银行国际结算培训

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1、2006年11月·临海外贸企业国际结算培训班二、国际结算产品简要梳理（贸易流程与客户需求维度）1、合同环节2、备货/备付环节3、运输环节4、交单/来单环节5、收款/付款环节四、国际结算企业策划案例企业案例1甲公司是国内一家专门出口机械设备的公司，与进口商采用远期信用证（见票后90天）结算方式，在我行有80万美元的打包贷款额度和50万美元的出口押汇额度。2月1日，甲公司从国外收到一笔100万美元的信用证，到期日为4月31日。据公司告，该笔信用证项下的货物将安排在2个月之后装运，届时公司将另外收到一笔

2、80万美元的信用证。因资金周转困难，上述两份信用证项下，公司均拟向我行申请办理打包贷款业务，用以向国内的供货商支付有关货款。因为在向我行申请办理第一笔信用证项下打包贷款业务时，甲公司打包贷款额度已被全部占用，如无法提供额外的抵质押品或有效担保，银行将不同意接受公司的申请，为其办理第二笔信用证项下的打包贷款业务。您如何在现有的授信额度范围内，为甲公司这两笔信用证业务安排合理的融资方式？企业案例22006年6月，A外贸公司与斯里兰卡的一家B公司签订了一份出口71套模具的合同，金额为USD177080.

3、00，但在具体操作中碰到以下问题：1.进口商是A公司的新客户，第一次交易，彼此信用状况不甚了解。2..出口的商品有其特殊性，是专为B公司订做的，万一B公司毁约，A公司很难把该商品转卖给其他客户，就会血本无归。所以A公司希望在出货前，能收到30％的预付货款作为订金，以减少B公司毁约的损失。但是斯里兰卡是个外汇管制国家，进口商品预付货款前，须提交出口方开出的预付款保函。3.鉴于斯里兰卡的国家风险、不甚良好的银行作风及与B公司的初次交易，A公司对开出见索即付的预付款保函后，B公司会否无理索赔心存疑虑。4

4、、客户希望能够采用远期结算以便于资金周转。客户应如何安排结算方式？如何妥当开立预付款保函？企业案例3E公司2006年3月31日收到一笔出口货款100万美元，原本打算将该笔外汇存放在外汇帐户，用于支付原材料进口款项，然而近日需支付国内供货商汇款，凑巧的是公司人民币帐上的余额也不多了，急需将这100万美元兑换成人民币应急。按照公司计划，3个月后需向美国供应商支付100万美元的进口原材料货款。这样公司在做两笔结售汇交易的同时不但承担着汇率风险，而且还要损失买卖价差。如果三个月后人民币比现在贬值500个基

5、点的话，公司便要多用5万元人民币换回美元对外支付。那么，如何避免产生这样的损失呢？企业案例4乙公司的财务部王经理最近是又喜又忧，喜的是2005年7月22日公司与苏丹一家进口商签定了一笔大合同，装运期9月底以前，信用证付款条件为装船后120天。忧的是公司最近的资金周转不太顺畅，而开证行又属于受制裁的高风险地区，能否及时收款心里没底，同时还预期人民币汇率可能会继续升值，这可会给公司带来不小的损失，所以实在让王经理放不下心来。请问王先生应当采用什么样的结算方案来规避汇率风险和国家风险？1.8月1日叙做远

6、期结汇，约定汇率8.10，期限2个月，交割日为2005年10月10日，交割宽限期3个工作日；2.装船出运后，公司于9月23日向中国银行提交全套信用证单据，经验单后寄开证行；3.10月8日收到开证行承兑通知，承兑到期日为2006年1月18日，该公司随即申请叙做福费廷，将应收账款的风险全部转卖给中国银行；4.10月11日福费廷融资款项（美元）入账，当日美元即期结汇价为8.05，但由于仍在远期结汇的交割宽限期内，该公司可按约定汇率8.10结汇入账；5.2006年1月18日中国银行收到开证行付款，业务结束

7、。企业案例5L公司是专业从事汽车零部件开发、生产、配套的合资企业，其产品60%外销，主要销往北美、欧州、东南亚等市场。2005年的出口量为741.64万美元。该企业的结算方式：结算方式电汇（前T/T）远期180天的信用证托收占比26.88%21.20%51.92%企业案例5其主要客户群：客户名称2003年销售额（万美元）2004年销售额（万美元）2005年销售额（万美元）加拿大A公司85336.16178.52美国B公司166意大利C公司32.1298.57加拿大D公司76.35加拿大E公司73.

8、33比利时F公司12.2027.7合计85380.48620.47企业案例5企业的销售额连年增长，市场前景非常看好。企业在中行的贷款增加到680万,但这仍然不能满足企业的资金需求。企业在05年又新发展了加拿大及美国多家国外客商，且原有客户群订单大量上升，进出口双方都希望加强合作，进一步扩大业务量，但由于受结算方式和企业资金所限，双方都不敢贸然将业务量作大，同时资金需求也难以得到满足。该公司的客户大都属于北美和欧洲地区资信和信用较好的客户，且国家风险相对较低。该公司的信用证多为180