关于发布预先开具发票（收据）办事流程的通知

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1、附件：预先开具发票（收据）办事流程票据是收款的凭证，应在科研经费到账后才能开具。考虑到部分经费的特殊性（如经费拨款单位要求收到票据后方能拨款），经按本流程办理相关审批手续后，可酌情少量预开票据。同时为尽量减少经费到账不确定因素，预先开具发票、收据应尽量在科研合同约定的到款日之前一个月内进行。预先开具发票（收据）应按以下程序办理：一、经办人按要求填写《科研经费预先开具发票、收据申请表》（见附件，以下简称《申请表》）并经部门负责人同意、科技处（项目办）负责人签署审核意见。二、持科技处（项目办）审核确认的《申请表》

2、及科技主管部门签订或认可的科技合同复印件一份（留财务处，涉密合同可不提供），到财务处办理预开票据手续。三、财务处需按规定开具票据，做到项目完整、填写规范，票据的拨款单位名称和科研合同签署单位保持一致。四、发票或收据的发票联交课题负责人（或经办人），课题负责人（或经办人）应妥善保管、及时传递给付款单位；记账联由财务处相关人员保管，作为原始凭证入账依据。特别提醒：一、课题负责人应积极催款、保证预先开具票据的科研经费及时入账。并对预先开具发票或收据的真实性负责，对其妥善保管、及时传递及经费到账负责。二、科研经费到账

3、后，课题负责人（或经办人）及时到科技处办理拨款和财务入账手续。附件：科研经费预先开具发票、收据申请表2科研经费预先开具发票、收据申请表NO：申请部门对方单位名称（全称）　项目基本情况合同编号：合同金额：该笔经费属合同的□全款/□第笔款，共笔。预开票据金额　预开票据项目名称　预开票据类别（请打勾）□增值税普通发票、□增值税专用发票、□行政事业单位资金往来结算票据、□纵向经费内部转拨单、□内部收据、□其他预计经费到帐时间年月日预开票据申请日期年月日经办人签名联系电话：课题负责人签名　部门负责人签名　科技处/项目办

4、课题号信息（10位）需新开课题（）或已有课题号（)审核意见财务处：1、我部门了解本项目立项、合同签署过程，建议预开票据。2、该项目类别为（请打勾）：□横向（技术）、□横向（试制）、□973、□863、□科技支撑、□自然科学基金、□院创新、□重大专项、□军工、□高分专项、□民口配套、□航天、□其他3、其他需要说明的事项：□因合同涉密，不提供合同。我部门已确认相关条款。□因合同暂未签订，不提供合同。我部门已确认相关条款。经办人：部门负责人：年月日财务处说明课题负责人没有已预开票据未到款情况的，可履行完上述手续后直

5、接经财务受理人签名后办理开票。有预开票据未到款情况，原则上不再预开，特殊情况需要预开或预开百万元以上的票据，还需财务负责人审核，财务协管所领导批准后，办理开票。课题负责人已预开票据未到款情况统计（开票月份，开票金额，对方单位）□预开发票未到款□预开发票百万元以上财务受理人签名　财务负责人签名　主管财务所领导签名备注2