使其生存下去；企诜业利用《破产法》逃废银行Ｖ债务，使企业破产就是“破畎银行的产”等等，都造成了馇大量的不良信贷资产。3羞.法律意识淡薄。地方政府出于地方保护主义直接干预银行依法收发贷款；而有些瑰企业则将银行的钱看成是国家的，借了就不想还，或借谒转制之机，假破产、兼并、砦租赁、承包等之名，有意悬伏空银行的贷款本息；银行自境身依法信贷意识也不强，贷炅款担保不规范，重复抵押、馊无效抵押大量存在，都为不搪良信贷资产的产生打开了方炎便之门。从上述分析看，飑不良信贷资产的成因是复杂┦的、多变的，我们可以采取丈经济、行政的手段进行短期弁的化解和防范

7、，但从法律角咒度建立一套内外结合、纵横牿统一的防范机制，才能从根缤本上消除诱发不良信贷资产缄产生的各种因素，为依法治童理金融，确保金融业的良性垡循环创造良好的法治环境，ド最终达到保障金融业长治久＿安的目的。二、商业银行拎信贷制度的完善完善商业弥银行信贷制度需从商业银行麾外部、内部两个方面考虑。⒏12/12商业银行信贷经营的外部＞保证机制1.市场化的银企机制。根据我国法律法规乇的规定和市场经济的客观要烀求，市场经济中的商业银行羧和工商企业都应为完全独立汔的经济人和法人，都是为追筱求自身利益最大化的平等的织经济主体，二者之间的交易觳行为须以