[安徽电大宿州]论文格式示例(论文格式,排版格式)

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1、毕业论文学号：姓名：专业：指导老师:黑体加粗三号字一、内控缺失的成因（一）法人治理结构不健全，内部组织架构尚不合理I提纲内I容：仿（二）对内控制度重要性的认识存在偏差（三）对管理者缺乏有效的监督制约宋体四号（四）信息渠道不畅（五）部分内控制度的建立相对滞后二.完善和强化农业银行内控的必要性（一）完善农业银行内控管理是保障金融安全的基础（-）完善农业银行内控管理是防范当前金融风险的根本措施三、完善和强化农业银行内控管理的途径（一）建立一套完善的内部控制制度（二）保证内部控制制度得以严格执行加强农业银行内控制度（正文多倍行距lo2）粗三号内容提要：本文分析了农业银行当前在内控制度建设

2、中主要存在法人治理十构不健全，内部组织架构不合理，同时对内控制度重要性的认识存在偏差，对黑体管理者缺乏有效的监督制约，出现不少的风险控制盲点，同时部分内控制度的建粗四号丿立也相对滞后等问题，通过分析阐明了完善农业银行内控制度建设的必要性，探、一-X索性的提出了改革当前内审现状和建立一套以明确责任，相互制约，逾工协作为P则的严密有效的组织机制的建议，并从如何帮助员工提高自身素质,、立内部头励机制，对重要岗位实行轮换等方面讨论了如何加强内控执行力问题Q键词：商业银行内控机制法人治理结构（不少于3个）提要内容：楷体小四号近年來，我国大部分国有商业银行已初步建立了一套具有较强科学性和严密

3、性的内控制度，基本上形成了相互制约、相互监督的内控机制，但是作为四大国有商业银行Z—的农业银行尚未完全走上现代商业银行的经营之路，在目前转轨过程屮，竞争口益激烈，由于采取〔以往严厉的多的管理方针和措施，农业银行内控制度建设已经得到了很人的加强，但是,•资本充足率不足，公司治理结构不合理，坏帐计提不足，糅质等等一些深层次的问:有解决，造成内部控制仍然存在许多薄弱环节4二7内控缺失的一级标题：黑体四号内容：宋体五号二级标题以下，不加标点，下同内控缺失的原因是多方面的，主客观都有，从「I前来看主要存在于以下（一）法人治理结构不健全，内部组织架构尚不合理。内控目标的实现＜要靠完善的组血保

4、证。农业银行目前述没有普遍按照现代企业制度的耍求，彳董事会和监事会，控组织体系缺乏真实的所有者主体。再者，内部审计部门尽管已相刘•独立，但还没有建立起用审部门直接向董事会和最高管理层负责的体制。另外，农业餒行基层分支机构按行政区划设蜀的格局并未完全扭转，机构层次过多，环节过多，降低彳内部控制的灵敏度，增加了组织运片的风险。（二）对内控制度重要性的认识存在偏差。错误地认为建立内控制度就是建章立制，有了规章制度，就等于建立了内控制度，忽视了内控制度是一种业务运作过程中环环相扌II的动态监督机制；也没有意识到管理者和相关业务部门在内部控制过程中应当承担的职责，仅仅把内部控制当作上级对下

5、级的管理手段；还有的把内部控制为业务发展对立起来，片面追求业务扩张，忽视了风险控制。（三）对管理者缺乏有效的监督制约。任何严密的规章下都隐含着这样一个前提：管理岗位上的人员是可靠的、尽责的。但实践证明，由于存在信息不对称，内部组织结构及分工不合理，管理者也有的不可靠，也就是说，权力必须有一定的监督和制约，否则，再好的规章制度也会因为管理者的疏忽大意而无法发挥作用。农业银行对业务经办人员的内控制度比较健全，而对于各级管理者，特别是基层机构负责人，则有不少控制肓点，近年来发生的一些金融案件表明，对部分基层机构负责人制约不严、监督火控是案发的主要原因。（四）信息渠道不畅。市于农业银行分

6、支机构管理层次多，信息的收集、传送、分析的手段落后，加之信息存在失真现象，致使全而、准确、快速传输信息的目标无法实现。从纵向上看，一些政策及相关实施程序没有较好地贯彻到每一位员工，员工对口己在内控程序中所起的作用并不清楚；从横向上看，信息的交流没有畅通的渠道，许多信息无法共享。信息不能及时准确地提供，不仅不能发挥其在内控中的重要作用，势必会影响或误导下一步的控制对策。（五）部分内控制度的建立相对滞后。近儿年来，农业银行金融业务发展较快，新情况、人。从卜审杀衣E致使内控标题后不带标点，下同新问题不断涌现，老的制度不能覆盖所有的风险点，新制度又没Of出现盲点，造成一定的风险隐患。二、

7、完善和强化农业银行内控的必要性毋庸置疑，农业银行内控制度的进一步完善和加强是各项尹作顺利开展的前提和保障。（一）完善农业银行内控管理是保障金融安全的基础。20”t纪90年代以来，伴随着国际金融自山化和全球化浪潮的冲击，国际金融市场动荡加剧，#界经济处于金融危机高发期。如何健全金融女全保障体系，有效地防范金融风险，确保金#安全已成为全球，特别是发展中国家急需研究的课题。金融女全保障体系主耍包括政府殆、社会监督、行业口律和口我约朿四个层次。其中，口我约朿是银行内在的、对保障金驗全起决