OracleEBSR121功能系列培训之固定资产管理(系列培训之四).pdf

《OracleEBSR121功能系列培训之固定资产管理(系列培训之四).pdf》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在行业资料-天天文库。

1、Oracle固定资产管理Thefollowingisintendedtooutlineourgeneralproductdirection.Itisintendedforinformationpurposesonly,andmaynotbeincorporatedintoanycontract.Itisnotacommitmenttodeliveranymaterial,code,orfunctionality,andshouldnotberelieduponinmakingpurchasingde

2、cisions.Thedevelopment,release,andtimingofanyfeaturesorfunctionalitydescribedforOracle’sproductsremainsatthesolediscretionofOracle.议程•固定资产概览•固定资产业务处理•固定资产基本设置•无形资产和低值易耗品业务处理•Q&A固定资产概览固定资产定义•属于产品生产过程中用来改变或者影响劳动对象的劳动

3、资料，是固定资本的实物形态。固定资产在生产过程中可以长期发挥作用，长期保持原有的实物形态，但其价值则随着企业生产经营活动而逐渐地转移到产品成本中去，并构成产品价值的一个组成部分•新会计准则中，固定资产是指具有下列两个特征的有形资产：•为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的：•使用寿命超过一个会计年度•与低值易耗品、无形资产区别资产概览Oracle资产管理准确记录及管理企业资产固定资产日常帐务管理－资产增加,调整,转移,报废，查询用户自定义的资产分类，多种折旧方法资产日常帐务管理资产报表/

4、资本预算的编制和控制报告资产盘存/追踪独立的公司折旧帐簿，税务折旧帐薄假设条件折旧分析在建工程资产租赁Oracle折旧资产盘点，担保，维修，保险资产管理在建工程管理风险管理税务会计租赁资产分期偿付进度表资本预测各类资产管理报表资产寿命周期资产集成固定资产增加资产增加方式•人工增加方式•明细增加•快速增加•成批增加方式•AP导入•PA导入•WebADI工具•外部系统导入人工增加资产资产增加必需的数据•资产编号•说明•类别•资产类型•数量•帐簿•成本•启

5、用日期•折旧费用帐户•地点快速增加•必须字段•资产编号•说明•类别•资产类型•数量•帐簿•成本•启用日期•折旧费用•地点快速增加路径:资产-资产工作台明细增加通过资产工作台访问四个窗口，输入明细资产信息路径:资产-资产工作台明细增加-资产明细明细增加-来源行明细增加-帐簿明细增加-分配人工增加资产日记帐分录FA模块：Dr:固定资产Cr:固定资产结算GL模块OR应付帐款:Dr:固定资产结算Cr:资本公积/应付帐款/银行存款成批增加资产流程•项目模块•应付模块•其他外部系统•WebADI成批增加流程创建

6、成批增加•应付模块创建成批增加必要条件:•必须将发票行记入资产帐户•记入的资产帐户在任意”资产类别”中必须设置为结算帐户•选中”按资产跟踪”复选框•AP发票必须经过验证和入帐•将AP发票传送至总帐成批增加流程-AP成批增加流程-创建准备成批增加•准备成批增加必输入字段:(在FA中)•资产编号(通常由系统分配)•说明•类别•资产类型(默认资本化)•数量•帐簿•成本•启用日期•折旧费用帐户•地点成批增加流程-准备自动准备成批增加•自动准备成批增加•成批增加行的大部分准备工作可以自动执行•“准备成批增加”

7、并发程序使用为特定成批增加行提供的信息来填写“资产类别”字段和“费用帐户”字段•Assets使用“自动准备成批增加”流程默认规则，“准备成批增加”程序将使用API中设置的规则导出其它字段的数据自动准备成批增加-处理流程•连接AP或其他系统的整批新增明细行•执行“准备成批增加”程序•选择性核对成批增加的数据•过帐成批增加自动准备成批增加设置规则设置：资产系统-快速编码-用于准备成批增加的规则•使用默认值：将行的成本结算帐户与该资产帐簿的资产类别定义的成本结算帐户相匹配来导出资产类别。成本结算帐户和资产

8、类别必须为一对一映射•使用自定义值：使用公用API中自定义逻辑编码•使用自定义能源：特定与能源行业的自定义规则过帐成批增加过帐成批增加新增资产查询删除成批增加关于成批增加•在R12后，FA成批增加接口表中新增属性•资产年限•折旧方法•分摊方式•加速折旧规则上限名称•折旧限制使用WebADI输入资产关于成批增加•在R12后，WebADI的功能支持新增的项目•折旧方法•年限月数•基本折旧率•调整后折旧率•分摊方式•加速折旧规则•折旧限制类型