物流中有效管控资金流，努力降低电网建设成本.doc

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1、物流中有效管控资金流，努力降低电网建设成本　　【摘要】目前国家电网公司按照公司集团化运作、集约化发展、精益化管理、标准化建设的要求，从提高基础管理水平、资产运营效率、企业综合绩效和员工综合素质的高度，提出了资产全寿命周期管理总体工作方案。国家电网公司是资产密集型企业，开展资产全寿命周期管理是公司建设世界一流电网、国际一流企业的必然要求，对实现电网公司“电网坚强、业绩优秀、资产优良、服务优质”具有积极的推动作用和深远的战略意义。为此，本人试就物流中对资金流管控的角度，论述降低电网建设成本中物流成本方面的见解。　　【关键词】物流资金流建设成本　　　　物资管理是

2、一个系统工程，它在企业管理中占有重要地位，直接影响到企业的安全生产和经济效益。电网公司是一个资产密集型、资金密集型的企业，资产数量多、价值高，建设投入巨大，分布广、种类繁多、层次复杂，物资管理好坏不仅直接影响到电力生产安全，建设成本高低，工程建设进度，而且能直接暴露出企业计划管理、财务管理、工程管理中的薄弱环节。为此，本人试就物流中对资金流管控的角度，论述提升电网资产周期管理效能，降低电网建设成本中物流成本方面的见解。　　　　一、物流体制的演变历程　　　　随着国家不断深化电力体制改革，在经历发电与供电分开之后，目前正面临着主营业务与多种经营业务规范的改革。

3、福建省的电力物流体系不可避免以上改革历程，经历着国有经营、民营多种经营、业务回归的不同时期的演变。　　福建电力物流管理、经营模式的发展过程包括：　　1.1993年以前为企业内部设立的一个职能部门-物资供应处，负责全省电力物资供应、调拨。　　2.1993-1999年，成立全民国有企业性质的全资子公司，行使220kV及以上基建物资、生产技改物资管理职能，负责物资采购供应计划、招标、合同签订、设备催交、处理合同纠纷等工作。　　3.1999-2003年，进入第一轮物流改革阶段，由主业持股相对控制民营物资公司。　　4.2004-2008年，受发电与供电分开影响进入第

4、二轮物流改革阶段，主业依法转让持有的民营物资公司股权。由此，物资管理职能划归省公司新成立的招标投标管理中心，民营物资公司成为主业物资供应的战略合作伙伴。　　5.目前，根据国家规范主业与有关多经企业的业务关系的精神，将物资供应业务纳入主业管理范围，接受主业委托履行物资管理职能，负责物资采购供应全过程管理。　　　　二、物流体制演变期间物流成本对电网建设成本影响　　4　　电力物流的资金密集特点，大量资金的流转以及民营对利润最大化的追求，导致民营期间管理层进行多元化拓展经营。由此偏离了物流这个主流，增加管理范围、层级，以至分散了物流管理的精力而增加管理成本，分流了

5、物流的大量资金而增加大量额外融资，从而导致增加了物流成本。而民营资本由此所带来电力物资采购加价已经引起外界的强烈关注与不满。　　1.1999年物流改革之前只抓管理、不搞经营以至职能管理大大加强，但物流环节的资金供给同样是按需供应，一切为电力建设需要着想，物流管理成本与资金成本基本上属于报帐制，由此导致物流相关成本无法合理的在电力建设各有关环节得到有效分摊。　　2.第一轮物流改革阶段民营资本中的多元化带来的对利润最大化的追求，其结果经营加强了，但过多强调赢利因素导致分散资金、管理人员发展非物流业务，从而相对增加的物流成本转嫁到了电网建设成本。　　3.第二轮改

6、革阶段国有退出民营物资公司后，物流管理采取分层管理，管理职能与经营分离。由于单纯民营资本总量有限，在经营成本之中因现金流不足而增加物流的融资成本，从而使得电网建设成本逐步增加。　　4.目前，正在着手的物流业务回归主业的设想，伴随着管理职能回归的是部分物流管理成本的回归。由此全面融合物流的管理职能与经营，独立核算物流中管理成本与资金成本，在实现物流相关成本在相关的环节中进行有效、合理的分摊的基础上，充分发挥财务对资金流的管理作用，最大限度的以最小的投入、最低的物流成本获得最大的电网建设效益。　　电力物流体系首先是电网的服务机构，必须满足电网公司生产和建设对物

7、资优质、高效、低成本保障供应和周到服务的现实需要，必须符合电网公司改革、发展、稳定的要求。因此在物流管理与经营回归省公司的主业的同时，要杜绝多元化发展中非物流的主流业务，集中资源、精力降低物流成本。　　　　三、加大物流资金流管控力度，努力降低电网建设成本　　　　物资现代化管理是企业现代化管理的重要组成部份之一，物资流是目前我们正在推进的ERP中不可分割的一个业务流程。为缓解省公司系统电网资产建设规模的迅猛发展给省公司融资管理带来的资产负债率压力，尝试零营运资金管理的方法，对我物流企业有着十分重要的意义。　　1.零营运资金管理的总体思路　　在物流管理过程中，

8、通过减少现金在流动资产被占用，使营运资金占企业总营业额的比重趋于最