金算盘银行对账及操作方法

金算盘银行对账及操作方法

ID:43605530

大小:829.82 KB

页数:14页

时间:2019-10-11

金算盘银行对账及操作方法_第1页
金算盘银行对账及操作方法_第2页
金算盘银行对账及操作方法_第3页
金算盘银行对账及操作方法_第4页
金算盘银行对账及操作方法_第5页
资源描述:

《金算盘银行对账及操作方法》由会员上传分享,免费在线阅读,更多相关内容在教育资源-天天文库

1、银行对账2010年3月为什么要银行对账因为银行和企业之间会存在在途资金的差异,比如企业开出的支票,在企业帐上已经登记为付出了,但是,收到支票的对方企业尚未去银行托收,因此,银行帐上没有支付出去,会形成在途资金的差异。对帐的作用就是企业在制作报表时进行余额调整的依据。实际的结果就是银行对帐单调节后的金额要等于企业日记帐调整后的金额。对账的方法核对的方法是根据银行提供的对帐单和企业自己的银行日记帐进行比对。找出银行已入帐但企业未入帐,或者企业已入帐银行未入帐的每笔业务。根据这些未同时记录的业务,进行填制余额调节表,并在表中计算未入帐的金额汇总后企业应该

2、拥有的实际银行存款资金。建账期初录入企业账调整后期初=期初余额+期初银行已收,企业未收银行账调整后期初=期初余额+期初企业已收,银行未收注意:调整后的企业账期初=调整后的银行账期初例:注意:银行账余额表示在借方,而对账单余额表示在贷方。在银行账与对账单中录入上年未达账项1月20日企业与银行收到货款1000元并记账1月31日企业收到上年货款600元并已记账1月31日银行收到上提货款400元并已登记1月31日企业支付货款700元并登记,银行同时登账银行对账银行对账余额调节表谢  谢

当前文档最多预览五页,下载文档查看全文

此文档下载收益归作者所有

当前文档最多预览五页,下载文档查看全文
温馨提示:
1. 部分包含数学公式或PPT动画的文件,查看预览时可能会显示错乱或异常,文件下载后无此问题,请放心下载。
2. 本文档由用户上传,版权归属用户,天天文库负责整理代发布。如果您对本文档版权有争议请及时联系客服。
3. 下载前请仔细阅读文档内容,确认文档内容符合您的需求后进行下载,若出现内容与标题不符可向本站投诉处理。
4. 下载文档时可能由于网络波动等原因无法下载或下载错误,付费完成后未能成功下载的用户请联系客服处理。