采购发票与入库单核销及应付系统处理详解

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1、采购发票与入库单核销及应付系统处理详解1、采购发票到达时，需要与相应的入库单据核销（表明这张发票是针对这些入库单的），然后 再进行核算，把运费税金计入材料成本，然后生成凭证，整个过程就结束了。2、在发票到达时，先大致检查一下，如果需要对入库单进行拆单(指发票数量与入库单数量不 符的情况)，则先进行拆单，然后根据拆出的单据进行采购发票生成工作。请注意拆单的规则， 拆出的子单编号一般会带有ABC字样，这样给我们选单造成方便。如果还有不需要拆单的单据，把单据号记在纸上，以便于选择。最好是一次只录入一张发票，而

2、不要多张发票录入后再进行处理。3、录入采购发票。进入采购系统的“结算”，选择“采购发票录入”，首先选择好供应商，这 样可以限定单据的范围（在查看时只会出现该供应商的单据），然后，在“采购入库单”处选 择“查看”，在打开的界面中，进行单据的选择，请注意刚刚提到过方便选单的技巧，就是编 号中含有A或B或C的单据，还有记在纸上的未拆单单据。按住shift键可以进行连续选择，按住ctrl键可以进行不连续选择，选择完所需单据后点按“返回”按纽，系统会将所选单据带回采购发票中，这里注意，在“选项”中有一项“入库单选

3、单物料合并”，如果选中此项，那么所选择的单据中如果有物料相同的情况，系统会给予汇总，不选的话则不会。下面进行金额的调整，在选项中还有一项是“调整金额后倒算单价”，选中这一项后，当对金额进行调整时，单价会自动回填，建议选中，这样，就只需要改变金额和税额就可以了。调整完毕后，填写其他必录项，保存发票，保存后会出现“审核”，然后点按“审核”按纽。如果采购发票与对应入库单是钩稽关系，而且在采购系统选项（在系统设置——系统设置——采购管理——系统设置）中选择了“与入库单相钩稽的采购发票审核时自动核销”，则不会调出

4、选单界面，直接提示成功。如果没有选中，或者采购发票与对应入库单是关联关系即数量、金额等有改变，就会调出审核界面。在开始的时候，为了明白整个过程，建议还是调出审核界面来，虽然麻烦一点， 但是对掌握系统有帮助。4、进入审核界面后，上面是采购发票，下面是单据，再进行一次单据的选择，选择的单据前面会出现对号，如果不选的话，点击一下把对号取消就可以，核对无误后，点按上面的“审核” 按纽，会出现成功界面。这样，采购发票与入库单就成功核销掉了。5、在存货核算系统中，进行采购发票的核算工作。这一步一定不可忽略，即使是没

5、有运费等费用。方法是进入后，会出现待核算的采购发票，点击工具栏上的“分配”，系统会自动进行费用分配，然后提示“费用分配结束”，按确定就可以了。然后按“核算”按纽，系统会进行入库单单价的核算，自动把单价反写回相关的入库单。到这里，核算过程就结束了。6、生成凭证。进入存货核算的凭证管理，进行生成凭证工作，类型选择“外购入库”，如果已 经设置好了凭证模板，那么可以直接选择“按单”生成，如果没有设置，可先到模板设置中进 行设置，如果生成凭证过程不成功，也检查一下凭证模板的设置有没有问题。生成凭证成功后 ，可以在

6、凭证查询中看到，请注意如果凭证与实际不符，不要在凭证查询中直接修改，而应该 进物流系统反查原因，以保持物流与总账的一致。这些凭证同时会传递入总账，不要在总账中 进行重复录入。外购入库的分录一般是：借：原材料应交增值税-进项税贷：应付账款其他应付款（运费）【模板编号】：自定义输入，录入不重复的模板编号，可以是数字或字母。【模板名称】：一般按业务内容输入。比如：外购入库模板【凭证字】：按凭证的实际形式选择。记或者转等。【科目来源】：系统设置了多种科目来源，科目来源共有六种。1.凭证模板，是唯一从系统基础资料

7、中会计科目取数的形式。2.取自单据上物料的存货科目、销售收入科目、销售成本科目，这三种科目在设置物料代码时已设置在物料中了。如果物料的存货科目设定为原材料科目1211，那么上面的模板中虽然不会显示，但是凭证制作出来后就会有1211原材料的名称。3.单据上部门的核算科目，科目设置在部门资料中。【科目】：只有科目来源选择【凭证模板】时要选择会计科目，其他都不必输入。【借贷方向】：借或贷。【金额来源】：1.外购入库单实际成本，指除去增值税后实价加上分摊的采购费用。2.采购发票税额，取自采购发票上录入的税额。3

8、采购发票价税合计，采购发票中物料实价加上增值税税额，不含采购费用4.采购费用，指采购此物料或分摊的可以进物料成本核算的采购费用。【摘要】：按具体情况输入。【核算项目】：当所取的会计科目有下挂核算项目的，可以在此定义核算项目。7、以上是指有采购发票的情况，如果到月末还没有来发票，就需要做暂估入库。进入存货核算系统，选择“入库核算”中的“暂估入库”，进入，在入库单中录入单价（可向采购部门要） ，然后保存就可以了。然后进入凭证管理，点击“生成凭证