企业营运资金管理研究1842

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1、企业营运资金管理研究1842企业营运资金管理研究1842企业营运资金管理研究1842投资理财企业营运资金管理研究河海大学商学院彭菁中国银行扬州分行王文涛摘要:作为企业资金中最具活力的部分，营运资金几乎贯穿于企业目前，许多企业营运资金的利用率都普遍偏低。一方面，在企业流生产经营活动的始末，是保证企业持续经营的新鲜;血液;。面对越来越动资金富裕的时候，没有进行合理的分配，营运资金的使用率低，并且激烈的市场竞争，企业对营运资金的管理也越发重视，力求通过加强对造成了资金的闲置，提高了企业的管理成本;另一方面，在企业流动资营运资金的管理来实现企业资

2、源的优化配置，提高企业资金利用率，降金相对紧缺的时候，少量的营运资金不能高效地用到最需要的地方，不低财务成本与风险，实现较高的利润。仅影响了企业日常的生产经营活动，也给企业带来了不小的财务风险。关键词:营运资金管理现状对策而对于那些像应收账款这样的非货币性的营运资金，许多企业不懂得去使用，仅仅是记录或者保存它们。这些数额巨大的营运资金往往因为营运资金管理是对企业流动资产及流动负债的管理，是通过规划企业的忽视而未被合理有效地使用，造成了营运资金利用率的低下。与控制流动资产与流动负债，使企业保持良好的偿债能力和获利能力，二、完薯企业营运资金管

3、理的对策以经营和控制现金流量为核心的一系列管理活动的总称。营运资金是(-)提高管理人R素质，增强专A拔能水平企业资产的重要组成部分，是企业实现生产经营活动连续不断，实现企企业营运资金管理方面出现的一些问题，往往与管理人员素质较业价值最大化的基础和保证。差，水平较低是分不开的。我国许多企业的管理人员大多缺少系统专业一、企业营运资金管理的现状及面临的问题的培训，资金管理方面的专业知识也较为匮乏，而主要依靠以往的工作随着市场经济的发展，商业竞争日趋激烈，很多企业希望通过扩大经验和个人感觉判断进行管理工作。企业可以通过加强培训教育来提自身的经营规

4、模和增强产品的品质来获取更多的利益。但是由于受计高现有人员的素质和水平，也可以通过招收专业的管理人员来提高企划经济的长期影响，加上所有制的局限，国内的管理者在营运资金管理业管理人员整体素质。与此同时，在日常的工作中，企业还应该对管理的思想和方法上都过于落后与保守。不论是管理理念、管理经验还是管人员进行不定期考核，经常派遣人员参与与其他企业管理经验的交流理的系统和方法上都存在着较大的问题，具体表现为:活动，保证财务管理人员素质与水平的与时俱进。(-)*Jl.资公分配结椅曲曲不合理(二)确立科学合理由由管理剑皮在我国，不少企业对流动资金的分配

5、过于随意，既没有进行事先的在管理理念上，根据企业现阶段的发展情况与未来的发展规划，对合理规划，也没有做好事后的有效调整，呈现出资金分配不科学，配置现有的管理理念进行更正与补充。随着时代的进步与企业自身的不断结构不合理的状况。有些企业缺乏正确的管理理念，认为持有的现金越发展，以往的管理理念已经不能满足现阶段企业的管理要求，但其中部多越好。造成了资金的闲置和使用价值的缺失的问题，很可能其它环节分思想仍就有着重要现实意义。所以企业要不断吸收国内外先进的管资金的紧缺，影响了企业日常生产经营活动的高效进行，并且很可能降理理念，摒弃自身一些落后的理念

6、，使企业整体的管理理念始终契合企低了企业的经营效率，对企业的生产经营活动产生不利的影响。业的发展要求;在管理方法上，不能仅仅依据以往的经验的积累，可以(二)普选资企管理水平粮低将旧的经验与先进科学的管理理论方法相结合，探究出一套适合本企现阶段，我国企业营运资金管理水平的低下主要体现在管理的方业自身管理需求的方法。法不科学和管理的能力不足两个方面。管理的方法上面，许多企业对营(主)~董市场调岳和长』国把划，实现企且把棋经济运资金的使用比较随意，一般是部门有需要了，只要申请，往往就能得企业要实时关注市场的变化，了解产品的需求情况，能够对未来的

7、到批复。这种对营运资金粗放式的管理方法，使得企业经常出现没有足市场形势做出较为合理的预期。在此基础上，企业根据得出的预期结够资金支付货款和费用或者大量资金闲置无处可用的情况。另外就是，果，适时调整自身的产品结构、发展方向和企业规模，制定出企业长期大多数企业重视了对现金的管理，却忽视对应收账款，存货等的管理。发展的规划。由于应收账款、存货这类不如现金那样直观和好用，许多企业因此常常如果企业处于成长的发展阶段，企业可以增加固定资产和相应的不对应收账款和存货进行严格控制和管理，往往出现应收账款不能及固定成本的规模和比例，引进先进的设备，适量扩大

8、企业生产规模，力时变现收回，存货损坏等情况，其损失的金额也是不可小觑的。求满足市场发展的需要。同时，加大对优势产品的资本投入，适当的调管理的能力方面，首先，营运资金管理部门往往不能对营运资金进