公司费用管理规定

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1、费用管理规定第一章总则第一条为完善公司财务管理，严格执行财务制度，合理地使用资金，厉行节约的原则，公司特制定本费用管理规定。第二条本规定仅适用于本公司用其下属各核算部门包括工程项目部。第二章费用报销标准及报销审批程序一、因公出差开支标准及报销审批程序第一条出差申请：员工出差前应该填写《出差申请单》，一般职员报本部门经理审批，部门经理报总经理审批，经审批后方可出差。第二条出差（误餐）补贴1、经理级以下人员：每天出差餐费补贴20元，早餐3元、午餐10元、晚餐8元；2、主管级人员：每天出差餐费补贴30元，早餐5元、午餐10元、晚餐15元；3、副经

2、理级人员：每天出差餐费补贴40元，早餐5元、午餐15元、晚餐20元；4、总经理级人员：每天出差餐费补贴60元，早餐10元、午餐20元、晚餐30元；5、各级人员报销出差（误餐）补贴时，不满一天的，按实际误餐次数报销，不得按全日标准报销。第三条报销应该填制出差差旅费报销单，按报销规定程序办理。没《出差申请表》不予报销。第5页共5页第四条出差人员应事先整理好报销单据，由主管会计对单据进行全面审核，同时按出差天数填上出差补贴，然后由部门经理签字后确认，报相关主管领导批准，方能报销。第五条差旅费报销时间：出差人员返回公司后应于7个工作日内报销差旅费。

3、二、业务招待费标准及报销审批程序第一条各部门包括工程项目部发生的招待费（餐费、礼品费等）须事前报相关领导审批。紧急情况可先通过电话申请，经批准后执行。第二条业务招待费报销时，报销单据必须有税务部门正式发票，数字分明，由经手人签名，并在单据背面注明用途。由部门经理人签名确认后，再报销财务会计审核，然后有总经理审批，方予以报销。第三条超出标准的业务招待费，不予报销，如果出现特殊情况，须总经理审核审批，方能报销。三、运输费支出及报销审批程序第一条运输费：车站或码头取货所发生的提货费、运输费，应同意填写“费用报销单”并将发票、地磅单等附件整齐粘贴在

4、其背面的左上角（发票、地磅单上应体现始终点，所运物品名称及费用所属项目工程名称），方可报销。第二条卸货费：运送货物到各部门或工程现场的装卸费，应同一填写“费用报销单”将发票整齐粘贴其背面左上角，方可报销。四、办公用品购置标准及报销审批程序第一条可报销的办公用品明细：第5页共5页1、公司用办公用品：笔、笔筒、笔记本、账本、计算器、橡皮擦、复写纸、打印纸、打印机色带（墨盒）、复印纸、复印机墨盒、传真纸、传真机黑盒、订书机、订书针、回形针、大头针、文件夹、文件架、夹子、剪刀、小刀、尺子、起定器、打孔机、透明胶、电脑U盘。除以上所列办公用品可报销，

5、其他均不可报。第二条公司的办公用品统一由行政部购置，由财务部实行验收，开具验收单、对不合格或不合理的购买，财务人员有权拒绝办理。第三条各部门的办公用品统一由备用金管理员购置，后由仓管验收。第四条各部门员工不得购买办公用品，擅自购买者，不予报销。第五条办公用品的领用：（根据公司核定办公用品标准）1、公司：由行政部建立办公用品进出台账，领用时由领用人签名。行政部每月对每个部门的办公用品领用情况进行详细的登记及控制。2、各部门：由仓管建立办公用品进出台账，领用时有领用人签名。每月应汇总报送行政部，行政部再对全公司办公用品领用情况进行详细的登记控制

6、。第六条办公用品的报销：凭税务监制的统一发票进行报销，如发票票面未列明办公用品明细的，要求填写办公用品明细的，要求填写办公用品明细清单，附在发票背面，方可报销。第三章报销单据填写的规范及要求一、费用报销单据填写的规范及要求第一条报销人员必须在费用报销单后附有正式发票（必须印有税务局监制章）或报销原始单（下称“凭证）。第5页共5页第二条发票或凭证必须填写齐全，包括：付款单位日期、名称、数量、单价、金额，涂改无效；不允许在发票正面随意书写、涂画，对于此类发票财务有权不给受理。第三条经办人、审核人应对原始凭证所发生的经济业务内容、日期、数量、单价

7、、金额的真实性、准确性负责，不得弄虚作假。第四条各种原始发票、票据面朝上整齐粘帖在支出凭单或费用报销单的左上角。第五条指出内容不同的项目要单独填写报销单，并且签字齐全。第六条报销时间：各部门零星费用报销用各部门备用金，其报销时间可自定，但需严格按照公司备用管理规定和费用报销管理规定报销；严格审批程序。公司费用报销按照审批完整报销单予以报销。二、用款申请单填写的规范及要求第一条用款申请单的内容：申请日期、收款单位名称、所属项目工程名称、石材品名及规格、数量、单价、金额等，应有相关人员签字（申请人、财务人、审批人等），方可报销。第二条用款申请单

8、后应附有的单据：申请款项对应的购料单或发货清单、收款方提供的合法收据及汇款单。（注：1、购料单上应体现的内容：购料日期、供应商名称、石材品名规格、购料人员及收料人员双方签字，如购