新疆权责发生制政府综合财务报告试编情况

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1、新疆权责发生制政府综合财务报告试编情况按照《财政部关于做好2015年度权责发生制政府综合财务报告试编工作的通知》要求，自治区各级财政部门（自治区本级、14个地州市和102个县市）均编制了政府综合财务报告，69个部门编制了政府部门财务报告，圆满完成试编任务，为编制正式财务报告奠定了基础。一、工作开展情况（一）健全和完善工作机制1、周密安排部署。一是提前布置，创新方法。2015年12月利用部门决算布置会进行安排布置，要求预算单位同时填报政府综合财务报告所需的存货、固定资产明细表等8张附表，并在部门决算软件中设置政府财务报表及相关参数，进行平衡关系校验，提高数据收集

2、效率和质量。二是领导重视，高位推动。自治区政协副主席、财政厅厅长弯海川批示，分管副厅长张小庚召开厅长办公会议专题研究，制定了2015年度试编工作方案。方案确定试编工作由弯海川副主席总负责，张小庚副厅长具体负责，国库处牵头，预算处等相关处室分工合作、积极参与，全力保障工作顺利开展。根据工作进展情况，张小庚副厅长多次召集国库处、厅相关业务处室和试点部门进行工作布置和协调，进一步解决问题实际工作中遇到的问题。三是组建团队，保障人员。组建权责发生制政府综合财务报告试编团队，国库处内部确定分管处领导、会计主管和两名总会计人员，专门负责试编工作。同时引入会计师事务所和软件

3、公司人员，为试编工作提供会计专业知识服务和软件技术支持。四是明确职责，制定计划。国库处内部进一步完善岗位责任制，明确了相关岗位提供决算报表、会计报表、数据资料的职责和时间要求，明确了会计主管、两名总会计分别编制对应表、汇总底稿、抵销分录、会计报表和文字材料的职责和时间要求。详细制定工作计划，明确4月为学习研究时间，5月为布置安排时间，6月为数据收集时间，7月为报表及附注编制时间，8月为文字分析撰写和会审上报时间，各项工作必须按期推进。2、完善制度体系。一是自治区人民政府印发了《关于建立权责发生制政府综合财务报告的通知》，自治区财政厅印发了《政府综合财务报告编制

4、办法》、《政府部门财务报告编制指南》和《政府综合财务报告编制指南》，为工作开展提供制度保障；二是制发了《关于做好2015年度权责发生制政府综合财务报告试编工作的通知》，对各级财政进行安排布置。三是制发了《2015年度权责发生制政府综合财务报告试编工作方案》，明确厅相关处室工作职责和目标任务，进一步落实工作责任和时限要求，确保按时完成政府财务报告试编工作。（二）扎实和努力推进试编工作1、加强学习研究，掌握业务知识。多次组织岗位同志进行学习研究，重点学习政府财务报告试编新疆新疆新疆新疆2015201520152015年度权责发生制政府综合年度权责发生制政府综合年度

5、权责发生制政府综合年度权责发生制政府综合财务报告试编工作情况财务报告试编工作情况财务报告试编工作情况财务报告试编工作情况卢卢同同宋学庆宋学庆肖肖蕊蕊唐立林唐立林19♦2017/2♦新/疆/财/会[财政管理]办法和试编指南，同时加强总预算会计制度和行政事业单位会计制度学习，并延伸学习政府会计准则和企业会计准则等。加强与注册会计师、技术人员的学习探讨，相互弥补知识缺陷，提高团队整体知识水平。2、明确业务需求，全面收集资料。一是收集预算单位数据。主要是存货、固定资产等明细数据，并与财政资产系统数据进行核对，力求资产数据接近真实和完整。二是收集

6、合并报表数据。明确财政总决算、部门决算、国有企业会计报表、农业开发财政专户报表、涉外类会计报表数据和其他财政专户报表应提供的具体明细数据，进行整理分析。三是收集调整抵销数据资料。根据工作实际情况，收集2015年度应支未支、应收未收的政府收支数据，或应披露的重大事项，力求完善和充实财务报告。四是收集国地税和社保系统数据。明确相关部门应提供的2015年度应付薪酬、应交未缴及应退未退税款等数据。五是收集文字分析资料。积极与厅各业务处室沟通联系，加强合作，广泛收集2015年各项财政制度、政策、办法，以及重大资金安排、重点支出情况。重点收集政府工作报告、财政工作报告、债

7、务分析报告等，为财务报告分析提供素材。3、有序推进工作，分类整理资料。编制工作按照规定时间有序推进，特别是在进入实际编制工作后，岗位同志克服工作量大等困难，按时完成了总决算、部门决算和其他类报表的对应填列工作，生成了汇总工作底稿，在技术人员的支持下自动生成各类报表，分析填列了报表附注。对于取得的各项资料均进行整理、归类，留作下一年度工作参考。4、定期讨论问题，全面审核数据。为国库处岗位同志、会计事务所注册会计师和软件公司技术人员提供专门办公场所，逐项开展日常工作。每一个工作节点完成后，处领导组织进行检查验收。针对编制中的问题进行讨论，确定数据口径或编制方法，对

8、讨论问题进行记录，一并作为工作底稿，为