小额贷款风险管理与业务操作规范指导手册

《小额贷款风险管理与业务操作规范指导手册》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在教育资源-天天文库。

1、小额贷款风险管理与业务操作规范指导手册460目录第1章小额贷款公司风险管理概论2第一节小额贷款公司风险管理的一般问题2第二节小额贷款公司的主要风险与风险分析模型14第三节小额贷款公司风险管理的重点与风控体系33第2章贷前非财务调查52第一节贷前尽职调查概论52第二节对贷款申请人行业与经营环境的调查62第三节对贷款申请人基本情况的调查73第四节对贷款申请人重大事项的调查84第五节对贷款申请人持续经营能力与特殊优势的调查95第六节对自然人客户的贷前调查106第3章对贷款申请人的财务调查与分析116第一节财务调查与分析概论1

2、16第二节对负债与所有者权益类科目的调查122第三节对损益类科目的调查137第四节对资产类科目的调查144第五节对贷款申请人短期偿债能力的分析159第六节对贷款申请人长期偿债能力的分析169第4章担保措施的调查与设计183第一节担保措施概论183第二节抵押担保措施195第三节质押担保措施215第四节保证担保措施233第五节担保措施设计实务249第5章小额贷款公司的风险初审与项目评审266第一节小额贷款公司的风险初审266第二节风险初审工作中的主要内容266第三节项目评审266第6章贷后管理与追偿266第一节贷后管理26

3、6第二节贷后管理的重点与债的追偿266第三节借款人的五级分类与评级266第7章风险考核与责任追究266第一节风险考核266第二节责任追究266第8章相关法律与小额贷款公司266第一节物权法基础与小额贷款公司266第二节其他相关法律与小额贷款公司266460第1章小额贷款公司风险管理概论第一节小额贷款公司风险管理的一般问题一、公司的目标在对小额贷款公司的风险管理进行阐述之前，我们先要了解小额贷款公司的目标。只有明确了小额贷款公司的目标，才能思考可能存在哪些风险事件在威胁着目标的实现，从而制定出与公司目标相适应的风险管理目

4、标，进而更好地对小额贷款公司进行风险管理。（一）生存目标小额贷款公司作为公司法人，获取利润是天经地义的事情，但持续经营却是根本。小额贷款公司在市场经济中只有不断地向市场提供自己的信贷产品和管理咨询服务，才能换回自己所需的各项资源，而资源的价格化就是货币。只有获得的货币大于或等于提供产品和服务所花费的货币，小额贷款公司才能持续经营下去，也就是不断地生存下去。小额贷款公司的生命力在于，在服从政策监管和遵循合规经营的前提下不断提供优质的并且符合贷款市场需要的信贷产品和服务，并能持续地将该等产品和服务以高于成本和费用的价格卖出

5、去，以最终实现和维系生存的目标。（二）发展目标460发展是硬道理！小额贷款公司如果不能提高创新能力，提供符合贷款申请人需求的信贷产品和服务，其业务市场就会慢慢萎缩，从而发展缓慢、停滞甚至倒退。此外，如果小额贷款公司在经营活动当中，因故意、过失等行为出现损害借款人、其他利益相关者、公共利益等情形的，则很可能会损害小额贷款公司在市场经济中的形象与声誉，甚至有可能面临重大的民事赔偿、行政与刑事处罚等后果。而小额贷款公司的声誉一旦受损或需要支付大量的赔偿金、罚款以及面临停业整顿等处罚，则将会对其发展带来严重不利的后果。而如果小

6、额贷款公司经营稳健、发展良好，则根据相关文件就可以发展为村镇银行或社区银行。比如，银监发[2008]23号文件规定，小额贷款公司依法合规经营、无不良信用记录，可在股东自愿的基础上按相关政策文件转为村镇银行。银监发[2009]48号文件则规定了小额贷款公司改制设立村镇银行的相关条件。（三）获利目标每一个投资小额贷款公司的股东都希望通过该投资获得其期望的投资回报；小额贷款公司的员工则希望通过公司不断获利而实现自身的价值，并获得较好的待遇；政府监管部门希望小额贷款公司在法律允许的范围内,通过合规经营持续获取利润，不断发展壮大

7、，从而为市场经济作出更大的贡献；小额贷款公司的其他利益相关者（比如向小额贷款公司融资的银行）则希望小额贷款公司能够持续获利，从而降低与其合作的风险等等。因此，无论是从投资者的角度、员工的角度、政府的角度还是利益相关者的角度,都希望小额贷款公司的经营活动能够持续保持一定的获利能力。我们从基本的会计等式“收入—费用=利润”460中也可以看出，在经营当中，只有持续地获得利润，也就是小额贷款公司经营活动产生的收入大于经营活动所需的费用,才不至于入不敷出，也才能持续地夯实生存与发展的基础。二、风险管理的价值与意义任何一项管理活动

8、都应该对管理主体有价值。如果一项管理活动对于管理主体没有价值，管理主体就不会花费相应的管理成本去实施管理活动了。小额贷款公司与银行等金融机构一样，也是典型的风险管理型企业。其业务、管理的特性决定了很多风险都伴随着小额贷款公司的经营活动而存在。怎样识别、防范、隔离、控制各项重要风险就成为了小额贷款公司管理活动的主题。可以毫不夸张地说