股份公司费用报销制度

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1、XXXXXX股份有限公司费用管理制度XXXXXX公司管理制度—————————————————————————————费用管理制度XXXXXX股份有限公司XXXXXX股份有限公司费用管理制度1、目的为加强公司流动资金管理，提高财务管理效率，规范员工借款及费用报销行为，特制订本管理制度。2、适用范围本规定适用于管理企业员工借款及费用报销行为。3、术语定义无4、职责4.1财务部是员工借款及费用报销管理的归口部门。4.1.1负责员工借款及费用报销的审核及办理。4.1.2负责监督各部门、各项目费用预算的执行。4.2其他部门4.2.1负责编制本部门的年度费用预算；4.2.

2、2负责编制各项目费用预算；5、管理内容和规定5.1借款:5.1.1借款原则5.1.1.1严格执行“前款不清，后款不借”原则。5.1.1.2常规借款均采用电汇方式汇入借款人银行卡内（默认员工工资卡）。5.1.1.3现金借款金额超过5000元（含5000元），需提前一天通知财务部。5.1.1.4500元以上招待费借款需填写招待费审批表。5.1.1.5差旅费借款需填写出差计划表。5.1.1.6首次借款及汇款信息发生变更的员工，需在借款单据上列明：收款人姓名/单位名称、账号、具体开户行。5.1.2审批权限级别部门经理副总监总监/副总工程师副总经理/总工程师副总裁总裁财务

3、经理财务总监审批流程审核审批审批审批审批审批审核审批5.2费用报销：XXXXXX股份有限公司费用管理制度5.2.1报销原则：5.2.1.1项目施工期间,项目组成员采用项目报销标准报销。5.2.1.2项目已完工，后续服务期间，员工到项目所在地出差，按常规出差标准报销。5.2.1.3员工借款报销期限为业务发生后15日内（其中：差旅费报销为返回公司后7日内）。5.2.1.4员工非借款报销期限为业务发生后30日内（发生日期以票据日期为准；报销日期以信息化填写日期为准）。5.2.1.5报销单据必须是经国家税务机关监制的正规发票，白条或收据不予报销。5.2.1.6跨年度发票

4、需在次年1月31日前报销。5.2.1.7财务部每月初将员工个人欠款明细发邮件告知本人及其上级主管，自邮件发送之日起30日内未清理欠款又无合理解释者，从其工资中扣除所欠款项。5.2.1.8项目施工现场费用,当月发生的费用，于次月5日前寄至公司,统一报销。项目经理对所报销票据的真实性、合理性、合法性负责。5.2.1.9为单一项目出差时，单据填写要求如下：5.2.1.9.1报销单上注明出差起始日、结束日及出差天数；5.2.1.9.2按票据费用类别填写金额；5.2.1.9.3原始单据按发生日期顺序分类粘贴；5.2.1.9.4招待费注明发生日期，住宿费注明发生日期、金额、

5、人数、房间数。5.2.1.10为多项目出差时，除上述要求外，还需分别列示各项目费用发生明细。5.2.1.11超期一个月不足两个月的票据按原标准的90%报销，超期两个月不足三个月，按原标准的80%报销，超期三个月的票据不予报销。（超期依据：票据日期及信息化填写日期）。5.2.2项目报销标准：5.2.2.1项目施工期间，交通费、伙食费、住宿费，采用包干方式报销，标准如下：职位类别员工项目总工项目经理金额（元/天）A150.00170.00180.00B130.00150.00160.005.2.2.1.1A区:华中、华东、华南、华北、东北。5.2.2.1.2B区:西

6、北、西南。XXXXXX股份有限公司费用管理制度5.2.2.1.3特殊地区，特殊规定。（如高原地区、高寒地区、高温地区等）5.2.2.2项目施工期间，如公司统一提供住宿，包干方式报销标准如下：职位类别员工项目总工项目经理金额（元/天）A70.0090.00100.00B50.0070.0080.005.2.2.3为便于财务管理，采用包干方式进行报销的员工需提供包干费用内容对应票据。（如交通费发票、住宿费发票等）5.2.2.4已报销项目费用总额接近项目费用预算总额时（差额≤20000元），由财务部告知工程部加以警示，当已报销项目费用总额超出项目费用预算总额时，停止项

7、目费用报销。5.2.2.5总监及总监以上人员去项目施工现场出差，按出差标准报销，不按项目报销标准报销（兼任项目经理除外）。5.2.2.6项目组成员根据公司或项目需要，到异地出差，按照项目报销标准报销，不按出差标准报销，出差费用列入项目部总包费用内。5.2.2.7技术中心、设计部、采购部、综合管理部等与项目实施相关的部门人员，在项目所在地出差，单次出差时间超过30天，按项目报销标准报销。5.2.2.8员工去异地出差，乘坐交通工具途中，不再报销其他交通费用。5.2.2.9项目组成员报销项目费用，严格按现场考勤表记录的人员及天数计算。且提供的往返交通票据要与考勤记录相

8、一致。5.3通讯费及市内