安徽省能源集团财务有限公司风险评估报告

《安徽省能源集团财务有限公司风险评估报告》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在学术论文-天天文库。

1、安徽省能源集团财务有限公司风险评估报告天职业字[2013]356号目录风险评估报告1安徽省能源集团财务有限公司风险评估说明21关于安徽省能源集团财务有限公司2013年6月30日风险评估报告天职业字[2013]356号安徽省皖能股份有限公司:我们接受委托，审核了安徽省能源集团财务有限公司(以下简称“能源集团财务公司”)管理层截止2013年6月30日与财务报表相关的风险管理设计的合理性与执行的有效性作出的评价与认定。建立健全并合理设计风险管理体系并保持其有效性、风险管理政策与程序的真实性和完整性是能源集团财务公司管理当局的责任。我们的责任是对能源集团财务公司与财务报表有关的风险管理执

2、行情况发表意见。我们在审核过程中，实施了包括了解、测试和评价能源集团财务公司与财务报表编制有关的风险管理设计的合理性和执行情况，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的审核为发表意见提供了合理的基础。风险管理具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的可能性。此外，由于情况的变化可能导致风险管理变得不恰当，或降低对控制、风险管理政策和程序遵循的程度，根据风险评估结果推测未来风险管理有效性具有一定的风险。根据对风险管理的了解和评价，我们未发现能源集团财务公司截止2013年6月30日与财务报表编制有关的风险管理存在重大缺陷。本报告仅供安徽省皖能股份有限公司报深圳证券

3、交易所审核时使用。未经书面许可，不得用作任何其他目的。附件：安徽省能源集团财务有限公司风险评估说明。中国注册会计师：中国·合肥二○一三年八月二十日中国注册会计师：2安徽省能源集团财务有限公司风险评估说明一、公司基本情况：安徽省能源集团财务有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）经中国银行业监督管理委员会银监复[2012]450号文件批准，于2012年9月18日经工商行政管理局批准，取得《企业法人营业执照》（注册号：340000000056609（1-1）），2012年9月12日取得中国银行业监督管理委员会安徽监管局颁发的《金融许可证》。公司注册资本金人民币三亿元，股东构成及出资比

4、例如下：安徽省能源集团有限公司出资人民币1.53亿元，占注册资本51%；安徽省皖能股份有限公司出资人民币1.47亿元，占注册资本49%；法定代表人张飞飞。公司经营范围：对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务；协助成员单位实现交易款项的收付；对成员单位提供担保；办理成员单位之间的委托贷款；对成员单位办理票据承兑与贴现；办理成员单位之间的内部转账结算及相应的结算、清算方案设计；吸收成员单位的存款；对成员单位办理贷款及融资租赁；从事同业拆借。二、公司内部控制的基本情况：（一）控制环境公司实行董事会领导下的总经理负责制。公司已按照《安徽省能源集团财务有限公司章程》中

5、的规定建立了股东会、董事会和监事会，并且对董事会和董事、监事会和监事、经理层和高级管理人员在内部控制中的责任进行了明确规定，建立了股东会、董事会、监事会和经理层之间各负其责、规范运作、相互制衡的公司治理结构。公司组织结构情况如下：股东会监事会董事会审计委员会风险委员会信贷审查委员会总经理副总经理副总经理风控总监结算业信贷管计划财综合管稽核审风险控务部理部务部理部查部制部3公司将加强内控机制建设、规范经营、防范和化解金融风险放在各项工作的首位，以培养员工具有良好职业道德与专业素质及提高员工的风险防范意识作为基础，通过加强或完善内部稽核、培养教育、考核和激励机制等各项制度，全面完善公

6、司内部控制制度。（二）风险的识别与评估公司编制完成了《内部风险控制制度》，实行内部稽核监督制度，设立对董事会负责的审计委员会，建立内部稽核管理办法和操作规程，对公司及所属各单位的经济活动进行内部稽核和监督。各部门、机构在其职责范围内建立风险评估体系和项目责任管理制度，根据各项业务的不同特点制定各自不同的风险控制制度、标准化操作流程、作业标准和风险防范措施，各部门责任分离、相互监督，对自营操作中的各种风险进行预测、评估和控制。（三）控制活动1.资金管理公司根据国家有关部门及人民银行规定的各项规章制度，制定了《资金管理办法》、《人民币单位存款管理办法（试行）》、《同业拆借管理办法》等

7、业务管理办法、业务操作流程，有效控制了业务风险。（1）在资金计划管理方面，公司业务经营严格遵循《企业集团财务公司管理办法》对资产负债进行管理，通过制定和实施资金计划管理、同业资金拆借管理等制度，保证公司资金的安全性、效益性和流动性。（2）在成员单位存款业务方面，公司严格遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则保障成员单位资金的安全，维护各当事人的合法权益。（3）资金集中管理和内部转账结算业务方面，成员单位在公司开设结算账户，通过互联网传输路径实现资金结算，严格保障结算的安全、快捷，同