9、边际贡献指导燃煤采购

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1、边际贡献指导燃煤采购武菊红(漳泽发电分公司)【摘要】燃料成本占火力发电厂成本的70%以上，电煤价格的不断攀升，对发电厂的利润影响很大，如何对标煤单价、发电煤耗、边际贡献进行预测和分析，使之指导燃煤采购，确保利润最大化，是每个发电企业必须进行研究分析的重要课题。对于发电企业而言，追求有效的利润，前提条件是要有边际贡献。为了保证正常的生产、生活，发电企业大多在亏损的情况下维持发电，而采购的第一环节是否还有边际贡献，已成为企业最关心的问题。本文结合当前实际及日常工作，对标煤单价、发电煤耗及边际贡献这三者之间的关系进行简要的分析，以期通过

2、分析对发电企业的燃煤采购能够起到指导。【关键】标煤单价发电煤耗边际贡献预测分析引言随着电力企业由计划经济模式向市场经济模式的全面展开，外部市场环境对发电企业的影响越来越显现出来。煤炭、环境保护、上网电价等波动因素对企业生产经营造成强大的风险危机。煤炭市场的转变，导致电煤价格不断攀升。国家出台资源整合政策以后，诸多小窑煤停产，煤炭市场出现供不应求的局面，加之全国矿难的不断发生，使得许多煤矿处于停产、待产的状态，电煤供应的紧张局势更是雪上加霜。截至四月底分公司标煤单价同比升高15%，比2008年同期升高37.5%，比2007年同期升高

3、91.7%，发电利润空间越来越低。由于境外铁路运输受限，省内计划外煤炭价格升高，已经超过成本承受能力。受此影响，省内电厂经常处于电煤供应紧缺的局势，造成部分机组缺煤停机，正常的电量计划难以完成，形成双重压力，企业的经营形势已到了举步维艰的地步。在未来电力市场环境下，电力企业如何进行边际贡献的预测和分析，是一项需要认真研究的课题。而标煤单价、发电煤耗的变化直接影响边际贡献和利润。在电力市场环境下，由于标煤单价、电量、电价等不再是一个固定不变的数，如何进行预测和分析，确保采购第一环节的边际贡献最大化，已成为企业最关心的问题。本文结合当

4、前实际和日常工作中的实际情况，进行简要的分析，通过日常统计工作的有关数据进行研究，以数据为依据，图文并茂进行定性、定量分析，以期为企业的燃煤采购起到指导作用。以下仅从采购的第一环节开始对边际贡献进行分析，也就是说不考虑固定成本和其它变动成本（除水和煤外），仅从发电采购的角度出发，通过每天实际的数据进行定性、定量的分析。相关公式见附表1。1入厂标煤单价对边际贡献的影响边际贡献=上网电价—水费—（正平衡供电煤耗*入厂标煤单价）/1000000以分公司为例，2010年分公司计划完成供电煤耗349克/千瓦时，上网电价为0.3253元/千瓦

5、时（含税价），每发一度电耗用水费0.014元/千瓦时。因此，设边际贡献为z元/千瓦时，入厂标煤单价为x元/吨，则z=0.3253/1.17-0.014-349x/1000000=0.264-349x/1000000当z为0时，得x=756正比例关系如下图，在其它条件不变的前提下，如完成标煤单价700元/吨，边际贡献为0.0197元/千瓦时，如完成标煤单价650元/吨，边际贡献为0.03715元/千瓦时；如完成标煤单价800元/吨，边际贡献为-0.0152元/千瓦时.2发电煤耗对边际贡献的影响边际贡献=上网电价—水费—（正平衡供电煤

6、耗*入厂标煤单价）/1000000上网电价为0.3253元/千瓦时（含税价），每发一度电耗用水费0.014元/千瓦时。因此，设边际贡献为y元/千瓦时，供电煤耗为y克/千瓦时，则z=0.3253/1.17-0.014-650y/1000000=0.264-650y/1000000当z=0时，得y=406正比例关系如下图，在其它条件不变的前提下，如完成供电煤耗为450克/千瓦时，边际贡献为-0.0285元/千瓦时，如完成供电煤耗为500克/千瓦时，边际贡献为-0.061元/千瓦时；如完成供电煤耗为349克/千瓦时，边际贡献为0.037

7、15元/千瓦时.3供电煤耗、标煤单价对边际贡献的综合影响分析边际贡献=上网电价—水费—（正平衡供电煤耗*入厂标煤单价）/1000000则z=0.3253/1.17-0.014-x*y/1000000=0.264-x*y/1000000从公式中可以看出，边际贡献受煤耗和标煤单价的综合影响。按照因素分析法，首先分析标煤单价的影响，然后再分析煤耗指标的影响。下面是分公司供热期某月份上旬的基础数据。分析时，用下角码0表示基期，下角码1表示比较期，则3.1标煤单价对边际贡献的影响是：Zx=zx1-zx0=y0*（x0-x1）/1000000

8、3.2煤耗对边际贡献的影响是：Zy=zy1-zy0=x0*（y0-y1）/10000003.3标煤单价、煤耗对边际贡献的综合影响Δz一般形式为：Δz=Zx+Zy=y0*（x0-x1）/1000000+x0*（y0-y1）/1000000现以某月2日