上市公司监管(刘榕

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1、上市公司监管情况简介中国证监会上市部上市公司监管情况简介主要内容：一、上市公司监管模式的演变二、上市公司监管主要内容三、监管手段及方式四、监管中的重点及难点五、未来监管思路第一部分上市公司监管模式的演变一、上市公司监管模式的演变第一阶段，由原有的分业务监管转变为辖区监管责任制“说得清，管得住”充分调动监管积极性三点一线：证监会、交易所、证监局组成的立体监管网络一、上市公司监管模式的演变第二阶段辖区监管责任制的有效补充----综合监管体系的建立原因：上市公司中国有企业占有相当的份额，其运行与决策机

2、制有其特殊性“借力监管”一、上市公司监管模式的演变第二阶段辖区监管责任制的有效补充----综合监管体系的建立国资委、公安部、税务总局、工商总局、中纪委等12个部委19个司局组成的规范运作小组2006年的清欠工作的出色完成，综合监管体系功不可没一、上市公司监管模式的演变第三阶段股权分置改革后的联动、立体监管1、股价异动与信息披露的联动监管监管联动快速反应机制尤其注重并购重组中的股价异动问题，要求提供重组过程中内幕信息知情人名单（内幕信息知情人登记制度）一、上市公司监管模式的演变第三阶段股权分置改革后

3、的联动、立体监管2、公司治理与信息披露相结合的监管公司治理专项活动，特别关注了公司内部的信息披露制度一、上市公司监管模式的演变第三阶段股权分置改革后的联动、立体监管3、媒体质疑与现场检查的结合监管媒体快速应对机制专项核查第二部分上市公司监管的主要内容二、上市公司监管的主要内容——上市公司基本情况随着我国资本市场十几年的发展，上市公司已经成为我国经济发展的火车头，成为建立现代企业制度的排头兵，是国民经济中发展最快、最透明、最具活力的部分。二、上市公司监管的主要内容——上市公司基本情况□数量稳步攀升

4、、规模不断扩大，经济“晴雨表”的作用逐渐显现股票市场基本涵盖了各行业龙头企业，与国民经济关联度日益提高。---截至2010年11月，我国境内上市公司数量已经达到了2026家。——截至昨日，沪深两市上市公司总市值27万亿，流通市值19.4万亿元。----累计境内筹资总额4.8万亿元。2010年筹资6631.88亿元。二、上市公司监管的主要内容——上市公司基本情况现代企业制度逐步确立，规范运作水平显著提高公司治理结构趋于规范，董事会专业委员会基本确立、独立董事履职意识提高、监事会逐步发挥作用。2008

5、年5月22日，财政部、证监会、审计署、银监会、保监会联合发布《企业内部控制基本规范》；2010年4月26日，五部委联合发布《企业内部控制配套指引》，推动上市公司建立规范的内部控制体系。二、上市公司监管的主要内容——上市公司基本情况现代企业制度逐步确立，规范运作水平显著提高内控试点：2011年1月日起首先在境内外同时上市的公司施行，自2012年1月1日起扩大到在上海证券交易所、深圳证券交易所主板上市的公司施行；在此基础上，择机在中小板和创业板上市公司施行；同时，鼓励非上市大中型企业提前执行二、上市公

6、司监管的主要内容——上市公司基本情况□盈利水平逐渐增强，资产使用效率稳步提升□对投资者回报显著增强——2007年、2008年、2009年上市公司现金分红家数占比分别为50%、52%、55%；分红金额分别为2757亿元、3432亿元、3890亿元。——2008年我会出台《关于修改上市公司现金分红若干规定的决定》推动、引导二、上市公司监管的主要内容——上市公司基本情况□信息披露监管——“给投资者一个真实的上市公司”——《上市公司信息披露管理办法》——以股价异动为导向的监管模式——上市公司信息披露与市场

7、监管联动快速反应机制二、上市公司监管主要内容二、上市公司监管主要内容信息披露公司治理并购重组上市公司信息披露上市公司信息披露制度是世界各国对其上市公司进行规范和管理的最主要制度之一信息披露是上市公司区别与非上市公司的一个最主要特点充分、及时而有效的信息披露制度能够有效防止证券市场的欺诈、不公平现象投资者通过阅读公司披露的文件，了解公司的生产经营情况和财务状况，并作出投资选择。上市公司信息披露证券法第六十三条：发行人、上市公司依法披露的信息，必须真实、准确、完整，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗

8、漏。证券法第六十八条第三款：上市公司董事、监事、高级管理人员应当保证上市公司所披露的信息真实、准确、完整。上市公司信息披露信息披露违规问题业绩虚假与利润操纵披露不及时、不准确、不完整蓄意隐瞒或重大遗漏控股股东实际控制人不配合披露与信息有关的股价异常波动的问题业绩虚假—案例¶第一起被刑事追诉的“证券欺诈案”——琼民源案琼民源全称海南民源现代农业发展股份有限公司，前身是组建于1987年，行政隶属于北京市科委的海南民源公司。1993年4月30日在深圳证券交易所上市。琼民源上市后生产经营