关于商业银行前台操作风险防范的探讨

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1、关于商业银行前台操作风险防范的探讨关于商业银行前台操作风险防范的探讨关于商业银行前台操作风险防范的探讨关于商业银行前台操作风险防范的探讨关于商业银行前台操作风险防范的探讨关于商业银行前台操作风险防范的探讨2008年第8期(总425期)广西金融研究JournMofGuangxiFinancialResearchNo.8,2008GeneralNO.425关于商业银行前台操作风险防范的探讨李思影姚江涛(中国建设银行股份有限公司广西区分行;广西南宁530021)摘要:前台操作风险是商业银行操作风险的重要组成部分.本文基于银行基层机构工作经验,对

2、商业银行前台操作风险分类,特点,成因等进行了分析,并就当前银行前台操作风险管理中存在的问题,针对性地提出了防范措施.关键词:银行前台操作风险;原因;防范中图分类号:F830.33文献标识码:A文章编号:1002-6452(2008)8-0047—04商业银行主要面临三大类风险,即信用风险,市场风险和操作风险.按照巴塞尔银行业委员会的估计,在银行业所有风险中,操作风险所造成的损失已经发展到仅次于信用风险的地位;而在操作风险中,前台操作风险又占据着最大的比例.因此,商业银行必须高度重视前台操作风险.一,前台操作风险的定义与分类巴塞尔银行委员会

3、对操作风险的定义为:由于内部程序,人员,系统的不完善或失误,或外部事件造成直接或问接损失的风险.前台操作风险,顾名思义,是指因前台业务操作失败引起的风险.业内普遍认为,前台操作风险是源于内部程序不完善,人为失误,系统故障或是外部事件所引发的直接或问接损失的风险.一般而言,目前对操作风险的分类有两种方法.第一种是将操作风险简单地分为人员因素引起的操作风险,流程因素引起的操作风险,系统因素引起的操作风险和外部事件引起的操作风险四类.第二种是将操作风险较详细地分为七类,包括内部欺诈,外部欺诈,雇员活动和工作场所的安全问题,客户,产品和业务活动的

4、安全问题,银行维系经营的实物资产损坏,业务中断和系统错误,行政,交付和过程管理.从人员因素角度,可以将前台操作风险具体分为以下四种类型.(一)操作失误型操作失误是指员工在业务操作执行,传递和流程管理中,由于责任心不强,风险防范意识差,专业技术不过关以及偶然失误等原因导致的前台业务操作风险事件.这类风险事件数量较多,但带来的损失并不是很大.据巴塞尔委员会风险管理小组公布的第二次前台业务操作风险数量影响研究报告,国际上主要活跃银行的全部前台业务操作风险损失中有35.1%是由执行,传递和流程管理原因造成.这部分前台业务操作风险损失在我国商业银行

5、中虽没有确切的统计,但至少不低于国际上主要活跃银行的水平.(二)主观违规型主观违规是指员工故意违反规章制度的做法.这类风险事件数量不多,但同操作失误型相比,带来的损失较大.如某些基层机构故意违反存款实名制的相关规定,违规为客户办理存款业务,便是属于明知故犯,给银行带来潜在的风险.(三)内部欺诈型内部欺诈又可称为道德缺失或丧失,即”用狡猾奸诈的手段骗人”.主要体现为员工在其自身需要得不到有效满足时,受其思想状况,道德修养,价值取向的影响和左右,放弃有关法规制度,职业道德,以满足自己的需要.这类风险较前两者性质恶劣,影响力大,危害性强.(四)

6、外部欺诈型外部欺诈用通俗的语言表述就是被人利用,是指员工在办理业务的过程中被客户用欺诈的手段利用,给银行带来风险.内部欺诈,外部欺诈统称为欺诈,也包括内外部勾结欺诈.欺诈是我国商业银收稿日期:2008—05—28作者简介:李思影(1963～),男,广西博白人,研究生,高级经济师,供职于中国建设银行股份有限公司广西区分行.姚江涛(1972～),男,湖南新宁人,经济师,供职于中国建设银行股份有限公司广西区分行.-47-行中最突出的前台业务操作风险,造成的损失也十分巨大.近年媒体公开报道的我国商业银行前台业务操作风险事件中,基本上都是欺诈原因所

7、造成.二,前台操作风险管理存在的问题及原因分析(一)思想认识不到位一是某些银行分支机构的领导层仍存在这样的思想,认为抓业务拓展最能体现一个行的工作业绩,是硬道理;抓内部管理,风险控制是软指标,对风险防范工作只做表面文章.相应的,在部分员工中也存在类似思想.二是对前台业务操作风险的理解,认识不全面.在实际管理中,不善于分析不同前台业务操作风险产生的根源,对前台业务操作风险的普遍性,长期性,顽固性缺乏足够的认识,容易把出现的前台业务操作风险事件看成是偶然的,局部的,导致对前台业务操作风险的管理重视不够.三是某些分支机构即便认识到应该对操作风险

8、进行防范,但未将前台操作风险的防范上升到全过程,全局的概念,导致对前台操作风险的管理和控制忽左忽右,不利于银行的长期发展和稳定.(二)风险管理机制不健全当前,我国商业银行对前台操作风险的事前防