监管报告中应编报的监管指标及其说明.doc

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1、附件3　　监管报告中应编报的监管指标及其说明　　一、基本情况部分的相关监管指标　　(一)辖区内支付机构数量。　　指标说明：应当分别统计辖区内法人支付机构数量及其他法人支付机构在辖区内所设分支机构数量。下文所述监管指标中，若没有特别说明的，均针对辖区内法人支付机构。　　适用报告：综合监管报告。　　(二)提供各类支付服务的机构数量。　　指标说明：根据支付机构被核准的支付业务类型，统计辖区内期末提供各类支付服务的法人机构及非法人机构数量。　　适用报告：综合监管报告。　　(三)资产、净资产、净利润。　　指标说明：统计支付

2、机构的资产总额、净资产金额、净利润金额。支付机构的资产总额、净资产金额、净利润金额应根据本期经审计的财务报表填列。监管报告中的财务数据应取自支付机构经审计的财务报告。　　综合监管报告还应对辖区内支付机构的资产、净资产、净利润分布情况进行统计，描述以上三个指标在以下区间段的支付机构数量及资产、净资产、净利润相应的最大(小)值机构名称及相应指标的均值(以下对各属于分布区间统计的监管指标相同处理)。　　资产总额的统计区间段分别为：5000万元以下、5000万元至1亿元、1亿元至5亿元、5亿元至10亿元、10亿元以上(以

3、上区间段数值不含右端点数，含左端点数，下同)。　　净资产的统计区间段分别为：3000万元以下、3000万元至1亿元、1亿元至5亿元、5亿元至10亿元、10亿元以上。　　净利润的统计区间段分别为：小于0元、0元至500万元、500万元至2000万元、2000万元至1亿元、1亿元以上。　　适用报告：综合监管报告、重点机构监管报告。　　(四)客户备付金余额。　　指标说明：客户备付金余额是指客户预存或留存在支付机构的货币资金，以及由支付机构为客户代收或代付的货币资金。客户备付金包括：1．收款人或付款人委托支付机构保管的货

4、币资金；2．收款人委托支付机构收取、且支付机构实际收到但尚未付出的货币资金；3．付款人委托支付机构支付、但支付机构尚未付出的货币资金；4．预付卡中未使用的预付价值对应的货币资金。　　适用报告：综合监管报告、重点机构监管报告。综合监管报告还应统计辖区内客户备付金余额在以下各区间段的支付机构数量：0元至1000万元、1000万元至5000万元、5000万元至1亿元、1亿元至5亿元、5亿元以上。　　二、客户备付金的管理与使用情况指标　　(一)存放客户备付金的银行机构数量与银行账户数。　　指标说明：支付机构以商业银行法人

5、为单位，统计年末存放客户备付金的银行机构数量，并统计年末在每一家商业银行的不同分支机构开立的用于存放客户备付金的银行账户数。　　适用报告：综合监管报告、重点机构监管报告。综合监管报告应分别统计以下各区间段的支付机构数量。其中银行机构数量的统计区间段为：0家至5家、5家至10家、10家至15家、15家至20家、20家以上；银行账户数的统计区间段为：0户至20户、20户至40户、40户至60户、60户至80户、80户以上。　　(二)银行存款形式备付金持有率。　　银行存款形式备付金持有率＝备付金银行存款金额／客户备付金

6、余额。　　指标说明：客户备付金余额指标说明见基本情况部分的相关监管指标中(四)客户备付金余额。　　备付金银行存款余额是指支付机构以银行存款形式持有的客户备付金金额。　　支付机构将期末以银行存款形式持有的备付金金额作为本指标的分子，期末客户备付金余额作为本指标的分母。　　适用报告：综合监管报告、重点机构监管报告。综合监管报告应分别统计银行存款形式备付金持有率在以下各区间段的支付机构数量：0％至50％、50％至80％、80％至90％、90％至95％、95％至100％。下文中若没有特别说明，对于比率值落在0至1区间段的

7、各统计指标，综合监管报告应当按每间隔20％为一区间段，统计落在各区间段的支付机构数量。　　(三)活期存款形式备付金持有率。　　活期存款形式备付金持有率＝备付金活期存款金额／备付金银行存款金额。　　指标说明：备付金活期存款金额是指年末支付机构以活期存款形式持有的客户备付金。备付金银行存款余额是指年末支付机构以银行存款形式持有的客户备付金。　　适用报告：综合监管报告、重点机构监管报告。　　(四)银行存款中备付金存款占比。　　银行存款中备付金存款占比＝备付金银行存款金额／支付机构银行存款总额。　　指标说明：支付机构银行

8、存款总额指支付机构以银行存款形式在商业银行存放的全部货币资金总额。支付机构将年末备付金银行存款金额作为本指标的分子，将年末银行存款总额作为本指标的分母。　　适用报告：综合监管报告、重点机构监管报告。　　(五)备付金存放的银行集中度。　　备付金存放的银行集中度＝支付机构存放在存管银行的备付金存款余额合计数／支付机构客户备付金存款余额合计数。　　指标说明：统计支付机构年末存放