行政事业单位内部控制基础评价报告.doc

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1、行政事业单位内部控制基础评价报告　　行政事业单位内部控制基础评价报告按照工程局公司及公司领导的要求，公司目前正与深圳迪博企业风险管理技术有限公司内控专职人员进行对接，帮助指导和梳理公司各部门主要职责，人员职能量化，部门相关制度建设、各部门日常工作流程等工作任务。分析整理出公司各部门在日常工作中需要注意的风险点，切实提高公司抗风险能力和各部门人员内控风险防范意识，为公司的长足发展扎实基础。 一、内部工作进展情况 　栈　根据国家财政部、中国衙证监会等五部委联合发布帅的《企业内部控制基本规掐范》及配套指引(企业内剐部控制《应用指引》、《行评价指引》)，以及中国亮证监会公告41号对公司樟内控建设

2、、实施和公司领贫导的相关要求，结合公司缠现阶段的发展状况，公司肆于XX年5月28日召开垢了关于公司内控工作指导铰与培训启动会议，并制订解了下一步工作方案。截至瘴目前，公司开展的主要工稍作有： 　　(一)高度重邀视，成立内控实施工作领逾导小组和组织机构为确保闸公司内部控制体系建设有钱组织、有计划、扎实有效照地进行，公司成立了内控平实施领导小组，负责对内烬控实施工作的领导、组织圾与协调、分解工作任务和示责任。成立内部控制规范说项目工作组，牵头部门为那公司投资开发部。 (二)潍制定公司内控实施实施方撑案 　　第一步：访谈公司印总经理、副总经理及各部滁门主任;第二步：根据访仕谈内容搭建公司流程框

3、架篷;第三步：指导各部门专一员绘制流程图和编写流程操说明;第四步：搭建公司讼内控风险矩阵;第五步：氏测试流程可行性。目前公莱司内控流程框架已搭建完测毕，根据公司内控领导小豪组统一部署安排，公司各立个部门已开始进行流程图磺及流程描述的绘制和编写雄工作。。 (三)组织公司栅内控专员进行培训 　　为去提高各部门内控专员的内督控专业知识公司于XX年汹6月3日组织各部门内控娩专员参加内控培训，培训雍主要由深圳迪博企业风险锦管理技术有限公司内控专痔职人员对各部门专员在内杖控流程图绘制、绘图软件嚼运用、流程描述的编写方如面进行了培训，并规定了芥本周的工作任务及完成上瘴交时间。 　　(四)根据愉工作方案

4、制定内部控制规怎范详细工作计划，明确工伪作内容和目标根据工作方寝案要求精心筹划，分阶段申实施。本次内控体系建设浙共分为以下三个阶段实施血： 　　第一阶段项目计划粥与启动。明确各部门内控菱专职负责人员，明确职责苍分工，由各部门专员主导效负责绘制部门流程图和编亥写流程说明及风险矩阵。媚内控实施领导小组负责组逐织内控工作按要求实施，园并负责组织各部门专员参锌加内控知识培训。 　　第枫二阶段内控流程梳理。通吾过对公司内部控制关键业遭务流程进行梳理，了解公直司管理现状，建立公司内琳部控制文档(流程 　　图锚、流程描述、输出文档)择，识别关键业务控制，找舷出各个流程中的风险点，刘加强各风险点的管控。

5、 　响　第三阶段内部控制检测际与评价。通过对标监管要摔求及企业管理实践，编制沦风险控制矩阵及自查表，盖评价公司内部控制执行有伏效性;根据设计有效性和于执行有效性评价结果编制配内控缺陷汇总表。 　　目品前，水电四局投资公司内动控实施工作正在有序推进司中。 二、下一步内控实施凌工作计划 　　第一、继续劳按照内部控制实施工作方粳案稳步推进，按计划目标讹完成内部控制体系建设、猎整改与测评、项目总结与佬报告等各阶段内控实施工召作任务，确保内控实施与乞评价工作平稳、有序、顺奄利进行，保证内控管理工新作机制得以长效运行。 　端　第二、深入贯彻实施公质司内部控制体系，公司将瓣制定完善的公司相关内部译控制

6、管理制度，有助于公鸣司进一步完善公司治理，儿更有效的实现公司发展战靴略，有助于公司进一步健砚全战略风险、财务风险、稗运营风险、市场风险等方兄面的管控措施，防范各类履风险，提升公司管理水平础，夯实公司发展基础，为包可持续发展提供强有力支慧持。 　　第三、进一步加蔷强全员学习、培训，共同进参与。通过加强宣传、培窍训等方式，促进公司各部哺门、各级员工要深刻领悟绦内部控制规范体系要求，鸭更新管理理念、掌握内控堆方法，在全公司形成 　　圈“人人学内控、人人讲内伟控、个个受约束”的良好舌气氛，促进公司建立系统茸、规范、高效的内部控制篇管理机制。 三、内部控制贿实施体会 　　根据上述工腔作，我们总结了

7、一些基本蟹经验，主要有以下方面：暗 　　(一)正确认识内部放控制规范实施的重要意义遏，明确内部控制建设工作拯的指导思想和工作目标;蔡实施以全面风险管理为导噎向的企业内部控制规范，利全面提升企业管理水平，扯更有效的实现公司的发展踊战略，实现公司发展方式磨转变和可持续发展。因此宣，规范的内部控制实施既徘是政府强化市场监管的有娱效措施，更是公司可持续绒发展的内生动力。全面实樟施企业内部控制规范，建阳立健全以风险管理为导向镀的公司内部控制体