法人治理形神兼备未有穷期

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1、法人治理形神兼备未有穷期　　朱思爽从传统农信社的运作体系到股份制商业银行的管理运营架构，重要的一步是建立并完善作为股份制商业银行必须具备的公司治理结构。从十堰农商行改制后一年来的运行情况看，法人治理框架基本形成，公司治理特征更加明显，但在公司治理结构运行中也出现了诸多“矛”与“盾”的冲突，需要循序渐进，逐步完善，真正实现法人治理结构由“形似”向“神似”转变。公司治理显成效经营决策更加科学。十堰农商行成立后，建立了“三会一层”的法人治理结构，并实行“三长”例会制度，形成了各负其责、协调共事、相互制衡的公司治理运行模式。董事会下设4个专业委员会

2、，建立健全了议事规则，完善了公司治理的各项运行机制。一年来，共召开4次董事会决策性会议、3次股东大会，研究或审议涉及本行经营战略、内控制度、分红标准、对外投资等方面的重大议题20多项，其中经董事会审议通过了10多项。10内控制度更加健全。十堰农商行成立后，根据业务发展需要，董事会、股东大会审议通过了涵盖信贷、风险、财会等74项激励有效、约束严格、权责明晰、奖罚分明的规章制度，搭建了现代商业银行的制度体系，形成了以制度管人、制度管事、制度管风险的良好氛围，从源头上防止了各类案件与风险。股权结构更加合理。去年底，全市7家农商行定向增资扩股8.0

3、3亿元，其中十堰农商行定向增资扩股2.32亿元，引进3家农商行参股8800万元，改善了股东结构和股东质量，增强了法人治理的实效。截至去年底，十堰农商行股本总额9.32亿元，其中法人股东股本总额6.59亿元，持股比例70.7%。自然人持股比例29.3%，其中内部职工持股1.86亿元，持股比例19.94%，提高了9.94个百分点，真正使内部员工与农商行利益捆绑在一起。风险防控更加严密。十堰农商行一方面从程序上保障股东行使权利，通过股东的监督权约束董事和农商行高管的不良行为。另一方面依据法律规定和章程，充分发挥监事会的监督作用，积极参与董事会的决

4、策过程，主动开展审计稽核活动，从而有效监督内部员工依法合规经营和操作。2013年，十堰农商行结合案防薄弱环节，开展了决算真实性审计、经济责任审计、100万元以上到期未收回贷款专项审计等72项审计检查项目，审计检查221个单位，发现各类问题1083个，督促整改违规资金13亿元。公开选拨38名委派会计，对受派网点业务操作环节进行监督。10业务发展更加快速。到去年末，十堰农商行各项存款余额362亿元，各项贷款余额220亿元，分别比上年增加81.6亿元和40亿元，存贷款总量和增量均居全市金融机构第一；不良贷款实现“双降”，不良贷款占比1.58%，较

5、年初下降0.5个百分点；实现综合利润9.86亿元，增长47%。运行中的问题股权集中度较高。主要是股权结构设计不合理，法人股东持股比例过高，在十堰农商行占比达70.67%，个别县行达到80%以上，使控股股东权力趋向集中。股东不当干预农商行正常经营。此轮产权改革通过市场化方式公开募股，农商行股金大部分来自民间资本。有些股东有参与农商行管理的意愿，这对于完善法人治理是积极有益的。但一些大股东不了解金融企业的特殊性，把银行当作一般性股份制企业看待，出现排斥正当的银行监管和行业管理现象。有些大股东为达到自身目的，开始通过股权操控董事会，推荐不符合条件

6、的高管人员，要求发放不符合条件的贷款，要求更多的利率优惠，要求高额分红而不考虑资本补充，不当干预农商行正常经营。高管和董事、监事、股东之间存在信息不对称。由于农商行法人治理正处于探索阶段，高管和董事、监事、股东之间沟通互动不够，信息反馈不及时，特别向董事、监事、股东征求农商行业务发展的建议或意见不多，导致外部董事、监事、股东对农商行业务经营关注度不高。10利益相关者目标之间发生冲突。当前，农商行投资者结构越发复杂，监管部门监管约束日益严格，地方政府的融资需求不断提高，客户需求持续升级，利益相关者在一定范围内产生利益诉求不一致。比如监管部门为

7、了实现金融稳定要求加强资本约束，但股东要求持续上升的股利回报，地方政府拿出土地等资产“真金白银”支持农信社组建农商行，要求农商行更多地承担一些社会责任等，不同目标之间往往容易发生冲突。统筹好相关者利益关系进一步优化股权结构。要吸引和建立一批有实力、讲信用、认同本行经营哲学和价值理念的投资者群体，实现股东利益与农商行价值共同增长。要严格规定农商行与大股东之间在业务、人员、资产、机构、财务5个方面完全独立，防止大股东控制，保证农商行的自主经营。要把内部员工培育成一个独立的产权主体，加大高管入股额度，以体现权力与责任的相对称。出台关于股东贷款问题

8、的指导意见及严格控制关联交易的若干规定，对股东贷款必须严格审查。10引导股东正确行使权力。农商行要优化投资者关系管理，积极培育尊重投资者、服务投资者的企业文化，建立投资者、董事会