资金结算管理办法

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1、资金结算管理办法资金结算管理办法第一章总则第一条为规范XX（集团）公司结算中心及集团公司木部、直属项目部、全资子公司、控股子公司（以下简称成员单位）的资金结算业务流程，特制定本办法。笫二条结算中心资金结算业务包括：1、结算屮心及成员单位的收款结算及资金上划业务。2、结算中心对成员单位的资金下拨及代理成员单位的付款结算业务。3、成员单位的集团资金结算原则：1、“谁的钱进谁的账，由谁使用"，对于下属成员单位收入账户转入结算中心总账户的资金，结算中心利用为成员单位建立的收款结算及资金上划第四条结算中心每H通过银行系统，自动将

2、成员单位的收入账户上的所有资金上划到结算中心总账户。笫五条结算中心须于每FI银行资金上划后，根据银行到账通知，完成结算中心根据收款凭证生成给下属公司的“贷记通知

3、沪，加盖结算中心印章后，作为成员单位的入账依据。第三章资金下拨及委托付款结算第七条资金下拨处理流程1、结算中心每周根据审批后的资金收支计划生成“资金收支计划调度表”。2、结算中心根据“资金收支计划调度表”牛成“资金下拨单”，通过与网银接口，发送支付指令到银行，委托银行将资金从总账户下拨到成员单位支出账户。3、结算屮心根据划款成功的“资金下拨单”生成结算凭证，于

4、当日记录成员单位成员单位委托结算中心以成员单位名义对外付款处理流程:1、成员单位向结算中心提交委托付款书;2、结算中心対委托付款书的金额、支岀项目、用途等内容进行逐级审核并填写结算中心付款账户；3、结算屮心审核无谋麻，发送支付指令到银行，将资金下拨到成员单位支岀账户并从支岀账八划转到收款人账八，并编制结算凭证；（需要银行网银支持）4、结算屮心根据结算凭证生成“借记通知书”，并及时提供给成员单位作为入账依据。第九条成员单位委托结算中心以集团公司名义对外付款处理流程。1、向结算中心提交委托付款仏2、结算中心对委托付款书的金

5、额、支出项戸、用途等集团本部需要提取现金吋由出纳填制成员单位之间的内部转账的流程1、由内部付款单位正确填写委托付款书，注明付款方式为内部转账，付款单位内部审批无误后提交给结算中心。2、由结算中心出纳对提交的委托付款书进行经办,对委托付款书的金额，账号等项口进行审核。4、由结算中心结算会计对经办后的委托付款帖进行复核处理，并生成结算中心在结算中心进行票据结算笫十五条票据结算范围包括成员单位收到的银行承兑汇票和开岀银行承兑汇票的管理。第十八条收到的银行承兑汇票应市成员单位上交结算中心进行统一登记和保管，结算屮心出具票据保管

6、单。第十七条结算中心对成员单位上交的收到的银行承兑汇票可办理结算中心对成员单位开出的银行承兑汇票可办理统一登记、授信额度的分配与控制、票据到期前的资金调度和提醒等业务。第十九条成员单位使用票据对外付款时应在系统中登记资金收支计划实际使用登记表。笫六章重要空白凭证第二十条结算屮心会计重要空口凭证包括从银行购入的转账支票、现金支栗、业务委托书以及结算中心自行印制的委托付款书、成员单位领用委托付款书吋，需填写领収重要空口凭证单，登记领用人，种类，张数，起止号码等。当票据使用时，需注明使用人，口期，金额，用途。按实际使用情况（

7、使用、作废）进行登记。笫二十二条填错作废的重要空白凭证，应加盖“作废"戳记，及时在票据领用薄上背记，并将作废的重要空白凭证单独装订保管。第二十三条结算中心使用的会计印章分为：集团公司财务专用章、集团公司法人名章、结算中心专用章、结算中心结算专用章。1、集团公司财务专用章和集团公司法人名章用于向银行开户和支取款项。2、结算中心专用章用于各项查询查复、账务联系书、开出资金证明及其他业务信函证明。3、结算屮心结算专用章用于己转账的凭证及收账通知、支款通知、现金收入凭证、现金付出凭证。4、对以上各种印章设立《会计印章使用及保管

8、登记薄》。各印章根据使用情况由专人保管,营业结束后应锁入保险柜。笫二十四条开户单位印鉴卡（册）作为重要凭证，由接票员专门保管，营业终了锁入保险柜。其他任何人不得随意翻动印鉴卡（册），更不得携出结算中心,不得以任何方式进行复制。笫七章关联账户结算第二十五条关联账户不允许与集团总账户直接发牛交易，而必须通过其他收入账户转账处理。第二十六条结算中心不介入关联账户的业务处理，仅对关联账户的资金流动进行临控。第二十七条对于关联账户发生的结算成员单位应在系统屮登记资金收支计划实际使用登记表。第八章定期存款业务第二十八条结算中心可为

9、成员单位办理内部定期存款业务，业务流程为：1、成员单位中请办理内部定期存款业务，结算中心审核后，根据其中请将该单位的内部活期存款转为定期存款并开具内部定期存单。2、定期存款到期时，成员单位持内部定期存单办理支取手续。结算中心审查无课后，按规定利率计算利息，并将木息划入成员单位内部活期存款账户。3、成员单位定期存款到期不取，逾期部分