小额贷款公司财务分析范本

《小额贷款公司财务分析范本》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在行业资料-天天文库。

1、XX小额贷款股份有限公司财务分析XX小额贷款股份有限公司财务分析报告公司财务部＃＃-XX第12页共12页XX小额贷款股份有限公司财务分析报告目录1主要会计数据摘要….………………………………………….22基本财务情况分析………………………………….………….22-1资产状况……....………………………………………….22-1-1资产构成..………………………………………….32-1-2资产质量..………………………………………….32-2负债状况……...…………………………………………..42-3经营状况及变动原因……...………………………………42-3-1主营业务收入.…

2、……………………………………...42-3-2主营业务成本.………………………………………...52-3-3其他业务利润.………………………………………...52-3-4管理费用..…………………………………………….62-3-5财务费用..…………………………………………….72-3-6投资收益..…………………………………………….72-3-7营业外支出净额……………………………………...82-3-8经营状况综述..………………………………………..83预算完成情况及分析..…………………………………………93-1收入收益类………………………………………………93-2成本费

3、用类………………………………………………93-3预算分析综述………………………………………………104重要问题综述及建议..………………………………………….104-1XX收入增长分析..…………………………………...104-2XX跌价幅度较大…………………………………………114-3工程项目完成量不足..…………………………………….124-4管理费用与财务费用的期间性影响较大大…………………12第12页共12页XX小额贷款股份有限公司财务分析1主要会计数据摘要（单位：元）项目本月上月增减额增减幅度一、贷款利息收入减：1、营业税金及附加2、业务及管理费用3、财务费用二、营业利

4、润三、利润总额减：所得税四、净利润2基本财务情况分析2-1资产状况截至＃＃年XX月XX日，公司总资产XX元。2-1-1资产构成公司总资产的构成为：货币资金XX元，其他应收款XX元,短期贷款XX元,固定资产XX元。2-1-2资产质量（1）货币资金：由库存现金XX元,上海浦东发展银行合肥分行基本户XX元,利息户XX元和徽商银行经开区支行一般户XX元构成,具备较强的贷款发放能力。（2）其他应收款：由应收经开区地税局税票保证金XX元和代扣个税XX元构成，没有资产损失风险。（3）短期贷款:由对个人的贷款XX万元和对中小企业贷款XX万元构成(详见附表一贷款明细表)。已发放的贷款均严格履行了

5、贷款审批程序,目前尚未有欠息和逾期贷款发生。（4）固定资产：由交通运输设备XX万元,办公家具XX第12页共12页XX小额贷款股份有限公司财务分析万元,电气设备XX万元和电子产品及通信设备XX构成。这些固定资产是公司成立时为适应业务发展需要配备的,能够与业务发展和人员配备相匹配。上述情况说明公司现有的资产具有良好的质量。2-2负债状况截至＃＃年XX月XX日，公司负债总额XX元，主要构成为：预收帐款XX元，应付职工薪酬XX元,应交税费XX元和其他应付款XX元。预收帐款是公司在贷款发放时预先扣收的贷款利息收入(详见附表二/预收帐款明细表)。应付职工薪酬和应交税费均是按规定预提的,将在规

6、定的时间予以支付,不会产生不良后果。其他应付款主要是公积金和装修尾款。目前公司处于发展的初期,尚未对外举债经营。2-3经营状况＃＃年XX-XX月（以下简称本期）公司净利润XX万元,按利润构成的主要项目分析如下：2-3-1贷款利息收入本期主营业务收入3938万元，同比减少922万元，下降幅度为19%。其主要原因为：（1）XXXX收入3662万元，同比增加144万元，增长幅度为4.1%，系XXXXXXXXXXX增加所致。（2）XXXXX126万元，同比增加3万元，增长幅度为2%，具体分析详见“重要问题综述4-1”。（3）工程收入150万元，同比减少1069万元，下降幅度为88%，原因

7、是：一、本期开工项目同比减少；二、XXXX办理结算的方式与其他工程项目不同。通过上述分析可见，本期收入同比减少的主要原因是工程收入减少。如果考虑按XXXX项目本期投入量2262万元作调整比较，则：①本期工程收入同比增加1193万元，增长幅度为98%；②本期收入调整为6200万元，同比增加1340万元，增长幅度为28%。2-3-2主营业务成本第12页共12页XX小额贷款股份有限公司财务分析本期主营业务成本1161万元，同比减少932万元，下降幅度为45%。按营业成本构成，分析如下：