农业发展银行信贷操作风险管理

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1、农业发展银行信贷操作风险管理第2章农业发展银行信贷操作风险的现状与问题2.1农业发展银行信贷操作风险的发展与现状农发行在信贷风险管理防范上主要经历了三个阶段。一是执行政策阶段。农发行成立之初，主要任务是保障国有粮食企业收购和日常费用支出的资金需求，贷款对象均是国有粮食（棉花、油料）企业，因此，成立之初也称农发行为粮食银行。这一时期农发行贷款的主要风险是政策风险，农发行在贷款管理上偏重于执行政策，即按照国家及地方政府出台的收购政策，足额提供收购资金，按照企业实际需要提供费用贷款；风险防范的主要措施是坚持“钱随粮走，购贷销还、库贷挂钩，收购资金

2、封闭运行”。在机构设置方面，总行设置了资金计划和信贷管理部门，省行设置了资金计划部门和信贷管理部门，市、县行只设置了计划信贷部门，负责资金调度，贷款发放、贷款收回、贷款日常管理等工作。这一时期农发行各级机构均没有设置专门的风险管理机构，内部制衡机制还不完善，风险防范意识还没有建立起来。二是逐步完善阶段。2004年国家开始进行国有粮食企业改革，2005年国家放开粮食市场，允许多种所有制企业入市经营粮食。农发行的业务范围也在不断扩大，由原来的只能经营政策性贷款，拓展到可以经营商业性信贷业务。为适应业务发展的需要，保障信贷资金的安全。农发行加大了

3、内控机制建设力度，在总行逐步设置了资金计划部、客户业务部、信贷管理部、风险管理部；省分行对应总行设置了资金计划处、客户业务处、信贷管理处、风险管理处；市分行设置了计划信息部、客户业务部、信贷风险管理部；县支行只设置了客户业务部。部门分工也开始细化，资金计划部门负责资金组织和调度；客户业务部门，负责贷款客户准入资格认定、贷款调查、贷后管理及客户日常维护工作；信贷管理部门负责信贷政策制度的制定、贷款审查、贷后检查等工作；风险管理部门负责不良贷款清收处置、风险预警信息日常监测处置等工作；在贷款的办理和日常管理中，通过实行前、中、后相互制约机制，不

4、断提高风险防控能力。在加大内控机制建设的同时，还加大了信贷管理信息系统的建设力度，开发引进了工商银行的CM2006信贷管理系统，提高信贷业务办理的信息化水平。通过以上措施农发行的风险防控能力和水平都得到了较大提高。三是全面风险管理阶段。2009年，随着农发行业务范围的不断拓展，自营商业性业务占比不断扩大，防范风险特别是操作风险保持稳健运营已经成为农发行当务之急。这一时期农发行的风险防范意识有了飞跃发展，提出了由从单一环节的风险管理向全面和全过程的风险管理转变，出台了《全面加强风险管理体系建设意见》。同时继续强化内部制衡机制建设，从机构设置看

5、，2011年为加强对操作风险的防范和管理，农发行总行又成立了法律合规部，负责法律事务和合规管理，在省分行成立法律合规处，市分行法律合规工作的职责分别由信贷风险管理部门和监察部门承担，在县支行设置了兼职的法律审查和合规管理人员。从人员配备看，总行设置了贷款独立审查官、首席风险经理、合规经理、高级风险经理、风险经理、专职的法律审查人员。省分行设置了贷款独立审查官、首席风险经理、合规经理、高级风险经理、风险经理、专职的法律审查人员和合规人员。市分行设置了贷款独立审查官、高级风险经理、合规经理、风险经理、执行风险经理、专职法律审查人员；县行设置了风

6、险经理、执行风险经理、兼职法律审查人员和合规人员。从政策制度看，农发行的各项政策也逐步完善，相继出台了《政策指令性贷款管理办法》、《政策指导性贷款管理办法》、《商业性流动资金贷款管理管理办法》、《固定资产贷款管理办法》、《新农村建设贷款管理办法》等等一系列贷款管理办法；还出台了《风险经理管理办法》、《贷款担保审查办法》、《贷款客户风险排查制度》等针对性较强的政策制度和办法。从信贷信息系统建设看，一是对CM2006信贷管理系统进行了改造升级，实现了无纸化办贷管理。二是将风险管理纳入CM2006信贷管理系统，风险监测预警手段也有最初的人工监测上

7、升到人工监测与系统自动监测并行。三是开发了综合报表平台，减轻人工劳动强度。四是开发了办公系统，为实现无纸化办公创造条件。随着农发行对信贷风险管理特别是信贷操作风险的不断加强，农发行不良贷款控制也取得了显著成效，存量不良贷款通过现金清收、以物抵债、呆账核销、贷款重组等方式逐年下降，新增不良贷款也得到了一定程度的遏制，不良贷款率也下降到较低的水平。截至2013年6月末，农发行正常贷款23355.66亿元，占比99.08%；不良贷款余额216.37亿元，比年初减少0.79亿元，比上月减少6.75亿元；不良贷款率0.92%，比年初下降0.07个百分

8、点，比上月下降0.04个百分点。2.2农业发展银行信贷操作风险的类型和表现形式2.2.1信贷操作风险的定义巴塞尔委员会在2004年6月公布的《巴塞尔新资本协议》，确立了操作风险的