论企业资金管理和风险防范

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1、论企业资金管理和风险防范　　摘要：企业资金管理是一项重要的核心管理，与企业日常管理经营有着直接的联系。在企业中，其经济效益的提升有赖于资金管理，资金管理本身是一项复杂的工程，其贯穿于企业的方方面面的工作，这也是保障企业经营目标能够顺利实现的重要手段。本文主要对企业资金管理与风险防范进行了分析探讨。关键词：企业资金管理重点风险防范中图分类号：F275文献标识码：A引言：近些年，我国的市场发展形势变化多端，市场经济环境也发生了根本性的变化，在这种经济环境下，企业将重点工作内容转向了提高企业经济效益，并已成为我国企业的一项重要的任务。从企业的长远发展出发，企业要提升自身的经济效

2、益就要投入大量的资金，而资金要从管理入手，根据企业的实际情况，企业要将管理放在首位，向管理要效益。在企业的经营管理工作中，资金是一项高度重视的资产，是企业财务管理的核心内容。企业正常的生产经营需要各项投资，投资需要资金作为保障，企业要科学的使用资金,发挥资金的最大效益。一、加强企业资金管理的重要性1、保证企业健康发展的需要7随着市场经济的飞速发展，我国企业将面临更激烈的竞争，但是目前我国很多的企业存在经营效益低下的情况，造成这一原因的根本是企业资金管理中存在问题，企业资金是企业发展命脉，一旦资金出现问题将严重影响企业的发展，甚至导致企业破产。所以，应加强对企业资金的管理，

3、改善企业的经营状况，规范企业的经营行为，提高企业在市场中的竞争能力，使得企业健康发展。2、有助于发展现代的企业财务管理加强企业财务管理将使得企业的财务状况更加有序高效，并改变原有的传统财务管理模式。传统的财务管理只是将企业中的财务管理视为对企业中发生的财务活动进行简单的记账或报账，没有意识到财务管理在企业中的重要作用。进行企业财务管理将改变原有的方式，财务管理中将会涉及到企业中筹资、资金的分配以及资金的其他使用，这样将会在很大程度上发挥资金的重要作用，这是现代企业财务管理中的重要内容。3、提高企业内部管理水平7加强对企业资金的管理，在一定程度上也促进了企业内部之间的沟通，

4、使之高效地运行，目前我国很多企业的内部沟通不够，致使企业中的很多工作没有很好地进行。通过加强企业的资金管理，一方面提高对资金的管理意识，优化企业在资金管理方面的结构，另一方面还在一定程度上使企业内部管理实现系统化。二、企业资金管理的重点在新形势下，社会环境的变化对企业有了更高的要求。企业的资金管理属于一种管理工作，而资金管理的重点是要提高资金使用效益和变现能力，其主要是以下几方面入手。1、企业资金管理要对资金系统进行管理与核定企业在对资金系统进行管理的同时要兼顾节约，坚持资金核对的基本原则。在资金核对方面，企业应该采用合理的核对方法，严格控制资金的需求量，这是企业资金管理

5、的基础。合理确定需要量是关键，应该从财务管理的原则出发，制定企业资金管理计划，在保障正常生产经营需要的前提下，将企业内部潜在的内部资金发掘出来，积极合理的投入资金，节约资金的支出，保证资金供需的平衡。加强企业资金的经营计划，分析资金动态，使资金的使用达到最优化。2、企业资金管理要对进行资金的筹集7在市场经济条件下，企业一定会出现自主经营、自负盈亏的现象，就会导致企业资金不足。在企业中，应加强对销售额、账款的收现，强化企业内部流动资金的管理。同时要从企业外部筹措资金，依据企业的生产经营需求，合理规划筹资渠道、筹资结构等，从中选择最优的适合企业行情的决策方案。企业也可以利用外

6、部力量来进行筹资，利用自身的优势，争取更多的资金，增加资金的调度效率，提高资金的使用效益。3、企业要合理运用资金系统在企业中，资金管理的一项重要环节就是资金的合理运用，运用资金的目的是以最低成本创造最大利润。企业要拥有大量的现金，作为财会的工作人员应该在资金的运用过程加强监督，增强预见性并减少盲目性。在企业内部管理，财务部门应该抓好企业清欠，及时的回收现金，提升企业资金的回笼率。同时，对于企业的物料使用与管理环节，要加强采购物料的集中管理，将企业采购途中的资金尽量压缩；对于企业的存货，要尽力清仓查库，强化库存管理，调整库存结构。企业的资产配置与调配环节，要加强对资金的控制

7、，优化资产配置。4、企业要合理分配资金系统资金分配与企业发展有着很大的联系，在新的经济环境下，企业的经营机制已经转变，在内部资金收益上进行合理分配，保证资金消费的平衡比例。在企业的内部，应该根据职工的劳动情况，在分配上体现公平、公正的原则，充分激发和调动职工的劳动积极性，增强企业经营实力。三、企业财务风险防范措施7企业的财务风险是客观存在的，为了将财务风险的影响降到最低，企业必须有一定财务风险管理意识，对潜在风险和危机应有清醒的认识和警惕，采用科学的识别、分析和控制方法，化解财务风险，实现财务管理目标，使企业朝着良性循环的方向