财务部财务管理流程

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1、财务部财务管理流程列表流程名称核心流程工作流程收入预算编制流程投标保证金管理流程目标成本管理流程贷款／授信管理流程费用报销流程会计报表编制流程对子公司/项目部/事业部财务监控流程税务工作流程－所得税保函办理流程对子公司/事业部/项目部会计核算监控预算逻辑关系图预决算管理流程费用预算编制流程工资及工资相关费用编制流程工资发放管理流程对外担保管理流程技改技措项目资金管理流程税务工作流程－流转税投资收益分配管理流程税务工作流程－个人所得税差旅费管理流程流程名称：物料费用结算流程流程编号：CW01一、目的：明确公司物料费用的结算工作。二、原则：过程清晰，涉及部门职责明确。三、适用范围：适用于公司财务部

2、的物料费用结算工作。四、流程说明：五、相关报告物料逐日统计表、过磅单、统计账表、结算账单序号执行人内容1各部位采购专员按物料采购流程实施采购工作，并于每月25日对不同物料进行划价2财务部按物料类别、时间别统计物料数量，按单位别统计采购费用后，进行结算。CW01物料费用结算流程说明安全环保部各部位采购专员财务部物料采购流程物料逐日统计表、过磅单按物料类别、时间别统计物料数量，按单位别统计采购费用每月25日对不同的物料划价造表、结算CW01物料费用结算流程统计帐表结算账单流程名称：外购物料结算流程流程编号：CW02一、目的：明确公司采购、外协外包结算工作。二、原则：过程清晰，涉及部门职责明确。三、

3、适用范围：适用于公司外购物料及相关外协外包的费用结算工作。四、流程说明：五、相关报告保管入库单、外协外包费用结算清单序号执行人内容1仓库保管收货，在入库单上加盖私章（入库单一式四联，存根联至保管员，采购费用结算联和货款结算联至财务，四联至成本会计）2供货方、外协外包方执仓库保管盖章后的入库单和提供的发票至成本会计处。3成本会计根据合同核对已结未结情况，核实后加盖私章，记帐4财务会计挂帐，结算（有采购费用时同时结算采购费用）CW02外购物料结算流程说明仓管、外协外包主管财务会计供货方、外协外包方成本会计收货，在入库单上加盖私章保管入库单（4）提供发票根据合同核对已结未结情况，核实后加盖私章，记帐

4、挂帐、结算存档保管入库单（2）、发票CW02外购物料结算流程保管入库单、发票（3）保管入库单、发票（3）外协外包费用结算清单（4）流程名称：工资发放流程流程编号：CW04一、目的：明确公司工资的发放工作。二、原则：过程清晰，涉及部门职责明确。三、适用范围：适用于公司工资发放工作。四、流程说明：五、相关报告工资领取表、工资表序号执行人内容1各单位劳资员核算本单位工资2人力资源部初审并汇总各单位的工资，制订工资表3财务部复审后，将工资发放至各单位劳资员4各单位劳资员领取并发放单位员工工资，领取人凭个人私章领取5财务部备案并存档CW04工资发放流程说明各单位劳资员人力资源部核算本单位工资初审并汇总财

5、务部复审后，将工资发放至各单位劳资员工资表领取并发放单位员工工资，领取人凭个人私章领取工资领取表备案存档CW04工资发放流程流程名称：费用报销流程流程编号：CW05一、目的：明确公司费用报销工作。二、原则：过程清晰，涉及部门职责明确。三、适用范围：适用于公司的费用报销工作。四、流程说明：五、相关报告发票粘贴单、报销申请单序号执行人内容1相关部门负责人填写报销申请单，并由本部门负责人审批签字2财务部审核并签字3总经理批准并签字4财务部办理报销手续，入帐CW05费用报销流程说明相关部门财务部总经理填写报销申请单，部门负责人签字审核并签字批准并签字办理报销手续，入帐存档CW05费用报销流程发票粘贴单

6、报销申请单发票粘贴单报销申请单发票粘贴单报销申请单预算逻辑图年度经营目标的确定生产成本预算物资存货预算固定资产预算工资预算其他费用预算成本费用预算收入预算损益表预算(包括税费预算）资产负债表预算现金流量表预算年度预算的编制年度预算的调整CW06预决算管理流程说明流程名称：预决算管理流程流程编号：CW06一、目的：加强财务收入和支出的计划管理二、原则：过程清晰，责任明确三、适用范围：财务部、各部门、总经理、董事长四、流程说明：五、相关表单预算正本、财务报表、决算方案、预算考核评价书序号执行人内容1财务部将公司计划制定流程确定的预算正本下发到各部门，并报总经理备案。2各部门按照预算正本要求执行。3

7、财务部跟踪分析预算执行情况并报总经理，总经理根据实际情况进行预算调整。4各部门按照调整后预算执行。预算年度结束，提供七大财务报表给财务部。5财务部编制决算方案，报总经理审核，董事会审批。根据审批后的决算方案对各部门、各子公司、各事业部进行预算考核评价。并将《预算考核评价书》提交到人力资源部。CW06预决算管理流程各部门财务部总经理董事会预算实施跟踪分析决算编制审批预算方案决算方案决算方案对各部门预