企业资金管理中应注意的两个问题

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1、企业资金管理中应注意的两个问题营销E山嚣噩噩理由田在嚣BD圃1'><>9;1610穆建国强化资金管理，提高资金使用效益和防止资金流失，是企逐月向各分厂、车间、科室反馈考核及奖惩结果。③由劳资科审业财务管理的关键。资金是企业的;血液;。企业管理要以财务核按月予以奖惩兑现。④通过内审、监察、纪律检资等部门强化管理为中心，而财务管理以资金管理为中心，其职资就是要保资金运作的内部监督。证;l??Il液;流畅，防止出现严麓的;失血促进企~健康发展。3阑珊顺财务开支掖批关系。根据集体领导的决定和授权，财务部门审批财务开支和其它财务摹项，代表整个领导班子负、强化资金管理，提高资金使用效益责财务

2、工作，实行;一支噶批钱;。严格结算纪律，严格收支计划，严格审批权限，实行归口管理，分块把炎和分级负资，合理企业财务管理以资金管理为中心。成抓好以下儿项主要耳工作:的朋活资金。这样有利于克服乱批条子、多头领导所产生的开(一)加强企.!1k内部资金的集中统一管理，纠正层层设帐支失控。这样，既融通了内部资金，又促使企业节约使用资金，号，级级管资金的散乱状态，堵2在资金的Z色、i、满、漏现象。达到提高经济效益的目的。建立内部结算巾心是搞好企业内部资金集中统一管理的(三)研究资金构成，寻求资金合理配置O重要方法。企业可通过建立内部结算中心对资金实行集中管理要大力??低大宗原材料的储备天数，减少备品

3、备件、劳保与归口管理相结合，对资金运动全程进行有效控制，合理使用用品等储存蟹，力争要实现;零;库存。要加强市场营销，加速货资金，把钱用在刀刃上，加快资金周转，使有限的资金取得最佳款回笼，减少成品资金占用。经济效益。内部结算中心可通过两方面加强企业资金管理:(四)千方百计补充流动资金。是使企业内部经济活动囱过去的;供领;关系变成企业内支票企业的维修费、折旧费要按时足额提取;已提取但暂时闲形式的;买卖;关系，对所属单位核定资金费用定额，规定银行置的维修费、折旧费应参与生产周转，把死钱变为活钱;避免出存贷有息，超支罚息，使流动资金占用最与职工的切身利益挂现资金紧张与闲景同时并存的现象。要努力加

4、强现金流摄的管钩。二是在资金安排上分清轻重缓急1，先保重点和急需再兼顾理，应摊销的各项费用姿及时摊销，应处理的损失也要及时处轻缓。要建立资金收支定期报表，掌握资金动态，充分利用企业理。要尽最减少流动资金贷款，增加自由流动资余比茧，使资金各单位资金使用过程中的时间莲、空间皇室及时调节使用资金，结构处于最佳组合，充分利用资金的时间价值，降低资余成;卒，减少货币资金的呆滞，发现问题，及时处理，促使资金收支平提高资金使用效惑。衡，使有限的资金保证生产经营活动的正常进行。(二)建立资金运作手里序。工、加强资产负债管理，防止资金流失1.确定资金计划及审批程序。①各车间制定资金费用计划，经财务部门汇集

5、，由企~分管厂长及有关部门科宣言审夜确定;各负债经营已成为企业当前的一大特点，负债筹资成了解决职能部门提出自身资金费用计划，经分管广长认可;销售部门要企业急需资金问题必不可少的一种方式。财务部门把解决资金提出收入计划，经分管厂长确认。②将各部门计划汇集到财务部的出路放在争资金安贷款的同时，成切实加强企业负债的管门平衡后，结合实际加以调黎。③出财务部门负资人提请厂长召理，防止资金损失O这是企业财务管理的一个中心内容。集厂办公会，综合审定批准。④厂长依据计划执行中的实际变化，要加强负债比例的控制。企业既要考虑贷款产生的效益，及时调整平衡。C寄自有关车间、分厂、科室执行。广分管领导控制，义要权

6、衡资金回报率和银行贷款利率孰高孰低，避免窗目投厂长或财务部门负责人最终扎口，并及时检查执行情况。凡涉及资，把有限的资金用在刀刃上，取得资进生最佳报酬惑。到资金运用，费用开支，均由部门经办人、负资人、广分管领导审负债管理的室主心放在流动负债的管理上，对短期借款应按办具体予续。经厂长或财务负责人逐笔审查批准后财务部门方可期清理归类，尽量差使企业的借款期限缩短，Dj加快资金周转。要支付或报销，否则视为违纪。⑥财务部门每月将计划执行实绩向严格划分借款用途，实行专款专用，定期分析预测贷款数额，对厂长、各有关分管领导报送有关报表。企业筹集的借款做到有效使用，力求减少财务费用。通过清仓2.对资金运作结

7、果实施硬性考核，加强监督。CD由财务稽利库和清产核资工作，减少不合理的资金占用，加大清欠力度，核人员逐笔审查资金运作的子续完善情况。②由企业管理部门狠抓贷款回收，努力开源增收。定期组织分析资产的存量，防止??????????8???????????????????????????????>9??????????????>9????????????>9??>9?????㊣??????????>9???>9????>9?>9??>9??