小额贷款风险管理操作实务---实用

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1、小额贷款风险管理小额贷款风险管理目录ä一、风险基础知识一、风险基础知识ä二、小额贷款风险二、小额贷款风险ä三、业务风险管理三、业务风险管理ä四、逾期贷款处理四、逾期贷款处理2012-5-112一、风险基础知识ä1、风险起源“风险”一词的由来，最为普遍的一种说法是，在远古时期，以打鱼捕捞为生的渔民们，每次出海前都要祈祷，祈求神灵保佑自己能够平安归来，其中主要的祈祷内容就是让神灵保佑自己在出海时能够风平浪静、满载而归；他们在长期的捕捞实践中，深深的体会到“风”给他们带来的无法预测无法确定的危险，他们认识到，在出海捕

2、捞打鱼的生活中，“风”即意味着“险”，因此有了“风险”一词的由来。2012-5-113一、风险基础知识ä22、风险定义：风险的定义有两种。、风险定义：风险的定义有两种。ä（（11）狭义：强调风险表现为不确定性）狭义：强调风险表现为不确定性ä（22）广义：强调风险表现为）广义：强调风险表现为损失损失的不确的不确定性定性2012-5-114一、风险基础知识3、现代企业内部管理风险ä生产风险ä财务风险ä环境风险ä经营风险ä技术风险ä信用风险ä人员风险ä销售风险2012-5-115一、风险基础知识4、现代企业外部环境风

3、险ä经济环境经济环境ä金融政策---利率、汇率äCPI指数ä通货膨胀ä行业环境ä产品生命周期ä产业政策ä同行不正当竞争2012-5-116一、风险基础知识ä55、风险时刻存在、风险时刻存在ä任何项目的重要风险处理失当都可能导任何项目的重要风险处理失当都可能导致企业经营的失败，造成巨大的经济损致企业经营的失败，造成巨大的经济损失，对作为失，对作为债权人债权人的小贷公司形成风险。的小贷公司形成风险。ä信贷工作接触到各行各业，对各行业风信贷工作接触到各行各业，对各行业风险都要有所了解。险都要有所了解。2012-5-1

4、17二、小额贷款风险ä特点特点““短短、、频频、、快快””ä资金成本较高资金成本较高------风险与收益成正比风险与收益成正比ä银行基准利率4.8754.875‰‰------------目前普遍目前普遍1212‰‰ä我公司利率我公司利率19.219.2‰‰ä国家保护的利率国家保护的利率19.519.5‰‰----------民间借贷民间借贷2012-5-118二、小额贷款风险ä小贷客户需求小贷客户需求ä1、短期资金周转需求ä由于资金成本高短期使用才会有效益，长期使用成本高的资金风险会增大，同时会企业利润，不

5、利借款企业的发展。ä2、有好的产品（项目、机会）急需资金ä新产品进入市场初期、涨价前的进货、拿到大额订单ä3、借款人为了少亏，两害相较取其轻ä例如：银行贷款到期如果企业抽取流动资金还贷款会严重影响到企业的正常经营，虽然利息较高，企业仍需要2012-5-119二、小额贷款风险ä（一）（一）借款人借款人经营风险经营风险ä借款人经营风险直接传导给借款人经营风险直接传导给债权人债权人ä借款人因经营管理、市场变化、灾害和借款人因经营管理、市场变化、灾害和道德因素道德因素不能不能或或不愿不愿按期归还贷款本息按期归还贷款本息

6、的风险。的风险。2012-5-1110二、小额贷款风险ä（二）员工的（二）员工的操作风险操作风险（风险贯穿整个（风险贯穿整个业务过程）ä操作风险是指公司操作风险是指公司内部控制及治理机制内部控制及治理机制失效失效以及以及信息技术系统失效信息技术系统失效等可能造成等可能造成的贷款风险。的贷款风险。2012-5-1111二、小额贷款风险ä主要包括主要包括ä员工员工操作失误：操作失误：审核失误、文书填写失效审核失误、文书填写失效ä违反操作规程违反操作规程((逆程序逆程序))ä信贷决策失误：投放方向信贷决策失误：投放方

7、向2012-5-1112三、风险管理ä识别借款人经营风险识别借款人经营风险ä降低操作风险降低操作风险ä建立风险预警机制建立风险预警机制ä贷款风险控制贷款风险控制2012-5-1113（一）识别借款人经营风险ä财务信号财务信号ä市场信号市场信号ä行为信号行为信号ä其他信号其他信号2012-5-1114（一）识别借款人经营风险ä11、财务信号。、财务信号。ä财务信号一般包括借款人各项财务指标财务信号一般包括借款人各项财务指标等指标低于行业平均水平或等指标低于行业平均水平或有较大变动有较大变动。。ä如流动性比率、资产

8、负债率、存货周转如流动性比率、资产负债率、存货周转率、应收账款收回率、现金流量等变化。率、应收账款收回率、现金流量等变化。2012-5-1115ä企业针对不同报送对象做不同的账。ä一是报税务局，以开票金额作收入，成本费用根据收入做调整。尽量做到收支相抵，做亏损或是稍微有一点盈利。ä二是报送银行，以出入库单据作为收入和成本计量依据。做出的报表通过虚增资产，多记收入、少计成本费用使之与贷款