伊春a银行信用风险管理体系

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1、伊春A银行信用风险管理体系第2章伊春A银行信用风险管理体系现状分析伊春A银行成立于1988年，是我国四大国有商业银行的地市级二级分行，内设8个职能部门，下辖3个县级支行及2个分理处。现有员工186人。截止到2010年6月30日，A银行各项存款余额为188100万元，较年初增加13819万元。各项贷款余额为9658万元，较年初减少59076万元。在各项贷款中，有不良贷款30.12万元，较年初下降3.12万元，不良贷款占各项贷款的比例为0.31%，较年初上升026个百分点。多年来，伊春A银行的信用风险管理体系建设以上级行的基本架构为蓝本，并结合伊春当地实

2、际情况，逐步建立起了一套较为完备的信用风险管理体系。A银行一贯以“适中性”为风险偏好，对风险和收益的处理坚持“理性、稳健、审慎”的原则，不断建立和完善先进的风险管理方法和风险管理模式，力求在满足监管者、出资人以及存款人对风险管理的各项偏好下，将风险控制在可接受范围内，努力实现银行的长期稳定发展和股东利益的最大化。但是，受宏观经济变化和行业竞争加剧的影响，以及受伊春地方经济发展环境的制约，A银行面临的风险环境日趋变得复杂多样。2.1伊春A银行信用风险状况分析对伊春A银行信用风险状况分析，主要从A银行的信贷资产质量、授信主体分布、授信业务收入等方面进行。

3、2.1.1伊春A银行的资产质量伊春A银行的资产质量整体表现为不良贷款余额小，关注类贷款占比较高。截止到2010年6月末，伊春A银行不良贷款余额为30.13万元(以贷款五级分类口径，下同)，占同期A银行各项贷款余额的0.31%，较年初余额下降3.12万元，占各项贷款的比例较年初上升0.26个百分点。不良贷款余额较2006年末下降5353.75万元，占各项贷款的比例较2006年末下降41.57个百分点，A银行2006年末至2010年6月信贷资产质量情况详见表(2.1)。分析A银行资产质量，以下两方面需要关注:一是可疑类贷款大幅下降。2008年及以前年度，

4、A银行可疑类贷款余额一直比较大，且占比较高，原因是A银行为当地某基础建设项目贷款5000余万元形成不良所致，2009年该贷款整体划转，A银行不良贷款余额下降5243.50万元、不良贷款比例下降6.88个百分点。二是关注类贷款占比较高。2008年，A银行为某能源企业发放贷款63470万元，使得A银行贷款余额大幅攀升，若去除该贷款因素，A银行2008年、2009年关注类贷款余额分别为137.97万元和138.55万元，占各项贷款的比例分别为1.91%和2.72%。2008年以来，A银行关注类贷款余额呈增加态势。这部分贷款虽按正常贷款核算，尚未形成不良，但

5、其实际资产质量差，转化为不良贷款的可能性较大，应予以特别关注。2.1.2伊春A银行的授信主体分布伊春A银行的贷款投向集中于个人贷款，风险过于集中。截止2010年6月30日，A银行各项贷款余额为9658.40万元，全部为对个人零售类贷款，其中:个人住房贷款5032.78万元，个人汽车贷款1764.64万元，其余2860.98万元为下岗再就业、个人抵质押循环额度等个人经营类贷款。近年来，受宏观经济向好、伊春当地经济发展以及当地棚户区改造政策的拉动，伊春当地兴起购房热和购车热。截止2010年6月末，A银行个人住房贷款余额与2006年末相比增长达520.73

6、%，汽车贷款增长达924.29%。但2008年全球金融危机暴发后，伊春当地企业效益出现下滑，加之宏观经济面临通胀压力，居民实际收入有所下降，尤其对于住房贷款，由于伊春本地房地产价格上涨过快，己严重超出居民实际购买力，且存在房地产投机炒作行为，一旦房地产价格下滑，借款人的还款能力和还款意愿定会下降，贷款抵押品的实际价值也会下降。因此，A银行贷款过度集中于住房贷款和汽车贷款，由于宏观经济不确定性影响，潜在较大风险。2.1.3授信业务收入占比低截止到2010年6月30日，伊春A银行各项存款余额188100.48万元，各项贷款余额9658.40万元，存贷比仅

7、为5.13%。而同期A银行票据、投资等其它授信业务均未开办或已开办而无业务发生。分析A银行当期利息收入构成情况，贷款利息收入为772.36万元，占当期全部利息收入的34.81%，而系统内往来利息收入达1435.33万元，占比各项收入的64.68%，此数据说明A银行所吸储的资金大部分没能被A银行通过放款的方式去赚取利息，反被以同业存放的方式存放，A银行此种资产负债结构能够防范风险，但实际这部分内部资金往来收益呈现负利差状态，A行存款利差实际为“倒挂”。2.2伊春A银行信用风险成因分析2.2.1伊春A银行信用风险生成的一般原因根据我国宏观经济环境，结合伊

8、春当地经济和社会环境，分析A银行信用风险产生的一般原因，主要有以下几点:(l)区域经济不景气。伊春是我国最大